• Author / Uploaded
• Absalon Fernando Riascos

• Categories
• Mercado (economía)
• Marketing
• Oferta (economía)
• Optimización Matemática
• Tecnología

Citation preview

ANÁLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIÓN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIÓN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA

Diego Alberto Avendaño Tobon Juan Sebastián Botero Arango

UNIVERSIDAD DE LA SABANA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE PRODUCCIÓN Y OPERACIONES ESPECIALIZACIÓN EN FINANZAS Y NEGOCIOS INTERNACIONALES CHIA, 09 DE NOVIEMBRE DE 2001

INDICE INTRODUCCION Objetivos generales Objetivos específicos Justificación CAPITULO I ACERCA DE LOS PROYECTOS 1. EL CICLO DE LOS PROYECTOS 2. ETAPA DE PRE – INVERSION 2.1 Identificación 2.2 Perfil 2.3 Prefactibilidad 2.4 Factibilidad 3. ESTUDIOS QUE HACEN PARTE DE LA ETAPA DE PRE – INVERSIÓN 3.1 Estudio Legal 3.2 Estudio de Mercado 3.3 Estudio Técnico 3.4 Estudio Organizacional y Administrativo 3.5 Estudio Financiero 3.6 Estudio Socioeconómico 3.7 Estudio Ambiental CAPITULO II ANÁLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIÓN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIÓN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA 1. ESTUDIO LEGAL 1.1 Normas para la creación de la empresa (Código de comercio) 1.2 Normas para las instalaciones, la producción, registros sanitarios y Certificados de Capacidad de Producción 1.3 Normas generales para los productos 1.4 Cronograma de las principales actividades de la parte legal 2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1 Definición de los productos 2.2 Estudio de precios en el mercado 2.3 Análisis de marcas y productos de la competencia 2.4 Tamaño del mercado en millones de pesos 3. ESTUDIO TÉCNICO 3.1 Descripción general de los procesos de producción 3.2 Materias primas requeridas y especificaciones de calidad 3.3 Especificaciones de producto terminado 3.4 Formulas y proceso

2

4. ESTUDIO DE COSTOS 4.1 Costos de formulaciones 4.2 Costos del empaque 4.3 Costo total de los productos en las diferentes presentaciones 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO 5.1 Necesidades de Personal 5.2 Necesidades de infraestructura, equipos e insumos 6. ESTUDIO FINANCIERO 6.1 Gastos preoperativos 6.2 Inversiones 6.3 Evaluación financiera 7. ESTUDIO AMBIENTAL 7.1 Consideraciones ambientales 7.2 Plan de manejo ambiental 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 9. BIBLIOGRAFIA

3

INTRODUCCIÓN Los productos de limpieza y desinfección que actualmente se encuentran en el mercado, tienen como objeto la satisfacción de las necesidades de dos mercados ya existentes: Hogares e Industria. En los hogares, el público consumidor (amas de casa, por lo general) encuentra una amplia variedad de productos; pero desea, al mismo tiempo, obtener alta calidad y buen precio. En la industria, existe un mercado en constante crecimiento gracias a que los requerimientos de limpieza y desinfección son cada vez mas exigentes en la legislación vigente; principalmente para aquellas, que implican procesos relacionados con la fabricación de productos para consumo, o que estén en contacto con el ser humano. Con un sondeo preliminar de precios de productos de la misma categoría y después de conocer su composición básica general, se puede prever que este tipo de productos tiene una buena rentabilidad, sobre todo si se cuenta con una buena tecnología, no intensiva en mano de obra y un buen manejo administrativo- financiero, lo que hace que se pueda penetrar el mercado con mejores precios para el consumidor final. La tecnología involucrada en la fabricación de este tipo de productos no es compleja y estos pueden ser elaborados en equipos que van desde los mas sencillos hasta los mas complejos de acuerdo a los requerimientos que el inversionista desee adquirir, el desarrollo de los diferentes productos tampoco es complejo desde el punto de vista de investigación, la tecnología para el diseño y la elaboración de este tipo de productos es ampliamente conocida y la adquisición de materias primas y material de empaque no es dificultosa en el mercado colombiano. La posibilidad de fabricar este tipo de productos es una idea atractiva desde el punto de vista del mercado y después de estudiar su prefactibilidad mediante la comparación con otros proyectos de similar riesgo se encuentra que es posible hacer un acercamiento a su factibilidad desde el punto de vista financiero, legal, técnico, etc., con el fin de determinar su viabilidad. El proyecto de investigación actual consiste en, inicialmente, recolectar la información básica de soporte que permita, a continuación, realizar el estudio de factibilidad para la fabricación de productos de limpieza y 4

desinfección para el hogar y la industria y a partir de éste se pretenden evaluar las diferentes variables involucradas en este tipo de estudios para llegar a conclusiones que permitan tomar decisiones para abordar la etapa ejecutoria del proyecto con altas probabilidades de éxito.

5

Objetivos generales: 1. Realizar un análisis de factibilidad para el desarrollo de un proyecto para la fabricación de productos especializados en la limpieza y desinfección en el hogar y la industria, al igual que evaluar los costos de montaje, los aspectos de mercado y la estrategia para la puesta en el mercado de dichos productos. 2. Obtener, iniciando de unos aspectos básicos de mercado y una recopilación de información, un análisis de factibilidad de un proyecto que complemente aspectos técnicos, legales, de mercado, financieros, de la formación en Gerencia de Producción y Operaciones y de la formación en Finanzas y Negocios Internacionales. Objetivos específicos: 1. Realizar los estudios legales, de mercado, institucionales, técnicos, organizacionales, financieros, socioeconómicos y ambientales para el desarrollo y fabricación de productos químicos de uso en limpieza y desinfección en hogares e industria. 2. Recopilar e investigar, si es necesario, la información básica de precios, tamaño y participación de mercado, formulaciones de producto, costos de materia prima y empaque, descripción de los procesos, requerimientos legales y ambientales, de personal e inversiones, que permitan realizar los estudios que llevan a la realización de un análisis de factibilidad. 3. Definir productos que bajo el enfoque de una calidad excelente (estabilidad, apariencia, diseño y funcionalidad), sean de un costo bajo, mediante la selección de materias primas y tecnología apropiadas, una adecuada selección de proveedores y unas bases de negociación que permitan tener factores de escala tanto en aspectos como: las compras, la negociación de prestamos y el buen manejo del dinero. 4. Plantear una serie de conclusiones y recomendaciones definitivas sobre alternativas de inversión y formas de ejecución sin entrar en los pormenores que una etapa de ejecución y seguimiento posterior requiere.

6

Justificación: El mercado de productos para la limpieza y desinfección está constituido por una serie de usuarios que utilizan dichos productos en el hogar en: pisos, baños, vidrios, alfombras, vajillas, cocinas, entre otros, y en la industria: en la limpieza y desinfección de superficies y equipos utilizados en la producción y manipulación de alimentos, productos farmacéuticos e instituciones que requieren unos altos estándares de desinfección como clínicas y hospitales. En Colombia son pocas las industrias dedicadas a la fabricación de estos productos, la mayoría de ellos son importados o fabricados en instalaciones que no aseguran que los productos, que comercializan, cumplan con características de calidad y buen precio. En el mercado dedicado al hogar existe una gran variedad de productos de diferente tipo. Los productos que tienen un mejor posicionamiento en el mercado, lo tienen más por su tradición y publicidad, que por estar diferenciados en calidad y precio. A los usuarios industriales, en Colombia, se les ha generado una serie de exigencias en procesos, gracias a la expedición de las leyes que dan las bases para la creación de decretos que reglamentan la fabricación de productos para consumo humano. Tras la expedición del decreto 3075 del Ministerio de Salud, que reglamenta la implementación de estándares de calidad y asepsia en industrias de alimentos y farmacéuticos (llamados también “Buenas Prácticas de Manufactura”), ha obligado a las empresas, de estos sectores, a implementar una serie de controles en puntos críticos de sus procesos y unos altos estándares de limpieza en sus equipos, lo cual ha generado una creciente necesidad de productos que permita cumplir con ellos. Una de las características principales de estos productos es que al mismo tiempo cumplan con una función de desinfección y son pocos los que realmente han entendido la importancia de este aspecto.

7

Una evaluación de este mercado muestra que el nicho es cada vez mas creciente y es interesante su explotación. Por las crecientes necesidades de estos productos, tanto en el hogar, como en la industria, se hace atractivo analizar la factibilidad de un proyecto para su fabricación, que combine los aspectos técnicos y económicos, que lleven a obtener con certeza las implicaciones que tendría la incursión en él, para aumentar las posibilidades de éxito. Además, se busca la aplicación de los conocimientos básicos aprendidos en las especializaciones de producción y finanzas, que permitan al proyecto ser visto desde ambas perspectivas. Finalmente, una experiencia de tal tipo permite sentar las bases para ejecutar el proyecto posteriormente. La principal limitación que se tiene para el análisis de factibilidad, es el desconocimiento del volumen real de consumo en el sector industrial actualmente y por ende la dificultad de realizar proyecciones de crecimiento real.

