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SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO Actividad 6

Daniela Trujillo sarrias Id: 590618

Corporación universitaria minuto de Dios Ciencias empresariales Administración de empresas

Garzón Huila 2020

Actividad 6 Resumen y cuadro sinóptico sobre el comité de regulación bancaria

Presentado a: Oscar David Laverde

Corporación universitaria minuto de Dios Ciencias empresariales Administración de empresas

Garzón Huila 2020

Introducción

Los acuerdos de Basilea consisten en recomendaciones sobre la legislación y regulación bancaria. Su función es fortalecer la solidez de los sistemas financieros. El propósito es establecer los requerimientos de capitales necesarios, para asegurar la protección de las entidades frente a los riesgos financieros y operativos. El marco de regulación y supervisión para el sistema bancario ha funcionado satisfactoriamente en el curso de las ultimas décadas. Este marco ha permitido superar sin grandes trastornos los obstáculos enfrentados, algunas crisis puntuales.

Resumen sobre el comité de regulación bancaria

El comité de Basilea es la denominación usual con la que se conoce al comité de supervisión bancaria de Basilea (BCBS), la organización mundial que reúne a las autoridades de supervisión bancaria, cuya función es fortalecer la solidez de los sistemas financieros. Entre las normas de importancia que el comité ha emitido, se encuentran las recomendaciones sobre blanqueo de capitales. El comité de Basilea tuvo origen a la raíz de la crisis financiera originada por el cierre de bankhaus hersttat en Alemania en 1974. Dicho banco fue cerrado por el banco central alemán, el bundesbank, por sus importantes pérdidas derivadas de sus operaciones en moneda extranjera. Por esta razón con el propósito de restaura la confianza y estabilidad del sistema financiero internacional, los gobernadores y presidentes de los bancos centrales de los países que conformaban el G10 establecen el comité de supervisión bancaria de Basilea encargado de desarrollar principios y reglas apropiadas sobre las practicas de regulación y supervisión de los mercados bancarios internacionales que eviten la ocurrencia de crisis similares en el futuro. El comité de Basilea sobre la supervisión bancaria, que estaba compuesto por representantes de los bancos centrales y autoridades de supervisión bancaria de Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia, Japón, Luxemburgo, Holanda, España, suiza, Suecia, Inglaterra y estados unidos. El objetivo de Basilea, es la elaboración de estándares de supervisión, así como recomendaciones y principios para las mejores prácticas de mercado financiero. Los acuerdos de Basilea se refieren a una seria de acuerdos de supervisión bancaria (recomendaciones en relación a regulación bancaria) emitidos por el comité de Basilea de supervisión bancaria (BCBS). Los acuerdos han sido tres: Basilea I, II Y III. Dichos acuerdos son comúnmente llamados ´los acuerdos de Basilea´ mantiene su secretaria en el banco de pagos internacionales en Basilea, suiza y el comité se reúne normalmente.

Basilea I

Es un comité de autoridades de supervisión bancaria establecido por los dirigentes de los bancos centrales del grupo de los diez G10 en 1924. Constituye un foro para la cooperación regular sobre cuestiones de supervisión bancaria; el presidente actual del comité es Stefan Ingves, el gobernador del banco central de Suecia.

El objetivo es mejorar la comprensión de los principales problemas de supervisión y mejorar la calidad de la supervisión bancaria en todo el mundo. El comité también enmarca las principales directrices y normas en diferentes áreas que son:  Las normativas internacionales sobre la adecuación del capital.  Los principios básicos para una supervisión bancaria efectiva.  El concordato de supervisión transfronterizo bancario.

El primer acuerdo ha jugado un papel muy importante en el fortalecimiento de los sistemas bancarios al grado de homogeneización alcanzando en la regulación de los requerimientos de solvencia ha sido extraordinaria del cual entro en vigor en más de 130 países. Pero esto no fue suficiente, ya que se decía que estos trabajos estaban pensados sobre todo para los mercados sofisticados donde nació la crisis, por ello se implemento a nuestra realidad. Solo en Perú sino en Suramérica en general.

Basilea II

Es la principal limitación en Basilea I es que es insensible a las variaciones de riesgo, se añade el riesgo operativo del cual se basa en tres pilares.

