Universidad Autónoma de Santo Domingo (UASD-BONAO) Asignatura: Introducción a la Economía Tema: Resumen de la Ley 18
Views 93 Downloads 16 File size 187KB
Universidad Autónoma de Santo Domingo
(UASD-BONAO)
Asignatura:
Introducción a la Economía Tema:
Resumen de la Ley 183-2 Presentado por:
Carmen Teresa Tejada 100064085 Faviola Liriano 100350305 Facilitador(a):
Faustino Collado Taveras
15 de diciembre de 2018 Bonao, Prov. Monseñor Nouel, Rep. Dom.
ÍNDICE
Introducción Resumen de la ley 183-02 Análisis Respuesta de preguntas Conclusión/ síntesis Referencias bibliográficas
Introducción En este informe se presenta un resumen de la ley 183-2, contemplando el Marco regulatorio e institucional, dentro de las secciones, veremos los Principios de la regulación del Sistema Monetario y Financiero, y la Organización de la Administración Monetaria y Financiera. Dicho informe tiene como propósito dar a conocer la importancia que tiene para los ciudadanos el conocimiento sobre las clausulas, secciones y reglamentos que regulan dicha ley. La Ley Monetaria y Financiera 183-02, de fecha 21 de noviembre de 2002, surge ante la necesidad de fortalecimiento del poder normativo de los órganos interventores en el sector monetario y financiero, así como dada la imperante necesidad de transformación y adecuación del sistema financiero nacional al avance y requerimientos de los tiempos modernos y ajuste a los lineamientos internacionales Esta ley constituye la transformación legislativa más significativa del sistema monetario y financiero dominicano. Consta de 4 títulos, con sus correspondientes secciones y 91 artículos. Ella constituye, conjuntamente con la Constitución de la República y los reglamentos
dictados
por
la
Junta
Monetaria,
el
Banco
Central
y
la
Superintendencia de Bancos, el marco legal vigente para la regulación del sistema monetario y financiero local. Está compuesta por la Junta Monetaria, el Banco Central y la Superintendencia de Bancos, siendo la Junta Monetaria el órgano superior de estas entidades. En este informe se presenta un resumen de la ley 183-2, contemplando el Marco regulatorio e institucional, dentro de las secciones, veremos los Principios de la regulación del Sistema Monetario y Financiero, y la Organización de la Administración Monetaria y Financiera.
La Ley Monetaria y Financiera 183-02, de fecha 21 de noviembre de 2002, surge ante la necesidad de fortalecimiento del poder normativo de los órganos interventores en el sector monetario y financiero, así como dada la imperante necesidad de transformación y adecuación del sistema financiero nacional al avance y requerimientos de los tiempos modernos y ajuste a los lineamientos internacionales La ley 183-02 Consta de 4 títulos, con sus correspondientes secciones y 91 artículos, la cual está compuesta de la forma siguiente: TÍTULO I MARCO REGULATORIO E INSTITUCIONAL Dentro de este se contemplan seis (6) secciones, dentro de las cuales se presentan los artículos desde el 1 hasta el 23, con los diferentes sub títulos, conceptos y regímenes de dicha ley. SECCIÓN I PRINCIPIOS DE LA REGULACIÓN DEL SISTEMA MONETARIO Y FINANCIERO. - arts. 1 a 4 Artículo 1. Objeto de la Ley y Régimen Jurídico del Sistema Monetario y Financiero Objeto de la Ley. Alcance de la Regulación Coordinación de Competencias Régimen Jurídico Artículo 2. Objeto de la Regulación. Regulación del Sistema Monetario. Regulación del Sistema Financiera
Artículo 3. Régimen de Previa Autorización Administrativa Modelo de Autorización Concepto de Intermediación Financiera Efectos. Instrumentos. Artículo 4. Régimen Jurídico de los Actos Regulatorios y de los Recursos. a) Presunción de Legalidad b) Recurribilidad c) Efectos No Suspensivos d)
Impugnación de Disposiciones Reglamentarias.
e)
Principios Procedimentales.
g)
Elaboración de Reglamentos.
h)
Publicidad.