8

CAPITULO I ACERCA DE LOS PROYECTOS Y SUS CONTENIDOS Un proyecto, es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema que tiende a resolver, entre tantas, una necesidad humana. Cualquiera que sea la idea que se pretende implementar, la inversión, la metodología o la tecnología por aplicar, conlleva necesariamente la búsqueda de proposiciones coherentes destinadas a resolver las necesidades de la persona humana. El proyecto surge como respuesta a una “idea” que busca ya sea la solución de un problema (remplazo de tecnología obsoleta, abandono de una línea de productos) o la forma de para aprovechar una oportunidad de negocio, que por lo general corresponde a la solución de un problema de terceros (demanda insatisfecha de algún producto, sustitución de importación de productos que se encarecen por el flete y la distribución en el país). Un proyecto debe ser delimitado en cinco aspectos a saber: •

Sus objetivos

•

Las actividades que se desarrollarán para cumplir dichos objetivos

•

Su ubicación en el espacio

•

Su ubicación en el tiempo

•

Los grupos a ser afectados por el proyecto

Objetivos y Actividades: Definen los cambios en las variables que se buscan obtener durante el proyecto, mediante la inversión de recursos y la ejecución de actividades previstas. Así, enmarcan y definen el conjunto de actividades que van a efectuarse. Sin embargo, es posible que se presente más de un conjunto de actividades cuya realización conlleve el cumplimiento de los mismos. Cada uno de dichos conjunto se define como una alternativa del proyecto y cada una debe ser evaluada y comparada con las demás. La especificación de objetivos y actividades da las pautas para hacer un riguroso seguimiento sobre la marcha del proyecto, además define los ingresos, beneficios y costos del mismo.

9

Ubicación espacial: El proyecto debe delimitarse con precisión en este aspecto; es decir, la propuesta de un proyecto tiene que especificar su ubicación y el mercado o región que afectará. Si se propone llevar a cabo un determinado conjunto de actividades, pero se consideran dos o más lugares para su posible realización, cada uno de ellos se debe tratar como una alternativa y cada una debe evaluarse aisladamente. Ubicación en el tiempo: Esto significa que debe indicarse claramente cuál es su momento inicial y cuál su momento final. Si se propone el mismo plan de actividades con varias opciones para el momento inicial, es necesario que éstas se traten como alternativas distintas (proyectos distintos) Grupos afectados por el proyecto: El proyecto, además, deben definirse en función de los grupos que se beneficiarán con su ejecución. Igualmente, en él deben especificarse los grupos que tendrán que costearlo, y los que probablemente sufrirán las consecuencias negativas de su realización. Sólo con esta clara delimitación se podrá identificar plenamente los efectos socioeconómicos particulares del proyecto. El término “proyecto” involucra un conjunto complejo de tareas, que se inicia con la definición y delimitación de las actividades a ser realizadas, incluye la evaluación y aprobación del proyecto, la ejecución de mismo y sólo termina con la evaluación ex post, cuyas conclusiones deben servir para alimentar la definición y ejecución de otros proyectos. Este conjunto de actividades es comúnmente llamado, “el ciclo del proyecto”.

10

1. EL CICLO DE LOS PROYECTOS: Todos los proyectos siguen su propio ciclo. Existen muchas versiones acerca de lo que es el ciclo de un proyecto, diferenciadas esencialmente en el manejo de la terminología y la cronología de algunas actividades. Lo que debe tenerse en cuenta es que el entendimiento del ciclo de un proyecto es un aspecto fundamental para poder ubicar la evaluación dentro del conjunto de actividades a realizar. La estructura del enfoque aquí presentado se basa en tres aspectos principales: •

Cada etapa del ciclo tiene su razón de ser y, por lo tanto, no debería limitarse a hacer una repetición más detallada de las labores realizadas en etapas anteriores.

•

Es importante involucrar desde un principio al ciclo del proyecto a los diferentes profesionales que conforman el equipo del proyecto, para que colaboren conjuntamente en su diseño, evaluación y ejecución. Con ello se evitará tener que replantear sustancialmente un proyecto en estados avanzados de su preparación, con el fin de corregir aspectos básicos que se hubieran podido concebir correctamente desde el inicio. Asimismo, se adquiere continuidad en los procesos de planeación y ejecución.

•

Se necesita una estructura flexible del ciclo, que se adapte fácilmente a los diferentes tipos de proyectos. El ciclo no debe percibirse como una camisa de fuerza lineal, sino como una lógica de progresión de un proyecto.

En su forma general, el ciclo de un proyecto comprende tres etapas: •

Etapa de pre - inversión

•

Etapa de ejecución y seguimiento

•

Etapa ex - post.

Las etapas constituyen un orden cronológico de desarrollo del proyecto, en las cuales se avanza sobre la formulación, ejecución y evaluación del mismo.

11

2. ETAPA DE PRE – INVERSION: La etapa de pre – inversión, se constituye por la formulación y evaluación ex – ante de un proyecto. Está comprendida entre el momento en que se tiene la idea del proyecto y la toma de decisión de iniciar la inversión. Consiste en un juego iterativo de preparación y evaluación en el cual se diseña, se evalúa, se ajusta, se rediseña, etc. Esta etapa tiene por objeto definir y optimizar los aspectos técnicos, financieros, institucionales y logísticos de su ejecución. Lo que con ellos se busca es especificar los planes de inversión y montaje del proyecto, incluyendo necesidades de insumos, estimativos de costos, identificación de posibles obstáculos, necesidad de entrenamiento y obras o servicios de apoyo. Se debe enfatizar que la preparación y evaluación se hace en forma iterativa, en un proceso de progresiva profundización de la información y de aumento en la certidumbre en la selección de alternativas y proyectos. Así la etapa de pre – inversión se constituye por cuatro fases, que dividen y delimitan los pasos sucesivos de preparación y evaluación. Las fases son las siguientes: •

Identificación

•

Perfil

•

Prefactibilidad

•

Factibilidad

En cada una de las fases de pre – inversión se realizan diferentes estudios de diagnóstico y de preparación del proyecto (Socioeconómico, técnico, de mercado, financiero ambiental, legal y administrativo – institucional). Diferentes proyectos requerirán de profundizaciones distintas en los diversos estudios. Diferentes fases de un solo proyecto también obligarán a los analistas a profundizar en uno u otro estudio. Los estudios realizados en cada fase de la etapa de pre – inversión se convertirán en los insumos de la misma preparación o formulación del proyecto y de las evaluaciones realizadas en dicha fase. Los resultados de dichas evaluaciones mostrarán el camino más indicado para el desarrollo del ciclo, teniendo como alternativas: •

Continuar hacia la siguiente fase (en la medida que las evaluaciones indiquen que los beneficios netos esperados sugieren que vale la pena seguir invirtiendo en la etapa de pre – inversión).

12

•

Retroceder o detener dentro de la etapa de pre – inversión, con el fin de profundizar sobre ciertos aspectos de la formulación y evaluación (en la medida que haya incertidumbre en cuanto a la posible justificación de continuar con la etapa de pre- inversión)

•

Suspender la etapa de pre- inversión y descartar el proyecto (en el caso en que se indique que no haya viabilidad para el proyecto y/o que los beneficios netos esperados no justifiquen invertir más en el diseño del proyecto)

2.1 Identificación: En la fase de identificación se busca definir los objetivos del proyecto propuesto, de acuerdo con los problemas o las necesidades específicas de la comunidad. Está conformada por la idea del proyecto, el diagnóstico de la situación sin proyecto, la optimización de la situación base y la definición de los objetivos del proyecto. El punto de partida es la idea del proyecto, generalmente detectada por la población afectada por un problema o enfrentada a una oportunidad, o por inversionistas interesados en suplir una necesidad determinada o en aprovechar una determinada oportunidad. Con base en la idea, debe realizarse un diagnóstico de la situación sin proyecto, que permita establecer los requerimientos reales de la población, sus condiciones socioeconómicas, y/o los parámetros que determinan la demanda por el bien o servicio generado por el proyecto, y las dimensiones y características de las oportunidades que han generado interés. El diagnóstico realizado es el punto de partida para formular recomendaciones que permitan optimizar la situación sin proyecto. Las medidas para la optimización serán diseñadas por el grupo encargado de la preparación del proyecto. En los casos en que la optimización sea requerida y el costo de la misma sea bajo en relación con el presupuesto del inversionista y/o los costos estimados del proyecto, se deberá efectuar antes de plantear alternativas de solución. De lo contrario, se incluirá dentro de los costos de las alternativas que así lo requieran.

