• Author / Uploaded
• Liz Beth T H

Citation preview

PRÁCTICA CALIFICADA ADICIONAL DE EXCEL FINANCIERO (20) PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A. ALUMNO: NOTA.- RESOLVER LAS 05 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS). 1. Determinar cuál es el interés que ganará un depósito de S/.6,000 si ganará una tasa de interés simple de 10% semestral y va a estar depositado 5 años. Asimismo, calcular el monto final. CAPITAL (P) PLAZO (n) TASA DE INTERÉS TASA PERIÓDICA (j)

6,000.00 5 años 10% semestral 20.00% anual

INTERÉS (I) MONTO FINAL (S)

6,000.00 12,000.00

2. ¿A qué plazo mensual habrá estado depositado un capital de US$350,000 si le pagaron una tasa de interés de 12% nominal anual y ha ganado US$70,000 de interés? Asimismo, calcular el monto final. CAPITAL (P) PLAZO (n) TASA DE INTERÉS TASA PERIÓDICA (j)

350,000.00 20 meses 12.00% anual 1.00% mensual

INTERÉS (I) MONTO FINAL (S)

70,000.00 420,000.00

3. ¿Qué capital se convertirá en un monto final de S/.10,000 en el plazo de 45 días, si ese capital devenga una tasa nominal anual de 18% capitalizable mensualmente? Asimismo, calcular el importe del interés. CAPITAL (P) PLAZO TASA DE INTERÉS FRECUENCIA DE CAPITALIZ. TASA PERIÓDICA (i) Nº CAPITALIZACIONES (n) MONTO FINAL (S) INTERÉS (I)

9,779.15 45 días 18% anual mensual 1.50% mensual 1.5 veces 10,000.00 220.85

4. ¿Cuánto tiempo en años tardará una suma de dinero en quintuplicarse, si el interés a que está invertida es el 6% nominal anual compuesto cada cuatro meses? Asimismo, calcular el importe del interés si el monto final asciende a S/.5,000. CAPITAL (P) PLAZO TASA DE INTERÉS FRECUENCIA DE CAPITALIZ. TASA PERIÓDICA (i) Nº CAPITALIZACIONES (n) MONTO FINAL (S) INTERÉS (I)

1,000.00 27.09 años 6% anual cuatrimestral 2.00% cuatrimestral 81.27 veces 5,000.00 4,000.00

5. Encuentre las tasas efectivas equivalentes: TEB =

8.88%

a

TEM =

4.35%

TEM =

7.77%

a

TET =

25.17%

TES =

11.11%

a

TEA =

23.45%

TEQ =

24.24%

a

TEM =

54.36%

EXAMEN FINAL DE EXCEL FIN PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A. (16) ALUMNO: NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS).

1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de interés simple an de US$25,000. CAPITAL (P) PLAZO (n) TASA DE INTERÉS TASA PERIÓDICA (j)

150,000.00 33 6.00% 0.5000%

INTERÉS (I) MONTO FINAL (S)

25,000.00 175,000.00

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. S capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación. CAPITAL (P) PLAZO TASA DE INTERÉS FREC. CAPITALIZACIÓN TASA PERIÓDICA (i) Nº CAPITALIZACIONES (n) MONTO FINAL (S) INTERÉS (I)

20,000.00 90 24.00% mensual 2.00% 3 21,224.16 1,224.16

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos alte

Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguiente

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,4 sexto mes: S/.5,486.40. Determinar qué alternativa le conviene aceptar al Sr. Martínez si la tasa de interes es 8% efectiva anual. Número de cuota

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Alternativa A

1,450.00 1,450.00 1,450.00 1,450.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 2,348.00

TEA TEM Deuda

8.00% 0.64% 15,000.00

Alternativa A Alternativa B

14,830.40 15,000.07

CONCLUSIONES.- Al Sr. Martínez le conviene aceptar la Alternativa B.

4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, t valor residual de S/.250. Cálculo con la Función del Excel (SLN) Costo inicial (C) 7,520.00 Valor residual (L) 250.00

Vida útil (en trimestres) Depreciación trimestral

20 363.50

DE EXCEL FINANCIERO (16)

S).

S$150,000, si la tasa de interés simple anual fue de 6% y el interés obtenido ha sido

meses anual mensual

e S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa nominal anual

días anual mensual meses

celarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:

as cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última de S/.2,348.

rimer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por último el

asa de interes es 8% efectiva anual. Alternativa B

2,520.00 3,430.00 4,000.00 5,486.40 -

a B.

tivo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil estimada de 5 años y un

Cálculo con Fórmulas Matemáticas Costo inicial (C) 7,520.00 Valor residual (L) 250.00

Tasa trimestral Depreciación trimestral

5.00% 363.50

EXAMEN FINAL DE EXCEL FIN PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A. (18) ALUMNO: NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4.50 PUNTOS).

