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BALANCE GENERAL (Expresado en Bolivianos) PERIODO

30-Jun-15

ACTIVO Activo Corriente Disponibilidades 10679.00 Deudores por venta 1199714.00 Otras Cuentas por Cobrar 60952.00 Pagos Anticipados 118146.00 Inventarios 9843589.00 Otros Activos Corrientes 107772.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 11340852.00 Activo No Corriente Inversiones Certificados de Aportacion Telefonica 99245.00 Activo Fijo 21408479.00 Valores Revalorizados 36883075.00 Depreciacion Acumulada -15474596.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 21507724.00 TOTAL ACTIVO 32848576.00 PASIVO Pasivo Corriente Cuentas por Pagar 878139.00 Proveedores 388258.00 Intereses por Pagar 1827663.00 Deudas con el personal y otros 491368.00 Impuestos y Aportes por Pagar 493144.00 Aportes Sociales por Pagar 49203.00 Prestamos Por Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE 4127775.00 Pasivo No Corriente Documentos por Pagar 7315167.00 Prevision para Indemnizacion 936239.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 8251406.00 TOTAL PASIVO 12379181.00 PATRIMONIO Capital Pagado Ajuste de Capital Reserva Legal Ajuste de Reservas Patrimoniales Resultados Acumulados

20500000.00 4996030.00 595.00 -717.00 -5026513.00

30-Jun-16

30-Jun-17

30-Jun-18

1520521.00 623480.00 1064465.00 19945.00 10069983.00 376532.00 13674926.00

796797.00 1076948.00 41090.00 123259.00 11166613.00 400260.00 13604967.00

57542.00 1614918.00 17400.00 58543.00 11953148.00 1404203.00 15105754.00

-

-

102665.00 102036.00 99245.00 21559858.00 24312210.00 30833023.00 38020028.00 -16460170.00 21662523.00 24414246.00 30932268.00 35337449.00 38019213.00 46038022.00

747135.00 360187.00 124410.00 203640.00 126412.00 42036.00

93791.00 3090052.00 61416.00 252847.00 251091.00 71678.00 3886301.00 7707176.00

1603820.00 -

160196.00 5783784.00 863000.00 280534.00 174081.00 83694.00 15388000.00 22733289.00 -

1303279.00 1303279.00 2907099.00

1538249.00 1538249.00 9245425.00

1789837.00 1789837.00 24523126.00

36000000.00 6560677.00 595.00 -721.00 -10130201.00

36000000.00 7757570.00 595.00 -724.00 -14983653.00

36000000.00 7757570.00 595.00 -724.00 -22242545.00

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

20469395.00 32848576.00

32430350.00 35337449.00

28773788.00 38019213.00

21514896.00 46038022.00

ANALISIS VERTICAL 30-Jun-15

30-Jun-16

0.03% 3.65% 0.19% 0.36% 29.97% 0.33% 34.52% -

4.30% 1.76% 3.01% 0.06% 28.50% 1.07% 38.70% -

0.30% 65.17% -

0.29% 61.01%

65.48% 100.00%

-

4.54% 3.69% 3.69% 8.23%

67.19% 100.00%

0.25% 8.13% 0.16% 0.67% 0.66% 0.19% 10.22% 20.27%

-

22.27% 2.85% 25.12% 37.69%

0.22% 66.97%

64.22% 100.00%

80.00% 60.00% 40.00%

0.00%

Pasivo Corriente Vs Pasivos No Co 30-Jun-15 Pasivo Corriente 12.57% Pasivo No Corriente 25.12%