SECCIÓN II. - arts. 5 a 8 ORGANIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN MONETARIA Y FINANCIERA Artículo 5. Estructura. a)
Organización..
b)
Relaciones
c)
Ejercicio de Competencias.
d)
Obligación de Información.
Artículo 6. Régimen Estatutario del Personal.
a)
Categorías.
b)
Deberes
c)
Derechos.
d)
Responsabilidad Económica.
Artículo 7. Exigencia de Responsabilidad por Terceros. Artículo 8. Obligación Especial de Confidencialidad SECCIÓN III. - arts. 9 a 13 DE LA JUNTA MONETARIA Artículo 9. Atribuciones. Corresponde a la Junta Monetaria Artículo 10. Composición de la Junta Monetaria. Artículo 11. Designación, Capacidad y Remoción de los Miembros. Artículo 12. Remuneración y Actividades. Artículo 13. Funcionamiento. SECCIÓN IV. - arts. 14 a 17 DEL BANCO CENTRAL Artículo 14. Naturaleza Artículo 15. Funciones Artículo 16. Régimen Patrimonial, Contabilidad y Estados Financieros Patrimonio y Presupuestos Fiscalización y Rendición de Cuentas Contabilidad
Ingresos Artículo 17. Organización. SECCIÓN V. - arts. 18 a 21 Artículo 18. Naturaleza Artículo 19. Funciones Artículo 20. Régimen Patrimonial, Contabilidad y Estados Financieros Artículo 21. Organización. SECCIÓN VI. - arts. 22 y 23 DE LA TRANSPARENCIA MONETARIA Y FINANCIERA Artículo 22. De la Transparencia Monetaria Artículo 23. De la Transparencia Financiera TÍTULO II. DE LA REGULACIÓN DEL SISTEMA MONETARIO Este capítulo está compuesto por cinco (5) secciones, las cuales presentas los artículos desde el 24 hasta el 33. Dicho capitulo trata sobre la moneda y el sistema monetario nacional y algunas de sus reglas, funciones y regulaciones, además de algunas entidades bancarias. Este se muestra de la forma siguiente: SECCIÓN I. - arts. 24 y 25 DE LA MONEDA Y LA EMISIÓN MONETARIA Artículo 24. Del Régimen Jurídico de la Moneda Artículo 25. De la Emisión de la Moneda. a) Facultad de Emisión
Canje y Retiro Denominaciones. Protección Legal SECCIÓN II. - art. 26 DEL PROGRAMA MONETARIO E INSTRUMENTOS DE LA POLÍTICA MONETARIA Artículo 26. Programa Monetario e Instrumentos de la Política Monetaria. Operaciones de Mercado Abierto. Encaje Legal. Alcance Naturaleza Jurídica Otros Instrumentos y Mecanismos Artículo 28. Libre Convertibilidad SECCIÓN III. - art. 27 DEL
SISTEMA
DE
PAGOS
Y
COMPENSACIÓN
Y
DEL
MERCADO
INTERBANCARIO. Artículo 27. Del Sistema de Pagos y Compensación y del Mercado Interbancario. Sistema de Pagos y Compensación SECCIÓN IV. - arts. 28 a 32 Artículo 28. Libre Convertibilidad Artículo 29. Intermediación Cambiaria Artículo 30 Agentes de Cambio
