GLORIA S.A. ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS A VALORES CONSTANTES Por los años Terminados el 31 de Diciembre de 2008 y 20
Views 174 Downloads 0 File size 68KB
GLORIA S.A. ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS A VALORES CONSTANTES Por los años Terminados el 31 de Diciembre de 2008 y 2009 (En miles de Nuevos Soles)
2009 Ventas netas Costos de Ventas Utilidad Bruta
2008
1,154,283 (879,383) 274,900
1,039,440 (777,207) 262,233
(43,883) (100,478) 130,539
(47,332) (96,344) 118,557
Otros Ingresos (Gastos) Dividendos recibidos Ingresos Financieros Gastos Financieros Diversos, neto Resultado por exposición a la Inflación Total Otros Ingresos (Egresos)
50,437 637 (25,614) (19,618) 24,714 30,556
56,712 2,516 (30,687) (8,804) 10,232 29,969
Utilidad antes de participaciones e impuesto a la renta
161,095
148,526
(12,893)
(8,974)
(34,810) (1,023)
(21,808) (3,464)
112,369
114,280
Gastos Operacionales Gastos de Administración Gastos de Ventas Utilidad Operativa
Participación de trabajadores Impuesto a la renta - Corriente - Diferido Utilidad Neta
GLORIA S.A. BALANCE GENERAL A VALORES CONSTANTES Al 31 de Diciembre de cada año (En miles de Nuevos Soles) 2008 ACTIVO
PASIVO
Activo corriente: Caja y Bancos Cuentas por cobrar comerciales: Empresas Afiliadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado Total Activo Corriente Activo a largo plazo:
4,544 99,270 66,631 17,624 206,393 1,242 395,704
Inversiones en valores, neto Inmuebles, maquinaria y equipo, neto Otros activos, neto Total Activo a largo plazo
560,959 402,142 3,025 966,126
Pasivo corriente: Sobregiros Bancarios Cuentas por pagar comerciales Empresas Afiliadas Otras cuentas por pagar Parte corriente de deudas a largo pla Total Pasivo corriente Pasivo a largo plazo: Deudas a largo plazo Provisión para beneficios sociales Impuesto a la renta diferido Total Pasivo a largo plazo Total Pasivo PATRIMONIO Capital Capital adicional Reserva legal Resultados acumulados Total Patrimonio
Total Activo
1,361,830
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
GLORIA S.A. ENERAL A VALORES CONSTANTES 1 de Diciembre de cada año En miles de Nuevos Soles)
87,728 122,967 21,465 65,880 49,674 347,714
212,933 2,284 12,447 227,664 575,378
450,791 46,077 80,140 209,444 786,452 1,361,830
GLORIA S.A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A VALORES CONSTANTES Por los años Terminados el 31 de Diciembre de 2008 y 2009 (En miles de Nuevos Soles) 2008 Actividades de Operación: Cobranzas a clientes Dividendos recibidos en efectivo Intereses cobrados Otros cobros de efvo relativos a la actividad Pago a proveedores Pago de remuneraciones y beneficios sociales Pagos de tributos Impuestos a la renta pagado Intereses pagados Otros pagos de efvo relativos a la actividad
2009
1,351,409 50,437 637 7,290 (1,104,404) (50,222) (77,839) (20,205) (22,249) (25,442)
1,180,197 56,712 2,517 17,063 (952,192) (47,541) (74,148) (35,852) (30,245) (11,184)
Efectivo neto usado en actividades de operación
109,412
105,327
Flujos de Efectivo de Actividades de Inversión: Venta de Inmuebles, maquinaria y equipo Venta de inversiones en valores Venta de otros activos Compra de Inmuebles, maquinaria y equipo Compra de Inversiones en valores Pago de otros activos
801 2,904 2,863 0 (64,141) (360)
4,796 4,845 0 (22,880) (56,351) (1,655)
Efectivo neto usado en actividades de inversión
(57,933)
(71,245)
Flujos de Efectivo de Actividades de Financiamiento: Emisión de bonos corporativos, neto de amortizaciones Préstamos recibidos, neto de amortizaciones Sobregiros bancarios, neto de amortizaciones Dividendos pagados
