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SEGUIMIENTO DE PROYECTOS CASO PRACTICO 4

ROLONG SANCHEZ IGNACIO JACOB

INSTITURO EUROPEO DE POSGRADO MBA CON ESPECIALIZACION EN PROJECT MANAGEMENT

Ejemplo práctico Gestión del Valor Ganado (EVM) Carlos Méndez ha sido agraciado con un premio de la lotería nacional. Para invertir su dinero, ha decidido contratar la construcción de una vivienda unifamiliar para su familia a las afueras de su ciudad natal para poder así pasar allí las vacaciones. La construcción de la vivienda la llevará a cabo la empresa Construcciones Adolfo, S.L., la cual es propiedad de un íntimo amigo de la familia. Se han acordado unos honorarios fijos por la ejecución del proyecto, debiendo informar periódicamente a la familia Carlos Méndez del avance del proyecto, de los costos reales incurridos, y de la previsión al final el proyecto, ya que a medida que avance el proyecto, se irán llevando a cabo los desembolsos necesarios para la ejecución del proyecto. Construcciones Adolfo, S.L. ha determinado un cronograma y presupuesto inicial. De donde se ha establecido llevar a cabo el proyecto en el plazo de 7 meses, según el cronograma y las actividades siguientes:

Por otro lado, durante la fase de planificación, tras determinar el alcance total del proyecto, desarrollar la estructura de descomposición del trabajo (EDT), identificar las actividades y estimar recursos y costos, se han obtenido los siguientes datos económicos periodificados: ACTIVIDAD MES 1 1. INICIO 500.00 € 2. ANTEPROYECTO 3,500.00 € 3. ESTUDIO GEOTECNICO 4. ESTUDIO AMBIENTAL 5. PROYECTO 6. CONSTRUCCION TOTAL 4,000.00 € % SOBRE EL TOTAL 17.62% ACUMULADO (PV) 4,000.00 € % ACUMULADO 17.62%

MES 2

1,500.00 € 1,200.00 €

2,700.00 € 11.89% 6,700.00 € 29.52%

VALOR PLANIFICADO (PV) MES 3 MES 4 MES 5

MES 6

MES 7

TOTAL 500.00 € 3,500.00 € 1,500.00 € 1,200.00 € 2,000.00 € 2,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 12,000.00 € 2,000.00 € 2,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 22,700.00 € 8.81% 8.81% 17.62% 17.62% 17.62% 8,700.00 € 10,700.00 € 14,700.00 € 18,700.00 € 22,700.00 € 38.33% 47.14% 64.76% 82.38% 100.00%

Transcurridos cuatro meses desde el comienzo del proyecto, en una de las reuniones de seguimiento del proyecto entre Carlos Méndez y la empresa de Construcciones Adolfo, S.L. se presentan los siguientes datos de avance del proyecto y costos reales incurridos: ACTIVIDAD MES 1 1. INICIO 750.00 € 2. ANTEPROYECTO 2,800.00 € 3. ESTUDIO GEOTECNICO 4. ESTUDIO AMBIENTAL 5. PROYECTO 6. CONSTRUCCION TOTAL 3,550.00 € % SOBRE EL TOTAL 15.64% ACUMULADO (PV) 3,550.00 € % ACUMULADO 15.64%

MES 2

ACTIVIDAD MES 1 1. INICIO 2. ANTEPROYECTO 3. ESTUDIO GEOTECNICO 4. ESTUDIO AMBIENTAL 5. PROYECTO 6. CONSTRUCCION

MES 2 100% 35%

COSTO REAL (AC) MES 3 MES 4

650.00 € 2,000.00 € 2,500.00 €

MES 5

MES 6

MES 7

TOTAL 750.00 € 3,450.00 € 2,000.00 € 2,700.00 € 3,600.00 € - €

PORCENTAJE DE AVANCE MES 3 MES 4 MES 5

MES 6

MES 7

TOTAL 500.00 € 3,500.00 € 1,500.00 € 1,200.00 € 4,000.00 € 12,000.00 €

200.00 € 2,100.00 €

1,500.00 €

5,150.00 € 2,300.00 € 1,500.00 € 22.69% 10.13% 6.61% 8,700.00 € 11,000.00 € 12,500.00 € 38.33% 48.46% 55.07%

