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INSTRUCCIONES: Realice los asientos contables de cada una de las transacciones mencionadas a continuación, recuerde construir estos asientos con todos sus componentes mencionados en los contenidos MES DE SEPTIEMBRE 2018 

01-09-2018

Los socios Y y Z realizan un aporte en dinero en efectivo de $40.000.000 cada uno. 

02-09-2018

La totalidad del dinero en efectivo se deposita en la cuenta corriente de la empresa. 

03-09-2018

Compra de mercaderías por un monto de $3.400.000 neto, recibiendo la factura n° 952 del proveedor Empresas F1. 

06-09-2018

Compra de 25 bidones de leche a $150.000 cada uno (monto neto), recibiendo la factura n° 58 del proveedor Empresas F2. 

08-09-2018

Se paga la factura 952 de Empresas F1. 

10-09-2018

Se emite la factura n° 1 a la empresa Frutasek S. A. por un monto de $2.151.000 monto neto por la venta de quesos. 

11-09-2018

Se compran 5 computadores e impresoras para los vendedores, por un monto de $800.000 cada uno. 

16-09-2018

Se emite la factura n° 2 a la empresa Weritos S. A., por la venta de 100 kilos de queso a $4.000 cada uno, valor neto. 

20-09-2018

El empleado, Sr. Bernardino Lira, solicita un anticipo de $230.000 en efectivo. Este es aprobado y pagado con banco 

21-09-2018

Recibe la factura n° 8965 de la empresa de aseo por $460.000 valor neto. 

23-09-2018

Se emite la factura n° 3 a la empresa Nety S. A., por la venta de 10 cajones de queso a $150.000 cada uno, valor neto. 

25-09-2018

Se paga la factura n° 8965. 

26-09-2018

Recibe la factura n° 254 por los útiles de escritorio, por un monto de $155.000 valor bruto.

FECHA CUENTA DEBE HABER 01-09-2018 caja $ 80.000.000 patrimonio $ 80.000.000 Glosa: aporte en efectivo de los socios 02-09-2018 banco $ 80.000.000 caja $ 80.000.000 Glosa: se deposita el efectivo en banco 03-09-2018 mercaderia $ 3.400.000 proveedores $ 2.857.143 iva c/f $ 542.857 Glosa: se compra mercaderia con factura n°952 06-09-2018 mercaderia $ 3.750.000 proveedores $ 3.151.261 iva c/f $ 598.740 Glosa: Se compra mercaderia con factura n°58 08-09-2018 proveedores $ 3.400.000

Glosa: 10-09-2018

Glosa: 11-09-2018

Glosa: 16-09-2018

Glosa: 20-09-2018 Glosa: 21-09-2018

Glosa: 23-09-2018

Glosa: 25-09-2018 Glosa: 26-09-2018

Glosa:

banco pago de factura n°952 banco $ 1.807.563 iva d/f $ 343.437 mercaderia se emite la primera factura computadores $ 4.000.000 banco iva c/f se compran computadores banco $ 336.134 iva d/f $ 63.865 mercaderia se emite factura n°2 anticipo $ 230.000 banco se paga anticipo servicio de aseo $ 460.000 empresa aseo iva c/f se recibe factura n°8965 banco $ 1.260.504 iva d/f $ 239.496 mercaderia se emite factura n°3 servicio de aseo $ 460.000 banco se paga factura n°8965 útiles de escritorio $ 184.450 proveedores iva c/f se recibe factura n°254

$

3.400.000

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2.151.000

$ $

3.361.345 638.656

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400.000

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230.000

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386.555 73.445

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1.500.000

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460.000

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155.000 29.450