13

Sólo después de haber ejecutado la optimización, se podrá establecer la dimensión real del problema que se desea resolver y, por tanto, plantear claramente los objetivos. El diagnostico y la optimización sin proyecto identifican el problema o necesidad y permiten definir claramente cuáles serán las metas que se alcanzarán con el proyecto. Dichas metas no necesariamente tienen que ser iguales al déficit detectado, o a la demanda detectada, debido a factores como la disponibilidad de recursos, la conformación de las ciudades o áreas a ser beneficiadas, y las prioridades de inversión. El reto del proceso de identificación es la búsqueda de información, ya que exige adelantar estudios sobre los aspectos legales, socioeconómicos y sobre el mercado; analizar los procesos y resultados de experiencias previas o complementarias; y entender la concepción del proyecto dentro del plan de desarrollo nacional, regional o de la empresa, según sea el caso y la formulación de metas concretas. Culminada la identificación, el grupo interdisciplinario de evaluación y formulación debe hacer un análisis de las necesidades identificadas, la optimización y las metas planteadas. 2.2 Perfil: Esta fase se caracteriza por la formulación de las alternativas, con el fin de seleccionar aquellas que luego serán objeto del estudio de prefactibilidad. El planteamiento de alternativas debe ser realizado por la entidad encargada de la preparación del proyecto. En él, se identifican las opciones que permiten el logro de las metas del proyecto, incluyendo las relacionadas con el tamaño, la ubicación, los procesos, las técnicas, la financiación y la fecha de iniciación de cada una de sus fases. El ideal es considerar todas las alternativas, entendiendo por éstas las diferentes opciones para alcanzar las metas y sobre las cuales no existan criterios sólidos para establecer cuál es la mejor. Se podrán solicitar costos aproximados de inversión, operación y mantenimiento para cada una de las alternativas. En esta etapa, el grupo interdisciplinario de formulación y evaluación procederá a verificar que las alternativas planteadas cumplan con las metas establecidas, analizará su viabilidad técnica, legal,

14

institucional y de organización y eliminará aquellas que no sean viables, utilizando un filtro basado en información secundaria y el criterio de los técnicos. Adicionalmente, podrá recomendar el estudio de alternativas que no hayan sido consideradas hasta el momento. El equipo de formulación y evaluación del proyecto no podrá seguir adelante, hasta tanto no haber definido las alternativas sobre las que debe continuar los estudios. En caso de ser necesario, se deberán reajustar las bases del diseño, incluyendo todas las conclusiones generadas en la evaluación a nivel de perfil. Si se determina que no existen alternativas de solución que ameriten seguir con el proyecto, éste podrá ser cancelado. 2.3 Prefactibilidad: El objetivo de esta fase consiste en progresar sobre el análisis de las alternativas preseleccionadas, reduciendo la incertidumbre y mejorando la calidad de la información. Se busca en esta fase seleccionar a la alternativa óptima. En esta fase se profundizan los estudios de mercado, técnico, legal, administrativo, socioeconómico y financiero, para las alternativas aprobadas en la fase anterior. A este nivel, el preparador debe tratar de lograr homogeneidad en los estudios de todas las alternativas, evitando concentrarse en la que él considere la mejor. Como parte de las herramientas de decisión, en esta fase suele efectuarse la declaración de efectos ambientales. La calificación ambiental de las alternativas definirá el alcance de los estudios que se exijan posteriormente. Con base en los diversos estudios, el equipo interdisciplinario de evaluación debe hacer un análisis para definir cuál es la alternativa óptima. La entidad encargada de la preparación del proyecto, no deberá seguir adelante con los estudios de factibilidad hasta tanto no haya recibido del equipo de evaluación, la especificación de la mejor alternativa. En el caso en que se determine que no hay alternativas rentables, el proyecto podrá ser descartado.

15

2.4 Factibilidad: La fase de factibilidad busca generar una decisión definitiva sobre la realización del proyecto y la definición detallada de los aspectos técnicos y el cronograma de actividades. En esta fase, el preparador debe profundizar en el análisis de la mejor alternativa, recurriendo al levantamiento de información primaria para los diversos estudios del proyecto. Con base en los resultados de estos estudios, el grupo interdisciplinario de formulación y evaluación determina la viabilidad de la alternativa en todos sus aspectos. En esta etapa tan avanzada, el rechazo de un proyecto debe ser la excepción, y no la regla, siempre y cuando las primeras etapas del ciclo se hayan cumplido claramente. En caso de ser necesario, se podrá recomendar la reprogramación de inversiones o el redimensionamiento del proyecto, sujeto a la revisión de posibles cambios en los beneficios y costos cuantificados y no cuantificados. Una vez definidos los resultados, se puede proceder a la elaboración del informe de evaluación que se presentará al inversionista.

16

3. ESTUDIOS QUE HACEN PARTE DE LA ETAPA DE PRE – INVERSIÓN: 3.1 Estudio Legal: Busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de las normas que lo rigen en cuanto a localización, utilización de productos, subproductos y patentes. También toma en cuenta la legislación laboral y su impacto a nivel de sistemas de contratación, prestaciones sociales, y demás obligaciones laborales. Una de las áreas más relevantes en el estudio legal será la legislación tributaria. En ella se deberán identificar las tasas arancelarias para insumos o productos importados o exportados, los incentivos o desincentivos existentes, los diferentes tipos de sociedad (limitada, anónima, en comandita, etc.) y cual es la más adecuada para llevar a cabo el proyecto. Como se puede apreciar, este estudio debe adelantarse en las etapas previas de la formulación y preparación, ya que un proyecto, altamente rentable, puede no ser factible por una norma legal. 3.2 Estudio de Mercado: Se puede considerar como un estudio de oferta, demanda y precios, tanto de los productos como de los insumos de un proyecto. Por el lado de la demanda de los productos, debe analizarse su volumen presente y futuro y las variables relevantes para su estimación, tales como población objetivo, niveles de ingreso esperado, y bienes complementarios o sustitutos que ya existan o estén por entrar al mercado. En algunos casos, será relevante conocer, no solo el mercado local, sino el regional, nacional o incluso el internacional. Por el lado de la oferta de los productos, es necesario definir estrategias de mercadeo, publicidad, y presentación del producto. Dentro de ese proceso, se deberá estudiar la competencia en aspectos básicos como su capacidad instalada y su nivel de utilización, la tecnología incorporada en su proceso productivo y posibles programas de actualización, sus fallas y limitaciones en cuanto a la calidad del producto, empaque, mercadeo y divulgación.

17

Una vez se haya realizado el análisis de oferta y demanda, se podrán hacer estimaciones del precio esperado de los productos a lo largo de las fronteras de análisis. En cuanto a la demanda de los insumos, es necesario conocer los diferentes demandantes, no sólo a nivel de los otros productores del bien o servicio que genere el proyecto, sino, en general, de todos aquellos que también hagan uso de ellos. En cuanto a la oferta de los insumos, es importante establecer la disponibilidad presente y futura de los distintos insumos, tanto en el mercado doméstico como en el mercado internacional, y buscar posibles alternativas de sustitución. Con esta información, se podrán hacer estimaciones de precios esperados de los insumos a lo largo de la frontera de análisis. 3.3 Estudio Técnico: Busca definir la función de producción, que establece cómo combinarse los insumos y recursos utilizados por el proyecto para que se cumpla el objetivo previsto de manera efectiva y eficiente. El estudio técnico se realizará típicamente por especialistas en el campo objetivo del proyecto (Ingenieros, educadores, técnicos, etc.) y propone identificar alternativas técnicas que podrían permitir lograr los objetivos del proyecto y, además, cumplir con las normas técnicas (ambientales, agrónomas, sectoriales, de seguridad, etc.). Además, busca proponer diseños de proyectos de “tecnologías apropiadas”, que son compatibles con la disponibilidad de recursos e insumos en el área donde se realiza el proyecto. El estudio técnico seleccionará las alternativas de diseño del proyecto y definirá las especificaciones técnicas de los insumos necesarios para ejecutar el proyecto: el tipo y la cantidad de materias primas e insumos materiales, el nivel de calificación de la mano de obra, la maquinaria y los equipos requeridos, la programación de las inversiones iniciales y de reposición y los calendarios de mantenimiento. Esta información jugará dos papeles en el ciclo del proyecto: primero, dentro de la misma etapa de preparación,