(5,148) (21,206) 8,650 (62,979)
36,651 (25,646) 4,033 (56,741)
Efectivo neto obtenido en actividades de financiamiento
(80,683)
(41,703)
Aumento (disminución) neto en efectivo Resultado por exposición a la inflación Efectivo al comienzo del año Efectivo al fin del año
(29,204) 24,714 9,034 4,544
(7,621) 10,232 6,423 9,034
Conciliación de la Utilidad Neta con el efectivo neto usado en Actividades de Operación: Utilidad Neta 112,369 114,280 Depreciación Amortización Provisión de cuentas de cobranza dudosa Utilidad en venta de activo fijo Utilidad en venta de inversiones Impuesto a la renta diferido Reversión para fluctuación de valores Provisión para desvalorización de existencias Provisión dietas de directorio
27,111 1,313 1,549 (497) (234) 1,023 0 779 10,376
26,077 2,374 1,609 (2,573) 18,107 3,464 (4,623) 1,777 1,431
Provisiones varias 1,084 Resultado por exposición a la inflación (24,714) Aumento (Disminución) de efctivo por variaciones netas de activos Cuentas por cobrar comerciales (8,514) Otras cuentas por cobrar (7,767) Existencias (61,882) Gastos pagados por anticipado 1,840 Aumento (Disminución) de efctivo por variaciones netas de pasivos Cuentas por pagar comerciales 41,501 Otras cuentas por pagar 14,075 Efectivo neto usado en actividades de operación 109,412
(56) (10,232) (41,042) 144 (14,769) (1,962) 16,860 (5,539) 105,327
GLORIA S.A. ANALISIS VERTICAL - ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Por los años Terminados el 31 de Diciembre de 2003 y 2004 (En porcentajes)
2009 100.00% -76.18%
2008 100.00% -74.77%
Utilidad Bruta
23.82%
25.23%
Gastos Operacionales Gastos de Administración Gastos de Ventas Utilidad Operativa
-3.80% -8.70% 11.31%
-4.55% -9.27% 11.41%
Otros Ingresos (Gastos) Dividendos recibidos Ingresos Financieros Gastos Financieros Diversos, neto Resultado por exposición a la Inflación Total Otros Ingresos (Egresos)
4.37% 0.06% -2.22% -1.70% 2.14% 2.65%
5.46% 0.24% -2.95% -0.85% 0.98% 2.88%
Utilidad antes de participaciones e impuesto a la renta
13.96%
14.29%
-1.12% 0.00% -3.02% -0.09%
-0.86% 0.00% -2.10% -0.33%
9.73%
10.99%
Ventas netas Costos de Ventas
Participación de trabajadores Impuesto a la renta - Corriente - Diferido Utilidad Neta
GLORIA S.A. ANÁLISIS VERTICAL - BALANCES GENERALES Al 31 de Diciembre de cada año (En porcentajes)
2009
2008
ACTIVO Activo corriente: Caja y Bancos Cuentas por cobrar comerciales: Empresas Afiliadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado Total Activo Corriente Activo a largo plazo: Cuentas por cobrar a largo plazo: Inversiones en valores, neto Inmuebles, maquinaria y equipo, neto Otros activos, neto Total Activo a largo plazo
0.33% 7.29% 4.89% 1.29% 15.16% 0.09% 29.06%
0.70% 10.86% 2.96% 0.77% 11.33% 0.24% 26.87%
0.00% 41.19% 29.53% 0.22% 70.94%
0.00% 44.01% 28.59% 0.53% 73.13%
100.00%
100.00%
6.44% 9.03% 1.58% 4.84% 3.65% 25.53%
6.17% 6.40% 2.71% 3.07% 6.06% 24.40%
Total Pasivo
15.64% 0.17% 0.91% 16.72% 0.00% 42.25%
16.83% 0.19% 0.89% 17.91% 0.00% 42.32%
PATRIMONIO Capital Capital adicional Reserva legal Resultados acumulados
33.10% 3.38% 5.88% 15.38%
35.20% 3.60% 5.38% 13.51%
Total Patrimonio
57.75%
57.68%
100.00%
100.00%
Total Activo PASIVO Pasivo corriente: Sobregiros Bancarios Cuentas por pagar comerciales: Empresas Afiliadas Otras cuentas por pagar Parte corriente de deudas a largo plazo Total Pasivo corriente Pasivo a largo plazo: Deudas a largo plazo Provisión para beneficios sociales Impuesto a la renta diferido Total Pasivo a largo plazo
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