1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa diaria. Asimismo, calcular el monto final. CAPITAL (P) PLAZO TASA DE INTERÉS FRECUENCIA DE CAPITALIZ. TASA PERIÓDICA (i) Nº CAPITALIZACIONES (n) INTERÉS (I) MONTO FINAL (S)

5,000.00 710 14% diaria 0.04% 710 1,589.62 6,589.62

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2015 en una cuenta y luego de 105 días se realizó un nuevo dep depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto acumulado en la cu

Usando Función IcomMul: FECHA FOCAL FECHAS 1/1/2015 3/15/2015 4/16/2015 5/1/2015

R's 300.00 400.00 80.00

INTERES (I)

24.24

MONTO (S)

804.24

3. El Sr. López tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prestó, el plazo de pago de la letra e cobrar efectivo para poder cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el d López y es buen cliente decide descontar la letra con una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del que efectivamente cobrará el Sr. López si la fecha de inicio de la operación es 01/07/2015.

Cálculo con la Función del Excel (DcominiTer) Valor nominal de la letra (S) 80,000.00 n (en días) 180 TEA 18.00% TEA (adelantada) 15.25% Fecha de inicio 7/1/2015 Fecha de término 12/28/2015 Descuento 6,354.03 Valor neto de la letra (P) 73,645.97

4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual d

Cálculo con la Función del Excel (SLN) Costo inicial (C) 10,000.00 Valor residual (L) Vida útil (en años) 4 Depreciación anual 2,500.00

CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO L PERÍODO

1 2 3

COSTO

10,000.00 10,000.00 10,000.00

4

10,000.00

E EXCEL FINANCIERO (18)

S). 710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14% con capitalización

días anual diaria veces

go de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el 01/05/2015 un tercer la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 días, después se elevó a 3% efectivo Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2015.

6/2/2015 TE's 2.00% 3.00% 3.00% 4.00%

PERÍODO TE's 360 30 30 360

VIGENCIA 73 32 15 32

Plazo Total

152

ue prestó, el plazo de pago de la letra es de 180 días, pero el Sr. López necesita por lo que va al banco a descontar el documento y el banco como conoce al Sr. va de 18% anual. Calcular el monto del descuento que hará el banco y el monto ción es 01/07/2015.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas MB 80,000.00 n (en días) 180 TEA 18% r = (1-(1/(1+i)^(n/360)))*360/nx100% r 15.89% D = MB x r x n/360 D 6,354.03 MN 73,645.97

TVaTA

o inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil de 4 años.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas Costo inicial (C) 10,000.00 Valor residual (L) Tasa anual 25.00% Depreciacion anual 2,500.00

E DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL DEPRECIACIÓN ANUAL 2,500.00 2,500.00 2,500.00

DEPRECIACIÓN ACUMULADA 2,500.00 5,000.00 7,500.00

VALOR NETO

7,500.00 5,000.00 2,500.00

2,500.00

10,000.00

-

EXAMEN FINAL DE EXCEL PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A. ALUMNO: NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).

1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le corresponde 180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del dep Calcule cuánto retirará el cliente al finalizar el período de renovación. TEA PERÍODO DE LA TEA PLAZO DEL DEPÓSITO CAPITAL (P) INTERÉS (I) MONTO FINAL (S)

5.00% 360 90 10,500.00 128.86 10,628.86

TEA PERÍODO DE LA TEA PLAZO DEL DEPÓSITO CAPITAL (P) INTERÉS (I) MONTO FINAL (S)

7.50% 360 180 10,628.86 391.38 11,020.24

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el c tasa efectiva anual de 7%. El desembolso del crédito se efectuará el 15/12/2015. MODALIDAD VENCIDA P TEA TEM n (en meses) Tipo

7,500.00 7.00% 0.57% Función TE1aTE2 36 0

Cuota

230.84 Función FRC

Fecha de pago

Número de cuota

12/15/2015 1/14/2016 2/13/2016 3/14/2016 4/13/2016 5/13/2016 6/12/2016 7/12/2016 8/11/2016 9/10/2016 10/10/2016 11/9/2016 12/9/2016 1/8/2017 2/7/2017 3/9/2017 4/8/2017 5/8/2017 6/7/2017 7/7/2017 8/6/2017 9/5/2017 10/5/2017 11/4/2017 12/4/2017 1/3/2018 2/2/2018 3/4/2018 4/3/2018 5/3/2018 6/2/2018

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Saldo inicial del capital

7,500.00 7,311.56 7,122.06 6,931.49 6,739.84 6,547.11 6,353.28 6,158.37 5,962.34 5,765.21 5,566.97 5,367.60 5,167.11 4,965.49 4,762.72 4,558.81 4,353.74 4,147.52 3,940.13 3,731.56 3,521.82 3,310.89 3,098.77 2,885.45 2,670.92 2,455.18 2,238.22 2,020.04 1,800.62 1,579.96