18

proveerá la información indispensable para realizar las evaluaciones financiera, económica y social y, posteriormente, constituirá las bases de la normativa técnica para la ejecución del proyecto. 3.4 Estudio Organizacional y Administrativo: Arrojará información para la identificación de necesidades de mano de obra administrativa en la áreas de planeación, personal, compras, información, comunicaciones, finanzas y cobranzas, entre otras. Genera la información sobre las necesidades de infraestructura en términos de construcciones y espacio para el normal desarrollo de las labores en las áreas mencionadas. En él también se señalan los requerimientos de equipos y dotación de insumos para el adecuado funcionamiento administrativo. 3.5 Estudio Financiero: Este estudio puede dar una buena idea sobre cuál es la estructura óptima de la gerencia financiera. Adicionalmente, busca establecer información relevante acerca de aspectos como las posibles fuentes y los costos del financiamiento, tanto interno como externo, y los criterios para el manejo de excedentes. Adicionalmente, permite identificar las necesidades de liquidez y de fondos de inversión, para así construir y negociar el plan de financiamiento del proyecto. 3.6 Estudio Socioeconómico: Consiste en un estudio que recoge información relevante acerca de los diferentes aspectos relacionados con las condiciones sociales de los grupos afectados por el proyecto y los impactos en el bienestar que pueda tener un proyecto. Básicamente está enfocado a identificar y caracterizar claramente los distintos grupos de población afectados por el proyecto, tanto por el lado de los beneficios como por el lado de los costos.

19

Adicionalmente, estudia las características del comportamiento de los afectados en los mercados de los diferentes bienes y servicios involucrados en la ejecución de un proyecto. 3.7 Estudio Ambiental : Busca identificar, cuantificar y valorar los distintos impactos de un proyecto tanto del corto plazo como del largo plazo, sobre las especies vivas y especies físicas del entorno del proyecto. Asimismo, debe analizar a profundidad los posibles efectos del entorno sobre el proyecto: en qué manera y en qué medida pueden las características físico – bióticas del entorno afectar el diseño o desarrollo del proyecto. El estudio ambiental se enfoca principalmente en dos temas: el análisis del impacto del proyecto sobre el medio ambiente (con el fin de minimizar deterioros causados por el proyecto) y el análisis del efecto del entorno sobre el proyecto (para aportar a la adecuada formulación del proyecto).

20

CAPITULO II ANÁLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIÓN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIÓN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA Basados en una serie de estudios preliminares de prefactibilidad y realizar un análisis para definir una alternativa óptima de inversión para un grupo de accionistas, se ha encontrado que el desarrollo del proyecto de fabricación de productos de limpieza y desinfección para el hogar y la industria es interesante dada la buena rentabilidad de estos, sobre todo si se cuenta con una buena tecnología, inicialmente no compleja y con equipos sencillos, no intensiva en mano de obra y un buen manejo administrativofinanciero, lo que hace que se pueda penetrar el mercado con mejores precios para el consumidor final. En el presente proyecto se ha recolectado la información primaria de soporte que permite realizar el estudio de factibilidad para la fabricación de este tipo de productos y a partir de éste se pretenden evaluar las diferentes variables involucradas en este tipo de estudios para llegar a conclusiones que permitan tomar decisiones definitivas para abordar la etapa ejecutoria del proyecto en lo relativo a aspectos técnicos y cronogramas de actividades e inversión con altas probabilidades de éxito. Con este objetivo se ha realizado los diferentes estudios para determinar la viabilidad de la alternativa seleccionada en todos sus aspectos. Los estudios fueron realizados por medio de la búsqueda bibliográfica de la información pertinente en la mayoría de los casos, se resalta el énfasis en el desarrollo del estudio técnico y el estudio financiero que han sido realizados de acuerdo al conocimiento previo que se tiene sobre el tema e información preliminar que se posee sobre los aspectos productivos de los productos en mención. Aunque un estudio socioeconómico puede ser relevante a la hora de realizar la profundización sobre temas como la ubicación de la industria y los grupos humanos afectados con esta, éste aspecto no se ha desarrollado, ni se ha realizado una matriz de localización teniendo en cuenta distancias con las fuentes de materias primas y mercados, pues uno de los supuestos del proyecto es la realización de éste en terrenos existentes de los inversionistas y en su lugar se despliega un estudio de costos profundo que muestra aspectos, en teoría previamente realizados en forma aproximada en la etapa de prefactibilidad, o posteriormente llevados al detalle en la etapa de inversión, pero que para efectos prácticos del proyecto se consideran relevantes en esta etapa de factibilidad.

21

1. ESTUDIO LEGAL 1.1 Normas para la creación de la empresa (Código de comercio) Constituir sociedad

Requisitos para la apertura de establecimientos de comercio

Tramite del NIT Registro Mercantil Cámara de Comercio

Escritura pública en notaria Registrar escritura en cámara de comercio Registro en la oficina de instrumentos públicos (en caso de aporte de inmuebles o derechos reales) Entrega de aportes Revisor fiscal para cierto tipo de empresas Inscripción en el registro mercantil Concepto técnico de bomberos Paz y Salvo de la Sayco Tramitar Numero de Identificación Tributaria (NIT) Requisitos especiales del municipio Registro de Identificación Tributaria (RIT) Presentar formulario de Registro Unico Tributario (RUT) ante administración de impuestos Debe hacerse dentro del mes siguiente al inicio de operaciones. Debe renovarse anualmente Llenar formulario con identificación, información comercial, económica y financiera, certificados de existencia y representación legal. Inscribir los actos, libros y documentos legales Llevar la contabilidad Deposito ante la Superintendencia de Industria y Comercio (oficina de Propiedad Industrial) para evitar plagio del nombre comercial. Solo se pueden transferir con el establecimiento

Nombre comercial, enseña comercial (identificación del establecimiento). Propiedad Industrial Decreto 344 Registros de marca Derecho al uso exclusivo y a prioridad o prevalencia sobre la marca, vigencia Propiedad Industrial por 10 años Decreto 344 Fuente: guía Legis para la pequeña empresa, 1999 Obligaciones de la empresa Pago prestaciones

Auxilio de transporte (menos de dos salarios mínimos), prima de servicios (15 días por semestre trabajado, semestral), calzado y vestido de labor (cada 4 meses), Cesantía (un mes por cada año trabajado, anual), intereses a la cesantías (anual, 12% de la cesantía), vacaciones (15 días remunerados por cada año trabajado, anual) Aportes parafiscales Caja de compensación familiar (4% de la nómina), SENA (3% de la nómina), ICBF (2% de la nómina), Administradora de Riesgos Profesionales (ARP) Afiliación sistema de Aporte patrono 10.125% del salario mensual seguridad social (pensión), Ley 100 de 1993

22

Aportes salud (EPS) Aporte patrono: 8 % familiar, 5.34% tradicional Impuesto sobre la renta Renta, Ganancias ocasionales, Remesas, pago anual de acuerdo a fechas y complementarios determinadas por la DIAN, % variables de acuerda a la actividad, para servicios es el 4% Impuesto a las ventas Tarifa general 16% excepto bienes excluidos, pago bimestral (IVA) Impuesto de industria y 2 a 7 por mil de los ingresos brutos producidos, la tarifa es determinada por el comercio consejo de municipio Impuesto predial 4 a 12 por mil del valor del predio, la tarifa es determinada por el consejo de municipio Impuesto de avisos y 15 % del valor del impuesto de industria y comercio tableros Reglamentos Interno de trabajo: mas de 5 empleados comerciales, 10 industriales Higiene y seguridad industrial: 10 o mas trabajadores Retención en la fuente Para pagos (si es agente retenedor) declaración mensual. Certificado de ingresos y retenciones a quien lo solicite Para salarios: deducir y retener al trabajador al momento del pago y consignar en la administración de impuestos, es variable. Certificado de ingresos y retenciones al trabajador anualmente Soportes contables Externos: Facturas (boleta fiscal), recibos de caja, recibos de caja menor, títulos valores, consignaciones bancarias, comprobantes de pago o de ingresos, notas debito o crédito de devoluciones, escrituras de compra venta de inmuebles Internos: movimiento de reservas, de diferidos, el kardex (o movimiento de inventarios), remisiones, salidas de almacén, nómina, arqueos de caja, conciliaciones bancarias, actas de juntas o de asamblea Libros de contabilidad Obligatorios (deben registrarse): libro diario (registro cronológico consecutivo de operaciones), libro mayor o de balances (registro mensual movimientos debito y crédito por cuentas), libro de inventarios y balances. Conservación 20 años o 10 años si se garantiza reproducción por medio técnico. Auxiliares: libros de banco, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, compras, ventas, etc. Estados financieros Balance General (activos, pasivos y patrimonio), Estado de Perdidas y Ganancias ingresos, costos y gastos), Estado de Flujos de Efectivo Fuente: guía Legis para la pequeña empresa, 1999 Normas sanitarias Norma Descripción Detalles Ley 232 de 1995/ Decreto 2150 de Se suprimen las Licencias Se deben cumplir no obstante 1995 Sanitarias de Funcionamiento normas del suelo, intensidad auditiva, etc. Se deben cumplir las condiciones sanitarias de las ley 9ª de 1979. Se debe tener matricula mercantil

23

Normas ambientales Norma

Descripción Ley 99 de 1993 Solicitud de licencia ambiental Decreto 1753 del Ministerio de del (empresas creadas después Medio Ambiente de agosto de 1994 del Decreto 1753) Decreto 1753 del Ministerio del Plan de manejo ambiental para Medio Ambiente de agosto de los proyectos o actividades de mantenimiento de sistemas de 1994

control y operación, y reposición de unidades de equipo o de procesos existentes.