Objetivos del acuerdo de capitales

Garantiza solvencia del sistema financiero.

Capital destinado es factor fundamental.

Pilar I: Calculo de los requisitos mínimos de capital. Del cual establece los mecanismos para determinar los requerimientos mínimos de capital sobre la base de los riesgos de crédito, de mercado y operativo.

Pilar II: supervisión bancaria. Se centra en las atribuciones y responsabilidades de los organismos reguladores para fiscalizar la correcta aplicación de los métodos de determinación del capital, en especial cuando esta se base en mediciones financieras. Cada banco es libre de escoger su metologia para su autoevaluación, sin embargo, debe guardar la información crediticia que garantice su adecuada auditoria.

Pilar III: Divulgación y transparencia. Necesidad de contar con mecanismos de divulgación de la información respecto a la metologia utilizada para la determinación de los riesgos, de manera que los agentes del mercado se encuentren debida y oportunamente informados.

 Descripción de la gestión de riesgos.  Aspectos técnicos del cálculo del capital.  Descripción de la gestión de capital.  Detalle del capital regulatorio disponible.  Requerimientos de capital por tipos de riesgo.

Basilea III

Es un estándar regulatorio global sobre la adecuación del capital de los bancos, las pruebas de estrés y el riesgo de liquidez de mercado acordadas por los miembros del comité de supervisión bancaria Basilea en 2010-11 y esta previsto a ser introducido desde el 2013 hasta el 2018. La tercera entrega de los acuerdos de Basilea fue desarrollada en respuesta a las deficiencias en la regulación financiera revelada por la crisis financiera de finales de la década de 2000, se refuerza los requisitos de capital bancario e introduce nuevos requisitos regulatorios de liquidez bancaria y apalancamiento bancario.  Nivel micro prudencial.  Nivel macro prudencial.

Los principios de Basilea: El seguimiento proactivo de la evolución de la calidad de las carteras crediticias. La vigilancia de la evolución del crecimiento del crédito. La vigilancia de los problemas ligados a la dolarización y a la deuda externa. La vigilancia y detección de posibles burbujas. La vigilancia de la evolución de las políticas y prácticas crediticias. La vigilancia de la evolución del gobierno corporativo de las entidades financieras. El cuidado del gobierno corporativo de la propia supervisión macro-prudencial. El seguimiento de la adecuada capitalizacion y de las provisiones crediticias.

Las normas establecidas para el sistema financiero en lo que se refiere a Basilea III establece requerimiento de capital adicionales vinculados a:  Ciclo económico  Concentración (sectorial, individual y geográfica)  Concentración de mercado, tasa de interés del balance y propensión al riesgo

Este conjunto integral de reformas elaborado por el comité de supervisión bancaria de Basilea para fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos del sector bancario.

Cuadro sinóptico

Establecido año 1924 Basilea I

Las normativas internacionales sobre la adecuación capital

Fue adoptado por todas las naciones

Los principios básicos para supervisión bancaria efectiva.

8% los activos ponderados por su riesgo

Regulación Bancaria

Establecido años 2004

El concordato de supervisión transfronterizo bancario

Riesgo de crédito

Basilea II

Riesgo de mercado Requerimiento mínimo de capital

Establecido año 2010

Riesgo operativo

Aumento calidad del capital

Calculo requisitos mínimos capital Supervisión bancaria Divulgación y transparencia

Ciclo económico

Basilea III Mejoramiento detección riesgos

Concentración (sectorial, individual)

Creado para toma decisiones Mejoramiento liquidez

Concentración de mercado

Tasa interés del balance.

Conclusiones

Para mejorar la estabilidad financiera, los auditores externos de los bancos pueden contribuir ampliamente en la medida en que elaboren las auditorías bancarias de calidad, que promuevan la confianza de los mercados Financieros. El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, tiene como objetivo potenciar la calidad de las auditorías externas de los bancos. La eficacia de la supervisión prudencial ambas cualidades que contribuyen a mejorar la estabilidad financiera. El auditor externo de un banco debe poseer un conocimiento del sector bancario una competencia suficiente para responder de manera eficiente a los riesgos de incorrecciones materiales en los estados financieros del banco, para cumplir adecuadamente cualquier requisito legal.