60.00% 40.00% 20.00% 0.00%

0.35% 12.56% 1.87% 0.61% 0.38% 0.18% 33.42% 49.38% -

4.05% 4.05% 24.32%

100.00%

20.00%

-

-

2.11% 1.02% 0.35% 0.58% 0.36% 0.12%

12.57%

0.12% 3.51% 0.04% 0.13% 25.96% 3.05% 32.81%

0.27% 63.95%

61.30% 100.00%

2.67% 1.18% 5.56% 1.50% 1.50% 0.15%

30-Jun-18

2.10% 2.83% 0.11% 0.32% 29.37% 1.05% 35.78% -

-

-

30-Jun-17

Activo Corriente Vs Activos No Co 30-Jun-15 Activo Corriente 34.52% Activo No Corriente 65.48%

3.89% 3.89% 53.27%

Estructura de Capital 30-Jun-15 62.31% 37.69%

Patrimonio Pasivo 100.00% 80.00%

62.41% 15.21% 0.00% 0.00% -15.30%

101.87% 18.57% 0.00% 0.00% -28.67%

94.69% 20.40% 0.00% 0.00% -39.41%

78.20% 16.85% 0.00% 0.00% -48.31%

60.00% 40.00% 20.00% 0.00%

40.00% 20.00%

62.31% 100.00%

91.77% 100.00%

75.68% 100.00%

46.73% 100.00%

0.00%

BALANCE GENERAL

ivo Corriente Vs Activos No Corrientes 30-Jun-16 30-Jun-17 30-Jun-18 38.70% 35.78% 32.81% 61.30% 64.22% 67.19%

Principales Cuentas del Activo No Corriente

Activo Fijo

30-Jun-15 30-Jun-18 65.17% 66.97% 67.00% 66.50% 66.00% 65.50% 65.00% 64.50% 64.00%

ivo Corriente Vs Pasivos No Corrientes 30-Jun-16 30-Jun-17 30-Jun-18 4.54% 20.27% 49.38% 3.69% 4.05% 3.89%

Prestamos Por pagar Documentos Por Pagar

Principales Cuentas del Pasivo 30-Jun-15 30-Jun-18 33.42% 22.27% -

35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00%

Estructura de Capital 30-Jun-16 30-Jun-17 30-Jun-18 91.77% 75.68% 46.73% 8.23% 24.32% 53.27%

Principales Cuentas del Patrimonio 30-Jun-16 30-Jun-17 101.87% 94.69%

Capital Pagado 102.00% 100.00% 98.00% 96.00% 94.00% 92.00% 90.00%

94.00% 92.00% 90.00%

tas del Activo No Corriente

s Cuentas del Pasivo

Cuentas del Patrimonio

BALANCE GENERAL DE PASIVO Y PATRIMONIO 2015 2016

2017

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE cuentas por pagar proveedores intereses por pagar deudas con el personal y otros impuestos y aportes por pagar aportes sociales por pagar prestamos por pagar total del pasivo corriente PASIVO NO CORRIENTE documentos por pagar prevision para indemnizaciones total del pasivo no corriente TOTAL PASIVO PATRIMONIO capital pagado ajuste de capital reserva legal ajuste de reservas patrimoniales resultados acumulados total del patrimonio TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Bs Bs Bs Bs Bs Bs

878,139.00 388,258.00 1,827,663.00 491,368.00 493,144.00 49,203.00

Bs Bs Bs Bs Bs Bs

Bs

4,127,775.00 Bs

Bs 93,791.00 Bs 3,090,052.00 Bs 61,416.00 Bs 252,847.00 Bs 251,091.00 Bs 71,678.00 Bs 3,886,301.00 1,603,820.00 Bs 7,707,176.00

Bs 7,315,167.00 Bs 936,239.00 Bs Bs 8,251,406.00 Bs Bs 12,379,181.00 Bs

1,303,279.00 Bs 1,538,249.00 1,303,279.00 Bs 1,538,249.00 2,907,099.00 Bs 9,245,425.00

Bs 20,500,000.00 Bs Bs 4,996,030.00 Bs Bs 595.00 Bs -Bs 717.00 -Bs -Bs 5,026,513.00 -Bs Bs 20,469,395.00 Bs Bs 32,848,576.00 Bs