GLORIA S.A. ANALISIS HORIZONTAL - ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Por los años Terminados el 31 de Diciembre de 2003 y 2004 (En porcentajes)
2009
2008
Ventas netas Costos de Ventas
111.05% 113.15%
100.00% 100.00%
Utilidad Bruta
104.83%
100.00%
Gastos Operacionales Gastos de Administración Gastos de Ventas Utilidad Operativa
92.71% 104.29% 110.11%
100.00% 100.00% 100.00%
Otros Ingresos (Gastos) Dividendos recibidos Ingresos Financieros Gastos Financieros Diversos, neto Resultado por exposición a la Inflación Total Otros Ingresos (Egresos)
88.94% 25.32% 83.47% 222.83% 241.54% 101.96%
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Utilidad antes de participaciones e impuesto a la renta
108.46%
100.00%
143.67%
100.00%
159.62% 29.53%
100.00% 100.00%
98.33%
100.00%
Participación de trabajadores Impuesto a la renta - Corriente - Diferido Utilidad Neta
GLORIA S.A. ANALISIS HORIZONTAL - BALANCES GENERALES Al 31 de Diciembre de cada año (En porcentajes)
2009
2008
50.30% 71.27% 175.33% 178.80% 142.06% 40.30% 114.85%
100.00%
99.42% 109.72% 44.22% 103.05%
100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
106.22%
100.00%
Pasivo corriente: Sobregiros Bancarios Cuentas por pagar comerciales: Empresas Afiliadas Otras cuentas por pagar Parte corriente de deudas a largo plazo Total Pasivo corriente
110.94% 149.96% 61.73% 167.21% 63.98% 111.13%
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Pasivo a largo plazo: Deudas a largo plazo Provisión para beneficios sociales Impuesto a la renta diferido Total Pasivo a largo plazo
98.66% 94.77% 108.84% 99.12%
100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Total Pasivo
106.05%
100.00%
PATRIMONIO Capital Capital adicional Reserva legal Resultados acumulados
99.90% 99.90% 116.19% 120.94%
100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Total Patrimonio
106.34%
100.00%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
106.22%
100.00%
ACTIVO Activo corriente: Caja y Bancos Cuentas por cobrar comerciales: Empresas Afiliadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado Total Activo Corriente Activo a largo plazo: Cuentas por cobrar a largo plazo: Inversiones en valores, neto Inmuebles, maquinaria y equipo, neto Otros activos, neto Total Activo a largo plazo Total Activo
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
PASIVO
GLORIA S.A. ANALISIS DE RATIOS, AÑOS 2008 y 2009
Unidades Ratio Ratio Ratio Millones de Soles Veces Veces Veces Veces Veces Veces Días Días Días Días % % Veces Veces % % % % %
Descripción Ratios de Liquidez Liquidez General Prueba Ácida Prueba Defensiva Capital de Trabajo Ratios de Gestión Rotación de Cuentas x Cobrar Rotación de Cuentas x Pagar Rotación de Inventarios Rotación del Capital de Trabajo Rotación del Activo Fijo Rotación del Activo Total Período Medio de Cobranza Período Medio de Pago Período Medio de Inmovilización de Inventarios Ciclo de Efectivo Ratios de solvencia Grado de Endeudamiento Grado de Propiedad Endeudamiento Patrimonial Cobertura de Gastos Financieros Ratios de Rentabilidad Rentabilidad sobre Ventas Margen Bruto Margen Operativo Rentabilidad del Activo (ROA) Rentabilidad Neta del Patrimonio (ROE)
2009
2008
1.14 0.54 0.01 47.99
1.10 0.63 0.03 31.66
6.96 6.09 4.26 24.05 2.87 0.85 52.46 59.95 85.67 78.18
5.86 6.66 5.35 32.84 2.84 0.81 62.25 54.84 68.23 75.65
42.25% 57.75% 0.73 5.29
42.32% 57.68% 0.73 3.84
9.73% 23.82% 11.31% 9.59% 14.29%
10.99% 25.23% 11.41% 9.25% 15.45%
la idea esta en ver cuanto te demoras en pagar y cuanto te demoras en cobrar
este se determina en la utilidad operativa l