Artículo 31. Administración de las Reservas Internacionales DEL RÉGIMEN CAMBIARIO Y LA ADMINISTRACIÓN DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES SECCIÓN V. - art. 33 PRESTAMISTA DE ÚLTIMA INSTANCIA Artículo 33. Alcance y Prohibiciones. TÍTULO III. DE LA REGULACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO En este capítulo se presentan las normas y entidades que rigen al sistema financiero dominicano, de acuerdo a esta ley, además de las instituciones financieras que pueden ser partícipes dentro de dicho sistema. SECCIÓN I. - arts. 34 y 35 DE LAS ENTIDADES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA SECCIÓN II. - arts. 36 a 39 Artículo 34. Tipos de Entidades de Intermediación Financiera Artículo 35. Régimen Jurídico. Autorización Previa Limitaciones Operativas Iniciales Extinción DE LOS BANCOS MÚLTIPLES Y DE LAS ENTIDADES DE CRÉDITO Artículo 36. Definiciones Bancos Múltiples
Entidades de Crédito. Artículo 37. Requisitos de Autorización Artículo 38. Normas Societarias. a) Forma de Sociedad b) Objeto y Denominación. c) Capital Pagado Mínimo d) Límites a la Condición de Accionistas e) Participaciones Significativas. f) Administración. Artículo 39. Participación de la Inversión Extranjera en la Intermediación Financiera y Oficinas de Representación. Participación de la Inversión Extranjera Oficinas de Representación SECCIÓN III. - arts. 40 a 45 DE LAS OPERACIONES DE LOS BANCOS MÚLTIPLES Y ENTIDADES DE CRÉDITO Artículo 40. Operaciones y Servicios de los Bancos Múltiples Artículo 41. Inversiones de los Bancos Múltiples. a) Entidades de Apoyo y de Servicios Conexos. b) Empresas No Financieras c) Entidades Financieras en el Exterior d) Artículo 42. Operaciones de los Bancos de Ahorro y Crédito
Artículo 43. Operaciones de las Corporaciones de Crédito. Artículo 44. Operaciones Sometidas a Autorización Previa. Artículo 45. Operaciones Prohibidas SECCIÓN IV. - arts. 46 a 50 DE LAS NORMAS PRUDENCIALES Y DE LA EVALUACIÓN DE ACTIVOS Artículo 46. Adecuación Patrimonial Patrimonio Técnico. Imputación. Capital Primario y Secundario Ponderación de Activos y Contingentes por Riesgo. Coeficiente de Solvencia. Otros Ajustes Patrimoniales. Artículo 47. Concentración de Riesgos y Créditos a Partes Vinculadas. Concentración de Riesgos Créditos a Partes Vinculadas Artículo 48. Activos Fijos y Contingentes Artículo 49. Evaluación de Activos y Provisiones Artículo 50. Reservas de Liquidez SECCIÓN V. - arts. 51 a 56 DE LA TRANSPARENCIA FINANCIERA Artículo 51. De la Documentación de las Operaciones y Suministro de Informaciones
Artículo 52. De la Información al Público. Horario de Atención al Público Publicación de Informaciones Artículo 53. De la Protección al Usuario Artículo 54. De la Contabilidad, Estados Financieros y Auditoría. a) Contabilidad b) Estados Financieros c) Auditoría Artículo 55. De la Gobernabilidad Interna Políticas Administrativas. Control de Riesgos Control Interno Artículo 56. Sistema de Información de Riesgos, Secreto Bancario y Cuentas Abandonadas. Información de Riesgos. Secreto Bancario Cuentas Abandonadas SECCIÓN VI. - arts. 57 y 58 DE LA SUPERVISIÓN Artículo 57. Obligación de Sometimiento y Alcance Inspección de Campo. Artículo 58. Supervisión en Base Consolidada.