Decreto 1594 del Ministerio de Concesión de aguas Agricultura de junio de 1984

Decreto 1594 del Ministerio de Permiso de vertimientos de Agricultura de junio de 1984 aguas residuales Decreto 948 DEL Ministerio del Permiso de Medio Ambiente de junio de 1995 atmosféricas

Resolución 2309 del Ministerio de Salud de febrero de 1986 Resolución 541 del Ministerio del medio ambiente de diciembre de 1994 Decreto 901 del Ministerio de Medio Ambiente de 1997, Resolución 273 del Ministerio del medio ambiente 1 de Abril de 1997

emisiones

Detalles Presentación de formulario debidamente diligenciado con solicitud de los permisos requeridos. Ver tabla anexa de requisitos generales No se requiere Licencia Ambiental, siempre y cuando no implique un aumento en la capacidad, o en la producción de contaminantes. Depende de la expedición de términos de referencia por la autoridad competente Ver tabla anexa de requisitos generales Todo usuario del agua que no haya legalizado su uso de conformidad con el Decreto 1541 de 1978 y con las disposiciones de la EMAR, deberá solicitar ante esta la correspondiente concesión de agua, para cuya expedición se tendrá en cuenta las disposiciones del presente Decreto Las normas de vertimiento serán fijadas teniendo en cuenta los criterios de calidad establecidos para el uso o los usos asignados al recurso (en la zona) Los permisos de emisión se expedirán para el nivel normal, y amparan la emisión autorizada siempre que, en el área donde la emisión se produce, la concentración de contaminantes no exceda los valores fijados para el nivel de prevención, o que la descarga contaminante no sea directa causante, por efecto de su desplazamiento, de concentraciones superiores a las fijadas para el nivel de prevención en otras áreas

Disposición de residuos sólidos y lodos (especiales) Disposición de escombros

Tasas retributivas

Reglamentan el cobro de tasas retributivas (DBO, SST) DBO: Demanda Bioquímica de Oxigeno SST: Sólidos Suspendidos Totales

Fuente: legislación Ambiental Colombiana CD Room DAMA, Alcaldía Mayor de Bogotá, 1997

24

Requisitos generales para Licencia Ambiental o Plan de manejo ambiental Licencia Ambiental o Datos del solicitante o Nombre o razón social o Representante legal o Apoderado o Teléfonos y dirección o Datos del predio o Cedula catastral o Nombre, dirección, municipio o Datos del proyecto, obra o actividad o Solicitudes previas o Tipo de proyecto, obra o actividad o Cuantía a invertir o Ubicación o Asentamiento humano en el área o Impacto o Permisos ambientales requeridos o Documentación anexa: certificado de libertad y tradición del predio, certificado catastral o escritura, Plano de ubicación del IGAC, poder, Certificado de existencia y representación legal, descripción del proyecto (localización, dimensión del proyecto, costo del proyecto por items incluidas las inversiones ambientales), características ambientales área de localización, formularios para los permisos requeridos, mapa de acceso al predio) o ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Plan de manejo ambiental o Aspectos técnicos o Evaluación de impactos ambientales o Caudales residuales domésticos (industriales) o Residuos sólidos o Métodos de mitigación y contingencia o Capacidad asimilativa del entorno o Plan de manejo ambiental o Medidas preventivas de control de compensación y de mitigación o Componente sanitario o Diseño paisajístico y de repoblación vegetal o Plan de contingencia y monitoreo ambiental o Análisis de costos ambientales del proyecto o Planos y anexos

Requisitos generales para solicitud de permiso de emisiones atmosféricas a. Nombre o razón social del solicitante; y del representante legal o apoderado, si los hubiere, con indicación de su domicilio; b. Localización de las instalaciones, del área o de la obra; c. Fecha proyectada de iniciación de actividades, o fechas proyectadas de iniciación y terminación de las obras, trabajos o actividades, si se trata de emisiones transitorias; d. Concepto sobre uso del suelo del establecimiento, obra o actividad, expedido por la autoridad municipal o distrital competente, o en su defecto, los documentos públicos u oficiales contentivos de normas y planos, o las publicaciones oficiales que sustenten y prueben la compatibilidad entre la actividad u obra proyectada y el uso permitido del suelo; e. Información meteorológica básica del área afectada por las emisiones; f. Descripción de las obras, procesos y actividades de producción, mantenimiento, tratamiento, almacenamiento o disposición que generen las emisiones y los planos que dichas descripciones requieran; flujo grama con indicación y caracterización de los puntos de emisión al aire, ubicación y cantidad de los puntos de descarga al aire, descripción y planos de los ductos, chimeneas o fuentes dispersas, e indicación de sus materiales, medidas y características técnicas; g. Información técnica sobre producción prevista o actual, proyectos de expansión y proyecciones de producción a cinco (5) años; h. Estudio técnico de evaluación de las emisiones de sus procesos de combustión o producción; se deberá anexar además información sobre consumo de materias primas, combustibles y otros materiales utilizados; i. Diseño de los sistemas de control de emisiones atmosféricas existentes o proyectados, su ubicación e informe de ingeniería; j. Si utiliza controles al final del proceso para el control de emisiones atmosféricas, o tecnologías limpias, o ambos.

25

Otras normas (Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes) (Necesario para el manejo de sustancias controladas) Norma Ley 30 de 1986

Descripción Por la cual se adopta el Estatuto Nacional de Estupefacientes y se dictan otras disposiciones

Detalles Adscribe al Ministerio de Justicia el funcionamiento del Consejo Nacional de Estupefacientes, incluye en las funciones la expedición del Certificado Decreto 3788 de diciembre de 1986 Requisitos y tramite para la Ver tabla anexa expedición del Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes Resolución 0009 de 1987 Reglamenta la importación, Sustancias: amoniaco, carbonato de fabricación, distribución, transporte y sodio consumo de sustancias químicas Decreto Ley 494 de 1990 Creación de la Dirección Nacional de Estupefacientes Resolución 0001 de 1995 Incluye otras sustancias sujetas a Sustancia: alcohol Isopropilico control Decreto 2150 de 1995 Supresión de trámites Establece los fines para los cuales se expide el Certificado Resolución 0006 de 2000 Se dictan medidas relacionadas con Establece definiciones, acelera el el Certificado en cuanto al manejo de trámite de expedición, indica la forma sustancias químicas controladas correcta de llevar los libros de control, señala causas de inmovilización, señala los casos en los que se puede expedir autorización hasta por 90 días

Fuente: Manual de trámite sustancias controladas, Ministerio de Justicia y del derecho, Dirección Nacional de Estupefacientes, 2001 Requisitos para el tramite del Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes Razón social, NIT, Nombre completo del representante(S) legal(es), principal(es) suplente(s), carta con fotocopias ampliadas 20% de las cedulas de ciudadanía, extranjería, pasaporte, certificación del consulado de administradores, socios, miembros de junta directiva, principales suplentes. Si el titular del Certificado o alguno de los socios pertenece a la composición accionaria de otra empresa informar el nombre y datos generales, dirección del domicilio principal de la empresa, dirección de los sitios donde se manejan las sustancias controladas, consignación por el valor del trámite Otros requisitos: llevar un libro de control del uso, producción y consumo de las sustancias y presentar un informe semestral de los movimientos.