747,135.00 360,187.00 124,410.00 203,640.00 126,412.00 42,036.00

36,000,000.00 6,560,677.00 595.00 721.00 10,130,201.00 32,430,350.00 35,337,449.00

Bs Bs Bs -Bs -Bs Bs Bs

36,000,000.00 7,757,570.00 595.00 724.00 14,983,653.00 28,773,788.00 38,019,213.00

PASIVO CORRIENTE

2018 2016-2015 2017-2015 2018-2015 % % % Bs 160,196.00 Bs 5,783,784.00 Bs 863,000.00 Bs 280,534.00 Bs 174,081.00 Bs 83,694.00 Bs 15,388,000.00 Bs 22,733,289.00

Bs 1,789,837.00 Bs 1,789,837.00 Bs 24,523,126.00

-1% -1% -9% -6% -7% -1%

-9% 76% -5% 2% 10% 7%

-6%

38%

-10% 4% -8% -8%

140% 120%

7% 100% 9% 80% 131% 1% 60% -3% 40% 2% 20% 30% 0% 19%

1

2

3

4

5

6

-20%

2% 2% 22%

2% 2% 17% 100%

PASIVO NO CORRIENTE

90%

Bs 36,000,000.00 Bs 7,757,570.00 Bs 595.00 -Bs 724.00 -Bs 22,242,545.00 Bs 21,514,896.00 Bs 46,038,022.00

8% 3% 0% 0% 10% 6% 1%

0% 2% 0% 0% 5% -1% 1%

0% 0% 0% 0% 5% -3% 2%

80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

1

2

3

CORRIENTE

4

CAPITAL 12% 10%

Axis Title

8%

4% 2%

5

6

7

ORRIENTE

2

6%

3

0%

1

2

3

4

5

5

ESTADO DE RESULTADO TERMINADO EL 30 DE JUNIO 2015 a 2016

2015

8,905,960 187,085

97.59 2.41 0.00 100.00

2016 % 102.55 2.98 -5.53 100.00

7,622,708 5,707,217 8,872,365 9,093,045 -7,131,742 -5,209,755 -7,733,134 -8,874,888

100 93.56

100 91.28

218,157

6.44

8.72

-1,126,171 -2,778,042 -2,189,738 -1,305,905 -2,282,388 -4,229,129 -196,612 -291,367 -306,016 -93,314 -26,076 -36,297

17.15 15.12 3.37 0.72

19.73 22.88 3.44 1.64

-2,771,007 -2,722,002 -5,377,873 -6,761,180 -529,616 -323,907 -185,342 -892,870 -3,300,623 -3,045,909 -5,563,215 -7,654,050 -2,809,657 -2,548,447 -4,423,984 -7,435,893

36 6.95 43 37

48 5.68 53 45

144,417 32,584

3.84 0.61 0.98

40.20 1.53 0.00

-2,545,864 -4,930,433 -4,568,570 -7,258,892

33

86

Ventas de Productos- mercad 7,438,651 184,057 Ventas de Productos- mercad 0 Descuentos y comisiones

VENTAS NETAS Costo de ventas GANANCIA BRUTA

490,966

-1,307,128 Gastos de comercializacion -1,152,817 Gastos de administracion -256,505 Impuestos a las transaccione -54,557 Otros impuestos Perdida en operaciones Gastos financieros

Mas (menos) Otros (egresos) ingresos Ajuste por inflacion y tene Amortizacion marcas y pat Perdida del Ejercicio

2016 5,852,664 170,108 -315,555

497,462

292,424 -2,294,478 46,135 -87,508 -74,766

2017 8,454,906 417,459

1,139,231

121,017 -265,603

2018

2015 %

2017 % 95.29 4.71 0.00 100.00 100 87.16

2018 % ingreso por ventas 97.94 costo de mercaderia vendida 2.06 Descuentos y comisiones 0.00 Perdida del ejercicio 100.00 100 97.60