Objeto Consolidación Supuestos. Presunción Exigencia de Información. SECCIÓN VII. - arts. 59 a 61 DE LA REGULARIZACIÓN Artículo 59. Corrección Inmediata Artículo 60. Planes de Regularización. Causas. Artículo 61. Procedimiento de la Regularización. a) Iniciación Voluntaria. b) Iniciación de Oficio c) Plazo de Presentación d) Aprobación del Plan e) Duración f) Contenido SECCIÓN VIII. - arts. 62 a 65 DE LA DISOLUCIÓN Artículo 62. Causas Artículo 63. Procedimiento de Disolución Ocupación y Suspensión de Actividades
Fijación de la Situación Patrimonial Exclusión de Activos. Criterios para la Exclusión de Pasivos Estructuras de Titularización Instrumentos de Facilitación Absorción del Impacto en Balance. Reglamentación Artículo 64. Fondo de Contingencia Cálculo Administración Garantía de Depósitos Artículo 65. Mecanismos Subsidiarios de Liquidación. a) Liquidación Administrativa. b) Liquidación Voluntaria. SECCIÓN IX. - arts. 66 a 72 INFRACCIONES Y SANCIONES Artículo 66. Extensión, Compatibilidad y Clasificación. a) Extensión b) Compatibilidad c) Clasificación Artículo 67. Infracciones Cuantitativas
Infracciones por Incumplimiento a las Normas Prudenciales de Adecuación de Capital. Infracciones por Incumplimiento a las Normas de Evaluación de Activos y Provisiones por Riesgo. Infracciones por Incumplimiento a las Disposiciones Sobre Encaje Legal. Artículo 68. Infracciones Cualitativas Infracciones Muy Graves Infracciones Graves. Infracciones Leves. Artículo 69. Prescripción de Infracciones Artículo 70. Cuantificación y Aplicación de Sanciones. a) Cuantificación de Sanciones b) Infracciones Muy Graves. c) Infracciones Graves d) Infracciones Leves. Aplicación de Sanciones. Artículo 71. Graduación Artículo 72. Procedimiento Sancionador Administrativo
TÍTULO IV. DISPOSICIONES
ADICIONALES,
FINALES,
TRANSITORIAS
Y
DEROGATORIAS Este capítulo presenta las obligaciones, y facultades que tienen las entidades propuestas por la ley 183-02, ante el sistema financiero dominicano, además de las funciones que tiene cada una de estas ante dicho sistema y las normas que se aplican en caso de que incurra en la violación de los artículos establecidos por dicha ley. Esta se presenta de la forma siguiente: SECCIÓN I DISPOSICIONES ADICIONALES Artículo 73. De las Entidades Públicas de Intermediación Financiera. Artículo 74. Del Banco Nacional de la Vivienda Traspaso de Funciones. Fomento de Hipotecas Aseguradas Artículo 75. De las Asociaciones de Ahorros y Préstamos Artículo 76. Disposición General Artículo 77. Tribunal Contencioso-Administrativo de lo Monetario y Financiero. Artículo 78. Representación Ante Otros Organismos. Artículo 79. Normas Especiales. a) No Discriminación Extraregulatoria. b) Medios de Prueba. c) Retiro de Fondos por Sucesores Legales. d) Actualización de Valores
e) Derecho de Verificación y Recopilación de Información Estadística. Artículo 80. Normas Penales SECCIÓN II. DISPOSICIONES FINALES. Artículo 81. Plazo de Emisión de Reglamentos. La Junta Artículo 82. Deudas y Déficit Operativos. SECCIÓN III. DISPOSICIONES TRANSITORIAS. Artículo 83. Autoridades de la Administración Monetaria y Financiera. a) Entrada en Vigor. b) Designación de la Primera Junta Monetaria c) Remoción, Renuncia o Muerte d) Normas Parlamentarias. e) Artículo 84. Dependencias Desprendibles del Banco Central. f) a) Balance Separado Artículo 85. Libre Convertibilidad y Comisión de Cambio. Artículo 86. Adaptación de las Entidades de Intermediación Financiera.