26

1.2 Normas para las instalaciones, la producción, registros sanitarios y Certificados de Capacidad de Producción Norma Descripción Decreto 612 del Ministerio de Se reglamenta parcialmente el Salud del 05 de abril de 2000 régimen de registros sanitarios automáticos o inmediatos

Resolución 002512 del Ministerio Se adopta el Manual de Buenas de Salud del 11 de julio de 1995 Prácticas de Manufactura (BPM) Cosmética Resolución 3112 del Ministerio de Se adoptan las Normas de Salud del 05 de agosto de 1998 Buenas Prácticas de Manufactura para productos cosméticos Resolución 3113 del Ministerio de Se adoptan las normas de Salud del 05 de agosto de 1998 fabricación de los productos de aseo, higiene y limpieza de uso domestico Decreto 219 del Ministerio de Régimen Sanitario de Control de Salud del 30 de enero de 1998 calidad de vigilancia de productos cosméticos Decreto 677 del Ministerio de Régimen de Registros y Licencias, Salud del 26 de abril de 1995 el control de calidad, vigilancia sanitaria de medicamentos, cosméticos y preparaciones a base de recursos naturales Decreto 2227 del Ministerio de Se modifica el articulo 14 del Salud del 05 de diciembre de decreto 677 de 1995 1996 Decreto 341 del Ministerio de Se modifica el articulo 32 del Salud del 26 de abril de 1995 decreto 677 de 1995 Decreto 1545 del Ministerio de Régimen sanitarios del control de Salud del 30 de septiembre de calidad de la vigilancia de los 1999 productos de aseo, higiene y limpieza de uso doméstico

Detalles La aceptación de registros sanitarios es inmediata, excepto medicamentos, preparaciones farmacéuticas con base en productos naturales y bebidas alcohólicas. Vigencia de 10 años. Aplican a todos los establecimientos fabricantes de dichos productos, conforme al Decreto 677 Aplican a todos los establecimientos fabricantes de dichos productos Aplican a todos los establecimientos fabricantes de dichos productos Ver tabla anexa de requisitos para Certificado de Capacidad de Producción Cosmética Aplican a todos los establecimientos fabricantes de productos cosméticos Aplican a todos los establecimientos fabricantes de productos cosméticos Ver tabla anexa requisitos para el registro

Aplican a todos los establecimientos fabricantes de productos ase, higiene y limpieza de uso doméstico

27

Requisitos para obtención del Certificado de Capacidad de Producción Cosmética Requisitos o Poder o Cámara de Comercio o Fotocopia del contrato de trabajo entre el ingeniero (Director Técnico) y la Empresa o Fotocopia del diploma del ingeniero o Fotocopia de la cédula de ciudadanía del ingeniero o Especificar los tipos de cosméticos que se van a producir o Indicar dirección exacta y teléfono donde va a funcionar la planta o Planos informales de las áreas de la planta Requisitos para la expedición de registros sanitarios Productos de aseo y limpieza o Ficha técnica o Formula cualitativa del producto con nombres genéricos y químicos o Especificaciones de calidad del producto terminado o Sustentación del poder bactericida en el caso de desinfectantes o Usos del producto e instrucciones de uso o Precauciones y restricciones cuando sea el caso o Indicación del material de envase o Proyecto de los artes finales de los textos de etiquetas o empaques o Certificado de cumplimiento de las normas de fabricación o certificado de capacidad

Productos cosméticos o Ficha técnica o Nomenclatura internacional o genérica de los ingredientes o Certificación de cumplimiento de Buenas Prácticas de Manufactura o certificado de capacidad o Justificación de las bondades o proclamas especiales atribuibles al producto o Proyecto del arte final de la etiqueta o rotulado o Instrucciones de uso del producto o Indicación del material de envase primario o Presentaciones comerciales

1.3 Normas generales para los productos Norma Documento ICONETC C6.82/87 Contenido para la comercialización y tolerancias. Limpiadores líquidos desinfectantes y no desinfectantes, y detergentes líquidos para uso doméstico Resolución 243710 del INVIMA del 30 de septiembre de 1999 Resolución 243711 del INVIMA del 30 de septiembre de 1999

Descripción Establece los contenidos y tolerancias para los productos usados en limpieza de pisos, vidrios, baños, cocinas y demás superficies lavables. Complementa las normas NTC 545 y NTC 2 455 Se fijan pautas sobre las etiquetas, empaques y rótulos, el uso de Sticker y autorización de agotamiento de empaques Se aceptan diferentes formas de identificación de los lotes de fabricación o producción conferidas por el decreto 1290/1994

28

Normas técnicas para los productos Norma Descripción NTC 545 Jabones y detergentes. Establece las definiciones y Definiciones y Clasificación clasificación de los términos mas usado en la industria de los jabones y detergentes NTC 704. Jabones y detergentes. Describe las técnicas generales Técnicas para la toma de para la toma y preparación de muestras durante la fabricación muestras de jabones y detergentes par utilizarlas junto con un plan de muestreo establecido con anterioridad NTC 2455 Desinfectantes. Establece los requisitos que Limpiadores líquidos. deben cumplir y los métodos de Desinfectantes para uso ensayo a los cuales deben doméstico someterse los productos NTC 2742 (partes 1, 2 y 3) Jabones y Detergentes. Productos para limpieza de alfombras

NTC 709 Jabón líquido

NTC 2860 Jabones y Detergentes. Pasta para lavar loza

Resolución No. 0002 del Consejo Nacional de Normas y Calidades NTC 3416. Desinfectantes, ambientadores y productos similares. Limpiadores líquidos para vidrio.

Detalles

Requisitos: Ver tabla anexa Los análisis se determinan según las normas NTC 287 y 1789. La toma de muestras según la norma NTC 704 Parte 1: Métodos de muestreo y Requisitos: Ver tabla anexa pruebas Los análisis se determinan según Parte 2: Especificaciones para la norma NTC 2742 parte 1. La formulaciones líquidas con toma de muestras según la misma espuma abundante norma Parte 3: Especificación para fórmulas usadas en forma líquida en maquina de extracción por atomización Establece los requisitos que debe Requisitos: Ver tabla anexa cumplir el jabón líquido para uso Los análisis se determinan según personal las normas NTC 609, 546, 514 y 568. La toma de muestras según la norma NTC 704 Establece los requisitos que debe Requisitos: Ver tabla anexa cumplir y los ensayos a los cuales Los análisis se determinan según debe someterse la pasta las normas NTC 563, 1 111. La empleada para lavar loza toma de muestras según la norma NTC 704 Se establece la obligatoriedad de Establece la obligatoriedad de algunas Normas Técnicas algunos requisitos para la pasta Colombianas. lava loza Establece los requisitos que Requisitos: Ver tabla anexa deben cumplir y los métodos de Los análisis se determinan según ensayo a que se deben someter las indicaciones dadas en la los limpiadores líquidos par vidrio norma. La toma de muestras según la norma NTC 704

29

Tabla de condiciones generales y requisitos para Desinfectantes de acuerdo a la norma NTC 2455 Condiciones Generales El producto debe ser una solución estable compuesta por una o más sustancias limpiadoras y desinfectantes. El producto debe ser soluble en agua a las diluciones en uso Olor. El limpiador no debe dejar ningún olor residual desagradable en la superficie tratada Toxicidad. El limpiador no debe tener efectos perjudiciales para la piel humana y no debe ser tóxico Estabilidad. Ese debe ser estable a condiciones normales de almacenamiento y manipulación Color. El limpiador puede tener colorantes de estabilidad adecuada. No debe manchar la superficie tratada Requisitos Valores pH Directo 5.0 – 10.5 Material no volátil a 105 °C en % (m/m) (mín) 1.5 Deben cumplir con el ensayo de efectividad indicado en la norma No deben deteriorar las superficies sobre las cuales se aplican de acuerdo a lo indicado en la norma Deben cumplir con la mínima concentración inhibitoria, cuando esta sea menor o igual a la mínima concentración inhibitoria del fenol al 5% Tabla de condiciones generales y requisitos para productos de limpieza de alfombras de acuerdo a la norma NTC 2742 Condiciones Generales (parte 2 y parte 3) El champú para alfombras no debe contener agentes blanqueadores ópticos ni debe dejar residuo graso al ser empleado El champú para alfombras preferiblemente no debe tener color y en caso de emplear colorante, estos no deben afectar el color de la alfombra Requisitos (parte 2 y parte 3) No debe haber agentes oxidantes ni reductores presentes en el producto Sensibilidad a la Luz. El efecto del producto del producto a la concentración de uso en el matiz de los sies tipos de fibra de las muestras no debe ser mayor que el causado por el champú de referencia. NTC 2742 Parte 1 Resistencia del color. El producto a la concentración de uso no debe causar un manchado mayor sobre el textil sin teñir que el causado por el agua. NTC 2742 Parte 1 Valor de pH. El valor de pH del producto fabricado y pH de la concentración de uso, no puede ser menor de 5.5 a 20 °C. NTC 2742 Parte 1 Alcalinidad. Si el valor del pH excede a 7, la alcalinidad del producto a la concentración de uso no debe exceder 14 micro moles. NTC 2742 Parte 1 Resistencia al reensuciado. La resistencia al ensuciado de piezas de prueba de alfombra que fueron limpiadas con el producto a la concentración de uso no debe ser menor que las limpiadas con agua. NTC 2742 Parte 1 Eficiencia de la limpieza. La eficiencia de la limpieza hecha por el producto a la concentración de uso no debe ser menor que la de la eficiencia de la alfombra limpiada con el champú de referencia. NTC 2742 Parte 1 30

