• Author / Uploaded
• Xavier Carpio

Citation preview

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS CONTABILIDAD FINANCIERA ING. FABIAN REY GRANDA, MAE

CURSO: ADMINISTRACION DE EMPRESAS

EJERCICIO DE APLICACIÓN ARQUEO DE CAJA # ___ ALMACENES PEGASO S.A. DURANTE EL 1 DE JULIO HA REALIZADO LAS SIGUIENTES TRANSACCIONES SALDOS 30-Jun SALDO DEL DIA ANTERIOR 1-Jul COBRO DE CTA.VENCIDA CAPITAL MAS INTERESES CH/.BCO.PACIFICO(VISTA) 1-Jul VENTA SEGUN F/.003 CH/.BCO.PICHINCHA(POSFECHADO) 1-Jul PAGO DE MOVILIZACION 1-Jul CANCEL.DOC.VENCIDO(CAPITAL MAS INTERESES) 1-Jul NOS ABONAN A UN COMPROMISO VENCIDO CH/.BCO.BOLIVARIANO(VISTA) 1-Jul NOS CANCELAN COMPROMISO VENCIDO 1-Jul DEPOSITO EN EL BCO.GUAYAQUIL CH/.BCO.PACIFICO(VISTA) Y EFECTIVO DE

20,000.00 10,000.00 10,000.00 16,000.00 16,000.00 8,000.00 14,000.00 11,600.00 11,600.00 31,200.00 26,800.00 26,800.00

NOVEDADES A.- SEGUN ARQUEO EXISTE UN EFECTIVO DE $40,400.00 B.- UN CHEQUE POSFECHADO BCO.PICHINCHA C.- DEL EFECTIVO ENCONTRADO, SIN CONSIDERAR EL MONTO EN CHEQUES, DISTRIBUIR EN LA HOJA DE ARQUEO EN TODAS SUS UNIDADES MONETARIAS, DE LA SIGUIENTE FORMA; 10% EN MONEDAS FRACCIONARIAS Y EL 90% EN BILLETES. NOTA: LA NOVEDAD EN EFECTIVO ENCONTRADO, SERA ASUMIDA POR LA EMPRESA.

SE PIDE 1.- REGISTRAR EN EL LIBRO DE CAJA LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS 2.- CONTABILIZAR LAS NOVEDADES ENCONTRADAS SEGUN ARQUEO DE CAJA

LIBRO DIARIO ALMACENES PEGASO FECHA

DESCRIPCION

DEBE

TOTAL

Page 1 of 2

HABER

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS CONTABILIDAD FINANCIERA ING. FABIAN REY GRANDA, MAE

CURSO: ADMINISTRACION DE EMPRESAS

LIBRO AUXILIAR DE CAJA FECHA

DESCRIPCION

INGRESOS

EGRESOS

SALDOS

TOTAL

EMPRESA ACTA DE ARQUEO DE CAJA FECHA: CUSTODIO:

HORA: DELEGADO:

EFECTIVO CANTIDAD MONEDAS

DENOMINACION/DETALLE

IMPORTE

DE $ 0.01 DE $ 0.05 DE $ 0.10 DE $ 0.25 DE $ 0.50 SUMAN BILLETES DE $ 1,00 DE $ 5,00 DE $ 10,00 DE $ 20,00 DE $ 50,00 DE $ 100,00 SUMAN CHEQUES

SUMAN

COMPROBANTES FECHA

CONCEPTO

IMPORTE

SUMAN TOTAL RECONTADO SALDO CONTABLE DIFERENCIA

$ $ $

EL EFECTIVO Y COMPROBANTES, CUYOS VALORES ASCIENDEN A $ EN MI PRESENCIA Y DEVUELTOS A ENTERA SATIDFACCION.

FIRMA CAJERO

FUERON CONTADOS

FIRMA CONTADOR Page 2 of 2