100% 100% 50%

100% 40%

55%

En función de la información presentada, Carlos Méndez y su familia, se preguntan si el proyecto está siendo rentable, si se ejecutara en el plazo previsto o si costara más de lo planificado, entre otras cuestiones. Cuestiones 1. Según el caso planteado dentro de la clase ¿Cuál será el valor ganado (EV) del proyecto al fin del mes cuarto? a. 8.400 b. -6.500 c. 7.650 d. 8.900 ACTIVIDAD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 1. INICIO 500.00 € 500.00 € 500.00 € 500.00 € 2. ANTEPROYECTO 1,225.00 € 3,500.00 € 3,500.00 € 3,500.00 € 3. ESTUDIO GEOTECNICO 1,500.00 € 1,500.00 € 1,500.00 € 4. ESTUDIO AMBIENTAL 600.00 € 1,200.00 € 1,200.00 € 5. PROYECTO 1,600.00 € 2,200.00 € 6. CONSTRUCCION TOTAL 1,725.00 € 6,100.00 € 8,300.00 € 8,900.00 € -

MES 6

€

MES 7

-

€

-

TOTAL 500.00 € 3,500.00 € 1,500.00 € 1,200.00 € 4,000.00 € 12,000.00 € € 22,700.00 €

2. ¿Cuál es el valor de la variación de costes (CV) de todo el proyecto y cuál es su significado? a. -2.500 indica que se ha quedado por debajo del presupuesto en 2.500 b. -3.600 indica que se ha sobrepasado el presupuesto en 3.600

CV= E.V-A.C - 3,600.00 € Significa que estamos mal dado, que estamos 3.600 por encima del presupuesto c. 1.600 indica que se ha sobrepasado el presupuesto en 1.600 d. 2.500 indica que se ha quedado por debajo del presupuesto en 2.500 3. ¿Cuál es el índice de desempeño de cotos (CPI) y que indica? a. 1.014 indica eficiencia en el uso de recursos b. 1 no indica nada especial c. 0.71 indica eficiencia en el uso de recursos. d. 0.95 indica ineficiencia en el uso de recursos ACTIVIDAD PV AC EV CV=EV-AC CPI=EV/AC 1. INICIO 500.00 € 750.00 € 500.00 € - 250.00 € 0.67 € 2. ANTEPROYECTO 3,500.00 € 3,450.00 € 3,500.00 € 50.00 € 1.01 € 3. ESTUDIO GEOTECNICO 1,500.00 € 2,000.00 € 1,500.00 € - 500.00 € 0.75 € 4. ESTUDIO AMBIENTAL 1,200.00 € 2,700.00 € 1,200.00 € - 1,500.00 € 0.44 € 5. PROYECTO 4,000.00 € 3,600.00 € 2,200.00 € - 1,400.00 € 0.61 € 6. CONSTRUCCION 12,000.00 € - € - € - € #¡DIV/0! TOTAL 22,700.00 € 12,500.00 € 8,900.00 € - 3,600.00 € 0.71 €

El CPI es menor que 1, por lo que no está siendo eficiente en el uso de recursos, por cada euro invertido en el proyecto, este renta 0.71 euro. 4. ¿Cuál es el valor de variación del cronograma (SV) y el índice de desempeño del cronograma (SPI)? ¿Qué indican estos valores? a. SV= 1.800 y SPI =0.83 indica que vamos adelantados con respecto a la planificación b. SV= -1.800 y SPI =0.83 indica que vamos por detrás con respecto a la planificación c. SV= 1.625 y SPI =0.85 indica que vamos con retraso adelantados con respecto a la planificación d. SV= - 1.625 y SPI =0.85 indica que vamos adelantados con respecto a la planificación ACTIVIDAD PV AC EV SV=E.V-P.V SPI=EV/PV 1. INICIO 500.00 € 750.00 € 500.00 € - € 1.00 € 2. ANTEPROYECTO 3,500.00 € 3,450.00 € 3,500.00 € - € 1.00 € 3. ESTUDIO GEOTECNICO 1,500.00 € 2,000.00 € 1,500.00 € - € 1.00 € 4. ESTUDIO AMBIENTAL 1,200.00 € 2,700.00 € 1,200.00 € - € 1.00 € 5. PROYECTO 4,000.00 € 3,600.00 € 2,200.00 € - 1,800.00 € 0.55 € 6. CONSTRUCCION - € - € - € #¡DIV/0! TOTAL 10,700.00 € 12,500.00 € 8,900.00 € - 1,800.00 € 0.83 € El SPI menor que 1 indica que estamos retrasados en el cronograma con respecto a line base inicial. Económicamente el retraso, correspondería al importe de variación del cronograma de -1.800 euros

5. Según el índice de desempeño de costos (CPI), ¿Cuál es el presupuesto estimado a la conclusión (EAC)?

a. 22.700 b. 31.882,02

EAC=BAC/CPI BAC=22.7000 CPI= 0.712 c. 12.500 d. 12.000

31,882.02 €