Tabla de condiciones generales y requisitos para Jabón líquido de acuerdo a la norma NTC 709 Condiciones Generales El jabón líquido en solución no debe presentar turbiedad a 5 °C y debe ser fluido transparente a la temperatura ambiente, poseer olor agradable y no ser irritante a la piel normal El jabón líquido en emulsión debe poseer olor agradable y no ser irritante a la piel normal Requisitos Porcentajes en masa Jabón anhídro, expresado como potásico, min. 15 Cloruros, expresados como cloruro de potasio (KCl), 0.2 máx. Materia insoluble en agua, máx. 0.1 Acidez libre 0.0 Alcali libre, expresado como KOH, máx. 0.1 Tabla de condiciones generales y requisitos para pasta lavaloza de acuerdo a la norma NTC 2860 Condiciones Generales La pasta lavaloza debe ser homogénea y libre de grumos La pasta lavaloza no debe poseer olores objetables, ni dejar ningún remanente al tacto, de color u olor desagradable en los objetos lavados Requisitos Valores Cuando contenga materiales abrasivos, el 100% del producto pasará por el tamiz de 74 micras (No.200) Ingrediente activo, en %, mín. 15 Material insoluble en agua, en %, máx. Semi-sólido (crema) 60 Sólido 40 Carbonatos solubles en agua, expresión como 20 Na2CO3, en %, máx. pH en solución al 1%, máx 11

31

Tabla de condiciones generales y requisitos para limpiadores líquidos para vidrios de acuerdo a la norma NTC 3416 Condiciones Generales Composición. El limpiador para vidrios puede contener detergentes sintéticos, colorantes, agua, alcoholes monohídricos y polihídricos y sus derivados, ácidos y bases, aminas y perfumes El limpiador debe ser líquido transparente y homogéneo El producto no debe contener ingredientes tóxicos para la salud ni irritar la piel humana Olor. El limpiador no debe dejar ningún olor residual desagradable en la superficie tratada Color. En el caso de que el limpiador posea colorantes, éstos deben tener una estabilidad adecuada y no manchar la superficie del vidrio Estabilidad. El limpiador debe ser estable cuando se encuentre en condiciones normales de almacenamiento y manipulación Aplicación. El limpiador debe aplicarse de manera uniforme a la superficie del vidrio, mediante una almohadilla, un paño suave o un dispositivo atomizador incorporado al recipiente Estabilidad en el almacenamiento. El limpiador no mostrará ninguna sedimentación ni separación en capas. Debe conservar las propiedades especificadas en los requisitos, durante un año a partir del mes y el año de fabricación en condiciones normales de almacenamiento Requisitos Valores Tipo 1 Tipo 2 Contenido de solvente orgánico en % (m/m), mín. 3 Contenido de agua en % (m/m), mín. 90 Contenido de materia no volatil en % (m/m), máx. 1.0 pH Directo 4.0 – 6.0 9.5 –11.5 Eficiencia del producto. La película aplicada será fácilmente removida por el limpiador en el término de 3 min. a 4 min. y la superficie quedará limpia y con un aspecto igual al obtenido en una muestra de referencia cuando se ensaye de acuerdo a lo indicado en la norma Prueba de corrosión o decoloración. El limpiador no producirá corrosión o decoloración visibles sobre el panel de aluminio, cuando se ensaye de acuerdo a lo indicado en la norma

32

1.4 Cronograma de las principales actividades de la parte legal Dadas las demoras que se presentan en la obtención de ciertos permisos, especialmente los ambientales y de estupefacientes, se crea la necesidad de realizar ciertos trámites con la debida anticipación procurando coordinar la realización de las visitas finales de inspección con la finalización o por lo menos con un avance grande del proceso de montaje; evitando de esta forma que cuando se tenga todo listo para iniciar la producción, esta no pueda hacerse por la ausencia de uno de estos permisos. A continuación se presenta un cronograma para ilustrar en que momento se debe iniciar el trámite para evitar demoras en el inicio de las actividades de producción.

ACTIVIDAD

MES 0

1

2

3

4

5

Trámites para la creación de la empresa Trámite certificado de Carencia de Informes por Tráfico de Estupefacientes Tramite plan de manejo ambiental Montaje de la planta Visita policía antinarcóticos Visita Corporación regional del medio ambiente Trámite certificados de capacidad de producción y BPM Visita INVIMA Registros Sanitarios

33

2. ESTUDIO DE MERCADO Cuando la industria no había logrado el actual nivel de superación en los productos, el aseo de la casa se constituía en un oficio pesado y poco gratificante. El hecho de quitar las manchas rebeldes del piso, de la ropa y hasta de la alfombra, podía ocupar varias horas del día, sin tener resultados apremiantes. Pero la actual tecnología ha desarrollado artículos que no solo permiten la limpieza rápida y efectiva, sino que también son especializados en cada labor. Desde esta perspectiva, el mercado se vio en la necesidad de dividir el aseo en dos grupos: cuidados para la ropa (detergentes, blanqueadores, suavizantes y jabones de barra) y el cuidado para el hogar (los lavalozas, los limpiadores de superficies y blanqueadores). Cuidado para la ropa: antes de que la industria logrará el crecimiento del que actualmente goza, lavar la ropa era una tarea bastante quijotesca, ya que debía cumplir con siete pasos: remojo, restregado con barra de jabón, enjuague, serenada para ablandar la mugre, azotada contra el lavadero, de nuevo enjabonada con la barra y, finalmente, la batida en la lavadora. Eran las épocas del jabón de bola...pero después llegaron los detergentes, hechos con perborato y silicato, cuyo comportamiento era mejor en el agua que los jabones de bola. Sin embargo, la constante evolución hace que actualmente estén desprovistos de todo tipo de aditivos para lograr una efectiva limpieza, ya que presentan una alta tecnología para “arrancar” –de un solo tajocualquier mugre rebelde. Se trata de los jabones en polvo y celulosa que, además de limpiar y sacar las manchas más profundas, no decoloran ni motosean las telas. Así mismo, las amas de casa hoy pueden disfrutar de los que contienen blanqueador (que ayudan a obtener un despercudido total en las piezas blancas) y de los que incluyen acondicionador, que se encargan de toda aspereza de la ropa. También están las lejías blancas, especiales para lavadora, y los que contienen fibroprotectores que se encargan de proteger los tejidos de las prendas de color y los de las delicadas. Como parte de las novedades que presenta el mercado, se consiguen detergentes con rico aroma a manzana, brisa marina, limón y hasta chicle.

34

En otra escala, también están los suavizantes que son el complemento o el paso final de la lavada de las prendas. Estos contienen una película de grasa que se impregna en la tela, con el fin de quitarle toda apariencia carrasposa y acartonada, además de dejar un excelente olor. La característica intrínseca de estos productos, sin lugar a dudas, es la suavidad y su resistencia a las altas temperaturas de lavado. Sin embargo, tiene otros atributos en los que cabe mencionar su fragancia con notas florales y frutales, al igual que la comodidad del envase y los tapones dosificadores que ayudan a diferenciar unas marcas de otras. Cuidado del hogar: Por otro lado, en materia de productos de limpieza para la cocina, es indispensable hablar de lavalozas, limpiadores de superficies y blanqueadores. Los lavalozas son productos ideados para sacar la grasa y otros residuos alimenticios de los platos. Vienen en dos presentaciones, en crema y líquido. Este último actúa con mayor rapidez, ya que un solo chorrito sobre la loza basta para dejar impecables los utensilios, aunque se trata de productos más costosos. Así mismo se encuentran los limpiadores de superficies, productos líquidos a base de agua y olor, cuya finalidad es rematar la limpieza –de pisos, cocina, y baños, entre otros lugares-, con un agradable aroma. Algunos de estos productos vienen con desinfectantes. Finalmente están los blanqueadores que sirven para desinfectar y despercudir sitios específicos del hogar o de la oficina. Como están hechos a base de cloro, no pueden usarse en las prendas de color, ya que pueden decolorarlas y dañarles el tejido. Multiusos: cuando se trata de garantizar una profunda limpieza en muebles, vidrios y hasta pisos, entran a jugar un papel importante los llamados multiusos, productos fabricados con base en elementos alcalinos y fuertemente desengrasantes que hacen muy fácil el aseo de las superficies. En este grupo desfilan las ceras, los lustramuebles, los líquidos para limpiar vidrios, alfombras y los ambientadores. Como parte de las novedades se encuentran formulaciones con vinagre, limpiadores multiusos amoniacales y los hechos con efecto antiestático, para evitar la adherencia del polvo. Ceras y abrillantadores: son productos destinados a la conservación y abrillantado de suelos. Sin embargo, como consecuencia del cambio de los hogares y la introducción de todo tipo de pavimentos y pisos (gres,