2015 100 93.56 0 33

2016 100 91.28 -5.53 86.39

2017

2018

100 87.16 0 51.49

ESTADO DE RESULTADOS 120 100

12.84

2.40

31.31 25.72 3.28 0.29

24.08 46.51 3.37 0.40

61 2.09 63 50

74 9.82 84 82

1.36 2.99 0.00

1.59 0.36 0.00

51

80

80 60 40 20 0 -20

2015

2016

2017

2018

100 97.60 0 79.83

GESTION

2,015 PRUEBA DE LIQUIDEZ

PRUEBA

R.C 2015 =

11,340,852.00 = 2.75 4,127,775.00 SI TENEMOS MAYOR 1 CUBRE LA DEUDA Y SI ES MENOR NO CUBRE LA DEUDA SI CUBRE LA DEUDA POR QUE INVENTARIOS

R.C

2016 =

SI TENEMOS MAYOR 1 CUBRE LA DEUDA SI CUBRE LA DEUDA POR QUE INVENTA

PRUEBA ACIDA P.A. 2015 =

P.A. 2015 =

11,340,852.00 4,127,775.00

9,843,589.00

PRU =

1,497,263.00

4,127,775.00

0.36

SOLO CUBRE 0,36 DE LA DEUDA DEL INVENTARIOS

P.A.

2016 =

P.A.

2016 =

SOLO CUBRE 0,36 DE LA DEUDA DEL IN

PRUEBA DE APALANCAMIENTO

PRUEBA DE

P.A. 2015 =

32,848,576.00 = 1.11 29,469,395.00 EL GRADO DEL APOYO DE LOS RECURSOS INTERNOS DE LA EMPRESA Y RECURSOS EXTERNOS ES DEL 1,11

P.A.

2016 =

EL GRADO DEL APOYO DE LOS RECURSO RECURSOS EXTERNOS ES DEL 1,11

ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS ROA 2015 =

7,622,708.00 = 0.35 21,507,724.00 NO ES EFICIENTE PARA MANEJAR SUS ACTIVOS

ROTACIÓN VECES

ROA

2016 =

NO ES EFICIENTE PARA MANEJAR SUS AC

RAZON DEL ENDEUDAMIENTO I.E

2015 =

12,379,181.00 = 0.38 32,848,576.00 TIENE EL 38% DE SUS ACTIVOS ESTA FINANCIADO POR SUS DEUDAS

RAZON DEL I.E

2016 =

TIENE EL 8% DE SUS ACTIVOS ESTA FINA

RATIOS FINANCIEROS GESTION

2,016 PRUEBA DE LIQUIDEZ

GESTION

PRUEBA DE LIQUIDE

13,219,283.00 = 8.53 1,550,382.00 ENEMOS MAYOR 1 CUBRE LA DEUDA Y SI ES MENOR NO CUBRE LA DEUDA UBRE LA DEUDA POR QUE INVENTARIOS

R.C

2017 =

13,232,832.00 = 7,496,363.00 SI TENEMOS MAYOR 1 CUBRE LA DEUDA Y SI ES M SI CUBRE LA DEUDA POR QUE INVENTARIOS

PRUEBA ACIDA 13,219,283.00 1,550,382.00

9,734,455.00

PRUEBA ACIDA =

3,484,828.00 1,550,382.00

2.25

O CUBRE 0,36 DE LA DEUDA DEL INVENTARIOS

P.A.

2017 =

P.A.

2017 =

PRUEBA DE APALANCAM

35,337,449.00 = 1.09 32,340,350.00 GRADO DEL APOYO DE LOS RECURSOS INTERNOS DE LA EMPRESA Y URSOS EXTERNOS ES DEL 1,11

P.A.

