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• Camilo Andres Pulido Laverde

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TALLER 1 DESARROLLA EL METODO AMEF PARA SU COMPAÑÍA

ANÁLISIS DE MODOS DE FALLO Y SUS EFECTOS (AMFE) Nombre del Sistema (Título): Revisoria Fiscal Responsable (Dpto. / Área): Auditoria Interna Responsable de AMFE (persona): Camilo Pulido

No tener en cuenta las necesidades reales del servicio

Causas

Método de detección

Inadecuada planificación

Negociaciones con la Alta Dirección y la Presidencia

Desconocimei ntos de las Normas de Auditoria

Definición y formalización de una carta compromiso

8

3

D detección

Efecto

O ocurrencia

Modo de Fallo

G gravedad

Función o Componente del Servicio

Fecha AMFE: Fecha Revisión

1

NPR inicial

Acciones recomend.

Responsable

Acción Tomada

24

Visitas y reuniones periodicas con el cliente para definir y acordar el alcance

cp

Actas de reuniones de las visitas y reuniones celebradas

72

No iniciar el proceso contractual sin haberse suscrito la carta compromiso

cp

Cartas de compromiso debidamente formalizadas

21

Contar con personal con mas de 10 años de experiencia y formacion minima de especializacion

cp

Contratacion de personal experiementado y con las competencias adecuadas

Perdida de reputación No realizar acuerdos de servicio o carta compromiso

Necesidad/negocia ción/inicio/operativi dad/cierre del servicio

Malos entendidos

Falta de competencia Ausencia de Retrasos en el desarrollo y exteriencia del perfiles de del proceso auditor personal cargos

Contratación de personal con experiencia y formación

9

7

4

3

2

1

Necesidad/negocia ción/inicio/operativi dad/cierre del servicio

No hay aseguramiento del proceso auditor

Sobrecarga laboral

Registro de revisiones en los formatos de auditoria

Costos no competitivos

Perdidas netas

Solicitudes adicionales a las pactadas

Seguimiento periodico del presupuesto

8

3

Informes de auditoria inoportunos

Perdida de credibilidad

Ausencia de supervisión y planes

Seguimiento del Comité de Auditoria

9

4

Ausencia de supervición de la labor de auditoria

7

5

70

Supervisión permanente de los PTs de Auditoria

cp

Desarrollo del programa de calidad del proceso auditor

2

48

Implemenetación de ANS con objetivos definidos y metas claras

cp

ANS anexo al contrato

2

72

Seguimiento permanente del programa de auditoria

cp

reuniones semanales de socios y gerentes

2

Valores de G entre 1 y 10; Valores de O entre 1 y 10; Valores de D entre 10 y 1 (Ver tablas de Valoración en el tutorial)

AMFE: evisión

3/22/2019 3/23/2019

G gravedad

O ocurrencia

D detección

NPR final

7

2

1

14

8

3

1

24

6

2

1

12

6

4

1

24

7

2

1

14

7

3

1

21

AMFE NPR inicial y final

80

NPR inicial NPR final

Valores NPR

70

60 50 40

30 20 10

0 Inadecuada planificación

Desconocimeinto s de las Normas de Auditoria

Ausencia de perfiles de cargos Causas

Sobrecarga laboral

Solicitudes adicionales a las pactadas

Ausencia de supervisión y planes