Análisis a) ¿Qué cree usted que le falta a este código que habría que incluirle? Justifique Deberían incluir un artículo donde se le reembolsara algunos porcientos de los impuestos que pagan las personas cada cierto tiempo al igual como lo hacen con las empresas que tributan al Estado Dominicano. Justificación: Las personas como consumidor final tributan al país todos los impuestos gravados en los productos de consumo masivo, obligatorio, como lo es la canasta familiar, el GLP, y la compra de detergentes de limpiezas entre otros. Cabe decir que dichos impuestos no les son devueltos a las personas ya que en nuestro país no existe una regulación de dichos impuestos, además ni siquiera se puede decir que se les devuelven en servicios públicos, ya que, todos son pésimos, siendo el peor de todos el de salud. b) ¿Con cuales artículos usted no está de acuerdo? Justifique Artículo 2. Objeto de la Regulación. El cual textualmente dice de la siguiente manera: a) Regulación del Sistema Monetario. El reglamento del sistema monetario debe mantener la estabilidad de precios, la cual es base necesaria para el desarrollo económico nacional. Justificación. No estoy de acuerdo con este artículo, aunque explica de forma muy clara cuál es la base fundamental del Sistema. Pero entiendo que esa parte a la que se refiere dicho artículo en nuestro país no se lleva a cabo, por lo que considero que no debería siquiera hacerse mención de este.
Otro artículo con el cual no estoy de acuerdo es el 35 de la sección IV. “Disposiciones adicionales, finales, transitorias y derogativas” El cual textualmente dice lo siguiente: En virtud del artículo 35 de la Ley Monetaria y Financiera, estas entidades estarán sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Bancos así como a las disposiciones de la Ley Monetaria y Financiera. Asimismo, tras el año contado a partir de la promulgación de la Ley, la Junta Monetaria pueda autorizar la conversión de estas instituciones en el tipo de entidades financieras previstas por la Ley, siempre y cuando se garantice un tratamiento homogéneo con estas entidades, incluyendo los aspectos fiscales, debiendo la Junta dictar además los mecanismos de conversión. JUSTIFICACIÓN Considero que si en realidad la Superintendencia hiciera la supervisión necesaria
a las entidades bancarias y/o financieras no desaparecieran tantos
bancos llevándose consigo el dinero de los ahorrantes o clientes, ocasionando esto graves problemas financieros al país, ya que de una forma u otra es quien debe hacerse responsable por las pérdidas de estos las cuales en muchas ocasiones no son remuneradas. Ejemplo de esto fue la quiebra del Baninter en el 2003 y la Asociación Maguana de Ahorros y Préstamos, conforme a lo establecido en los artículos 63 y 64 de la ley 183-2,
las autoridades garantizaron a los usuarios
la devolución de sus
depósitos sin traumas, pero solo algunos consiguieron una mínima parte de su inversión. Otro artículo con el que no estoy de acuerdo es el artículo 4 de la sección IV, el cual cita lo siguiente: “El Banco Central está exento de toda clase de impuestos, derechos, tasas o contribuciones, nacionales o municipales, y en general, de toda carga contributiva que incida sobre sus bienes u operaciones. Igualmente quedan exentas del pago
de todo impuesto las operaciones realizadas por el Banco Central, derivadas de la política monetaria con el público en general, ya sean personas físicas o jurídicas´.