2017 =

36,979,280.00 = 27,986,743.00 EL GRADO DEL APOYO DE LOS RECURSOS INTERNO RECURSOS EXTERNOS ES DEL 1,11

ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS 0.26

0.32

SOLO CUBRE 0,36 DE LA DEUDA DEL INVENTARIO

PRUEBA DE APALANCAMIENTO

5,517,055.00 = 20,940,737.00 ES EFICIENTE PARA MANEJAR SUS ACTIVOS

13,232,832.00 7,496,363.00

ROTACIÓN DE LOS ACT VECES

ROA

2017 =

8,629,681.00 = 23,746,448.00 NO ES EFICIENTE PARA MANEJAR SUS ACTIVOS

RAZON DEL ENDEUDAMIENTO

2,907,099.00 = 0.08 35,337,449.00 NE EL 8% DE SUS ACTIVOS ESTA FINANCIADO POR SUS DEUDAS

RAZON DEL ENDEUDAM I.E

2017 =

8,992,537.00 = 36,979,280.00 TIENE EL 24% DE SUS ACTIVOS ESTA FINANCIADO

2,017 PRUEBA DE LIQUIDEZ

GESTION

2018 PRUEBA DE LIQUIDEZ

1.77

R.C

UBRE LA DEUDA Y SI ES MENOR NO CUBRE LA DEUDA QUE INVENTARIOS

2018 =

15,105,754.00 22,733,289.00

=

0.66

NO CUBRE LA DEUDA POR QUE TIENE DEUDA

PRUEBA ACIDA

PRUEBA ACIDA

10,861,175.00

=

2,371,657.00 7,496,363.00

P.A. 2018 =

P.A. 2018 =

DEUDA DEL INVENTARIOS

15,105,754.00 22,733,289.00

11,953,148.00

=

0.14

SOLO CUBRE 0,14 DE LA DEUDA DEL INVENTARIOS ###

PRUEBA DE APALANCAMIENTO

PRUEBA DE APALANCAMIENTO

1.32

P.A. 2018 =

E LOS RECURSOS INTERNOS DE LA EMPRESA Y

46,038,022.00 = 2.14 21,514,896.00 EL GRADO DEL APOYO DE LOS RECURSOS INTERNOS DE LA EMPRESA Y RECURSOS EXTERNOS ES DEL 2,14

ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS 0.36

ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS VECES

ANEJAR SUS ACTIVOS

ROA 2018 =

90,983,045.00 = 30,932,268.00 ES EFICIENTE PARA MANEJAR SUS ACTIVOS

RAZON DEL ENDEUDAMIENTO 0.24

TIVOS ESTA FINANCIADO POR SUS DEUDAS

2.94

RAZON DEL ENDEUDAMIENTO I.E

2018 =

24,523,126.00 = 0.53 46,038,022.00 TIENE EL 53% DE SUS ACTIVOS ESTA FINANCIADO POR SUS DEUDAS

PRUEBA DE LIQUIDEZ 9.00

DEZ 2015 2016 2017 2018

2.75 8.53 1.77 0.66

8.00 7.00 6.00 5.00 4.00 3.00 2.00

3,152,606.00

1.00

22,733,289.00

-

2015

2016

2017

2018

PRUEBA ACIDA

MIENTO

2.50

ERNOS DE LA EMPRESA Y

2015 2016 2017 2018

0.36 2.25 0.32 0.14

2.00 1.50 1.00

TIVOS

0.50

VECES

-

2015

2016

MIENTO

ADO POR SUS DEUDAS

2015 2016 2017 2018

-5 -10 -4.01 -33.27

2017

R O E 0.01 0.01 0.03 0.0047

2018

1.60 1.09 1.32 2.14

UIDEZ

PRUEBA DE APALANCAMIENTO 2.50

2015 2016 2017 2018

1.11 1.09 1.32 2.14

2.00

1.50

1.00

0.50

2017

-

2018

2015

2016

2017

2018

RAZON DEL ENDEUDAMIENTO

DA 0.60

2015 2016 2017 2018

0.38 0.08 0.24 0.53

0.50 0.40 0.30 0.20 0.10

2017

2018

-0.12 -0.15 -0.16 -0.34

-

2015

2016

2017

2018