Cuota mensual

230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84

7/2/2018 8/1/2018 8/31/2018 9/30/2018 10/30/2018 11/29/2018

31 32 33 34 35 36

1,358.05 1,134.89 910.46 684.77 457.80 229.54

230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 230.84 8,310.30

3. El Sr. Arias solicita al banco un descuento de una letra por un valor nominal de S/.10,000 el 01/09/2015. Si de 15.50% durante los primeros 45 días, 16.50% por los 30 días siguientes y 18% por el resto del plazo, calcul

Fechas

9/1/2015 10/16/2015 11/15/2015 3/29/2016

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas) Tasas Tasas Períodos de las vencidas adelantadas tasas adelantadas (Función TVaTA) 15.50% 13.42% 360 16.50% 14.16% 360 18.00% 15.25% 360

Valor Nominal (S) Descuento (D) Monto que recibirá el Sr. Arias (P)

10,000.00 886.31 9,113.69

4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de lo Asumir que la inversión inicial es de S/.15,000. Proyecto A:

Tasa de descuento 5.00% VNA

Inversión Inicial (-) -15,000.00

Año 1 -10,000.00

S/. 334.22 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)

TIR VAN B/C

Proyecto B:

Tasa de descuento 8.50% VNA TIR VAN B/C

Proyecto C:

Tasa de descuento 4.50% VNA TIR VAN B/C

-24.00% =TIR(Valores,Estimar) S/. -14,665.78 =VNA-Inv. Inic. 0.02 =VNA/Inv. Inic.

Inversión Inicial (-) -15,000.00 S/. 15,686.51 8.90% S/. 686.51 1.05

Inversión Inicial (-) -15,000.00 S/. 3,041.31 -2.62% S/. -11,958.69 0.20

Año 1 -45,000.00 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…) =TIR(Valores,Estimar) =VNA-Inv. Inic. =VNA/Inv. Inic.

Año 1 -50,000.00 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…) =TIR(Valores,Estimar) =VNA-Inv. Inic. =VNA/Inv. Inic.

CONCLUSIONES.- El proyecto más rentable es el proyecto B, toda vez que se determina un VAN de S/.686.5 anual y una relación Beneficio-Costo de 1.05 mayor a uno.

DE EXCEL FINANCIERO (20)

días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depósito se renueva por osterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de tasas en el tarifario de la entidad financiera.

anual días días

anual días días

azo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el banco cobra una .

Intereses

Amortización del capital

42.41 41.34 40.27 39.19 38.11 37.02 35.92 34.82 33.71 32.60 31.48 30.35 29.22 28.08 26.93 25.78 24.62 23.45 22.28 21.10 19.91 18.72 17.52 16.31 15.10 13.88 12.66 11.42 10.18 8.93

188.44 189.50 190.57 191.65 192.73 193.82 194.92 196.02 197.13 198.24 199.37 200.49 201.63 202.77 203.91 205.07 206.22 207.39 208.56 209.74 210.93 212.12 213.32 214.53 215.74 216.96 218.19 219.42 220.66 221.91

Saldo final del capital

7,311.56 7,122.06 6,931.49 6,739.84 6,547.11 6,353.28 6,158.37 5,962.34 5,765.21 5,566.97 5,367.60 5,167.11 4,965.49 4,762.72 4,558.81 4,353.74 4,147.52 3,940.13 3,731.56 3,521.82 3,310.89 3,098.77 2,885.45 2,670.92 2,455.18 2,238.22 2,020.04 1,800.62 1,579.96 1,358.05

7.68 6.42 5.15 3.87 2.59 1.30

223.16 224.42 225.69 226.97 228.25 229.54

810.30

7,500.00

1,134.89 910.46 684.77 457.80 229.54 -

de S/.10,000 el 01/09/2015. Si se sabe que la letra vence en 210 días y el banco tiene previsto aplicarle una TEA % por el resto del plazo, calcular el monto que recibirá el Sr. Arias.

Vigencia

45 30 135

210

ón Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres proyectos es el más rentable.

,Valor1,Valor2,…)

Año 2 3,000.00

Año 3 3,500.00

Año 4 5,000.00

es,Estimar)

Año 2 13,000.00

Año 3 14,000.00

Año 4 15,000.00

Año 5 20,000.00

,Valor1,Valor2,…) es,Estimar)

Año 2 10,000.00

Año 3 12,000.00

Año 4 20,000.00

Año 5 18,000.00

,Valor1,Valor2,…) es,Estimar)

determina un VAN de S/.686.51 mayor a cero, una TIR de 8.90% anual mayor a la Tasa de descuento de 8.50%

20)

el depósito se renueva por rio de la entidad financiera.

ncida, si el banco cobra una

e previsto aplicarle una TEA

oyectos es el más rentable.

Año 6 18,000.00

sa de descuento de 8.50%