JUSTIFICACIÓN El Banco Central como entidad reguladora y responsable de las políticas económicas planteadas para la marcha del crecimiento económico del país, es el primero que debe dar ejemplo de contribución con el pago de los impuestos y otras contribuciones necesarias, mismas que aplican a las demás entidades bancarias. El mismo aplica para la Superintendencia de Bancos en la sección V, en el artículo 5. c) ¿Cuáles políticas económicas puede identificar en el Código? En esta ley se pueden observar diversos artículos que se refieren a la Política económica, tales como: Artículo 16. De la sección IV “Régimen Patrimonial, Contabilidad y Estados Financieros” Artículo 26. Programa Monetario e Instrumentos de la Política Monetaria. El cual textualmente dice lo siguiente: El Banco Central ejecutará la política monetaria en base al Programa Monetario, tomando en consideración el objeto de la regulación monetaria establecido en el Artículo 2, literal a) de la presente Ley. Dicho Programa contendrá en forma explícita los objetivos y metas que se persigan para el período de que trate, así como las medidas o acciones de política que se estimen necesarias para asegurar su cumplimiento. La Junta Monetaria aprobará el Programa Monetario, a propuesta del Banco Central, dentro de los treinta (30) días después de la promulgación del Presupuesto de Ingresos y Ley de Gastos Públicos del año correspondiente a su ejecución y en todo caso no más tarde del 31 de diciembre
de cada año. El Programa Monetario se revisará al menos trimestralmente. El Banco Central implementará la política monetaria utilizando los siguientes instrumentos y mecanismos de
d) ¿Por qué cree usted que a pesar de este código los bancos siguen quebrando? Las causales de una quiebra son multifactoriales y varían de una entidad a otra, sin embargo hay un denominador común que explica una quiebra bancaria y conducir a una crisis. Entre estas se encuentran las malas prácticas bancarias, los malos negocios, una inadecuada supervisión bancaria, violación a las normas prudenciales, el fraude, los ajustes estructurales en la economía, errores en la política macroeconómica, inestabilidad macroeconómica, sistemas de control inadecuados, fallas operacionales, entre otros. Es importante destacar que por su naturaleza, los bancos están expuestos a riesgos íntimamente vinculados con la dinámica económica general. En realidad, estas asumen pasivos exigibles a corto plazo, en tanto, generan activos de más largo plazo los cuales son de altos riesgos. Tal diferencial expresa un descalce financiero que se convierte en un incremento de la incertidumbre en el público. Por esta razón, se espera que las variables que afectan la marcha de los negocios afecten el patrimonio bancario, por lo que
existen evidencias empíricas que
demuestran que la evolución del crecimiento económico está negativamente relacionada con la probabilidad de una crisis bancaria. Pero es que las crisis bancarias van acompañadas de fuertes contracciones en la tasa de crecimiento del PIB con respecto a la tendencia de la economía. Pero a su vez, los países que atraviesan colapso bancario se demoran alrededor de tres años en recuperar su tendencia, situación que esta explicada en una alta proporción por los altos costos fiscales que representan los rescates bancarios y el peso que esto representa en el PIB.
Conclusión /síntesis El informe presentado consta de un resumen de la ley 183-2, contemplando el Marco regulatorio e institucional, dentro de las secciones, vimos los Principios de la regulación del Sistema Monetario y Financiero, y la Organización de la Administración Monetaria y Financiera, además para la demostración de compresión sobre el estudio de dichos temas se dieron respuesta a algunas interrogantes planteadas por el facilitador. A modo de conclusión se puede sintetizar que el Sistema Monetario y Financiero de la República Dominicana está regulado principalmente por la Constitución, la Ley Monetaria y Financiera No. 183-02 (la “LMF”) y sus normativas complementarias. En esta entrada se ha presentado un resumen con todo lo relativo al régimen monetario y financiero, incluyendo sus reguladores y participantes Esta ley contiene un conjunto de regulaciones que atañen al sistema monetario, con el objetivo de mantener la estabilidad de precios, y un conjunto de disposiciones que regulan el sistema financiero, cuyos objetivos incluyen velar por el cumplimiento de las condiciones de liquidez, solvencia y gestión aplicables a las Entidades de Intermediación Financiera y procurar el normal funcionamiento del sistema en un entorno de competitividad, eficiencia y libre mercado. La regulación de los sistemas monetario y financiero está compuesta por las disposiciones de la Constitución y por la Ley Monetaria y Financiera. Adicionalmente, pero de manera subordinada, forman parte del marco legal los reglamentos, instructivos y demás regulaciones que dicten los órganos de la Administración Monetaria y Financiera. De modo complementario, se aplican las disposiciones del Derecho Administrativo y del Derecho Común.
Referencias Bibliográficas Ley 183-2 El Desarrollo de la Banca en la Rep. Dom. Del autor: Julio C. Estrella, Diccionario Económico de la Biblioteca del Banco Central, Ley Monetaria www.listindiario.com, www.diariodigital.com