35

terrazo, mármol, baldosas, cerámica), el encerado es cada vez menos usual. Por tanto los fabricantes han ido adaptando sus productos al mercado de los líquidos. En este conjunto se encuentran los llamados abrillantadores perfumados, al igual que los líquidos para mopas, destinados a absorber el polvo y dar brillo a los suelos ya limpios. Todos estos abrillantadores llevan agradables perfumes. Los lustramuebles: son los productos mas comúnmente usados para quitar el polvo y dar brillo a muebles o superficies. Se divide en cuatro segmentos: aerosoles, líquidos, reparadores y pulverizadores de pistola. El perfume que se le incorpora al producto es cada vez más importante, ya que representa una característica diferencial muy evidente. Por eso, como parte de sus atractivos, se encuentran las fragancias amaderadas y cítricas que le dan un toque especial al mobiliario. Los limpiacristales: este líquido se elabora con la formula de multiusos, es decir, con un alto nivel de desengrasante que garantice una efectiva limpieza de las superficies, sin permitir dejar impurezas o polvo. Como parte de las bondades del mercado, se encuentran el limpiacristales transparente con efecto antivaho o limpiador transparente con efecto de lluvia, ambos con un alto compromiso de quitar hasta la más mínima huella. Estos productos no se caracterizan por tener un perfume especial, pues el único requisito que deben cumplir es que –sea cual sea el aroma- su olor debe ser fuerte y resistente. Los ambientadores: se distinguen por eliminar los gérmenes que producen los malos olores. Vienen, por lo general, en un novedoso formato de lata o de textura gelificada para favorecer la perfecta evaporación del producto y evitar el derrame del mismo. Los ambientadores se dividen en tres importantes modalidades: encapsuladores (aerosoles) que forman microburbujas con las partículas del mal olor del ambiente cayendo al suelo, encubridores que simplemente crean ambientes agradables con fragancias y el gel ambientador cuyo principal objetivo es expandir un olor agradable de forma continua. Otros productos del mercado en diferentes segmentos son los desmanchadores, los limpiadores de hornos, y los betunes que por su afinidad son producidos de una forma similar o por empresas productoras de los otros productos. Fuente: El tiempo, domingo 15 de julio de 2001

36

2.1 Definición de los productos: Los principales productos seleccionados que hacen parte de la línea de aseo que se pretende desarrollar pertenecen a los grupos de los productos de aseo para el hogar y los limpiadores multiusos descritos anteriormente, una vez iniciado el proceso de comercialización se pueden realizar ampliaciones a los demás grupos y productos pues se trata de productos fabricados bajo tecnologías similares, que comparten materias primas similares y canales de distribución y comercialización similares. Los productos que hacen parte de la línea de aseo en los supermercados, con sus principales características y que serán objeto del desarrollo son: Shampoo para Alfombras y Muebles: es un limpiador concentrado con solventes solubles en agua que cumplen una función removedora de la mugre en alfombras, tapetes, cortinas y muebles, los cuales penetran en forma rápida los tejidos sin afectarlos y disuelven la suciedad, además destruyen las bacterias que pudren el tejido. Las principales presentaciones que se encuentran en el mercado son 500, 800 y 1000 cm3, se caracterizan por presentarse en diferentes fragancias, siendo las principales lavanda, floral, marina y neutra y en diferentes colores que las representan: azul para la fragancia marina, morado para la fragancia lavanda, rozado para la fragancia floral y blanco para el neutro. Las principales marcas que se encuentran son Zas, marca propia de Cadenalco, La joya (fabricado productos La Joya) , Fombra (Jhonson y Jonson) , Karpex de (Reckitt Benkiser), Frotex (Frotex), Fuller (Fuller) y Pif-paf. La principal forma de uso consiste en utilizarlo luego de aspirar las alfombras diluyendo el producto en agua y aplicándolo directamente en la alfombra con la ayuda de una maquina lava tapetes, una esponja o un cepillo para luego dejarlo secar sin enjuagar, en su uso se debe evitar el exceso de agua. Lavaloza: es una crema sólida jabonosa utilizada para limpiar vajillas, ollas, utensilios de cocina y fregaderos, su principales presentaciones son envases plásticos con tapa a presión en tamaños de 250 , 500, 1000 y 2000 gr., están conformados principalmente por abrasivos utilizados para remover la mugre, jabones para disolver la grasa, emolientes para proteger la piel y fragancias que le imprimen diferentes olores, entre los cuales los principales son: Limón (verde), lima-limón (verde “fluorescente”, chicle (fucsia), canela (rojo claro), fresa (rozado) y antibacterial (rozado). Los productos se caracterizan por su bajo costo comparado con los productos líquidos, su poder arranca grasa y sus fragancias. Las principales fragancias

37

que se encuentran en el mercado son: Axión, Easy Off, Fassi, Lava, Béisbol, Cristal, Trass y marcas propias como Zas (Cadenalco) y OH Alkosto (almacenes Alkosto). La principal forma de uso es mediante el uso de una esponja o esponjilla humedecida con agua y el producto, la cual se frota sobre la superficie a limpiar y en casos de sartenes o cazuelas con grasa pegada se puede usar cepillo, posteriormente el producto se enjuaga con agua limpia. Limpiavidrios: son productos líquidos principalmente a base de amoniaco con fragancias que permiten encubrir su olor, por sus características químicas, remueven la grasa, hollín, carbón, polvo en vidrios, espejos, además en paredes, cojinería plástica, acero inoxidable y fórmicas, la principal ventaja sobre otro tipo de jabones para otros usos es que no deja películas de grasa u no irrita la piel. Las principales presentaciones que se encuentran en el mercado masivo están en tamaños entre de 350 a 500 cm3 y presentaciones de 800 cm3, las fragancias comunes son limón (verde) y amoniaco (azul) y se presentan diferencias en cuanto al sistema de aplicación consistentes en atomizador o pistola para la cual también se vende el repuesto. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son Easy Off, La Joya, Zas, Zip, Frotex y Bum. Para su uso se aplica directamente sobre la superficie a limpiar y posteriormente se frota con un paño seco que no suelte pelusa y no se requiere enjuague. Limpiador desinfectante ( o limpiapisos): son productos líquidos que contienen detergentes, tenso activos, agentes humectantes y ablandadores de aguas que actúan como limpiadores, algunos contienen amonio cuaternario que actúa como desinfectante destruyendo los microorganismos (bacterias y hongos), se utilizan para limpieza y desinfección de superficies en baños, pisos y mesones. Se encuentra una gran variedad de productos en el mercado diferenciados principalmente por las fragancias y colores, los principales tamaños que se encuentran son: 500, 750, 1000, 1500 y 2000 cm3. En cuanto a fragancias se encuentran dos tipos de fragancias principales: lavanda y floral y una amplia diversidad de fragancias alternas como: marina, amazónica, primavera, fiesta de flores, jardín de manzanas, flores de la provenza, flores del sol, flores del campo, flor de limón, mandarina, etc. Los colores también presentan una amplia variedad, siendo característicos el azul para las fragancias marinas, el rozado para las florales y el morado para las lavandas, aunque se encuentran colores verdes, rojos y naranjas. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son: Fabuloso, Sampic,, Cresopinol, Ajax, Frotex, Bombrill, Completo y Zas de Cadenalco.

38

La principal forma de uso consiste en la disolución del producto en agua para luego ser aplicado con trapeadora, esponja o un trapo limpio. Jabón líquido para manos: son jabones líquidos y se tienen dos tipos de productos principales, los primeros en su mayor parte nacarados usados en baños y hogares y los transparentes usados principalmente en sitios públicos e instituciones en forma de dispensadores, se diferencian principalmente en que los primeros se encuentran principalmente en envases de baja capacidad y de un mayor precio por mililitro y los transparentes se encuentran principalmente en presentaciones de mayor tamaño y bajo costo para usar en dispensadores. Las principales características que cumplen ambos es que no irritan las manos y algunos viene con ingredientes como vitaminas y proteínas que protegen la piel para que no se reseque. Los primeros se encuentran en diversas fragancias y colores pastel y los segundos se encuentran principalmente en fragancia lavanda de color azul o morado. Las presentaciones de los primeros oscilan entre 500 y 1000 cm3 y los segundos se encuentran en presentaciones de 2000 cm3 y galón. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son: para los nacarados Blummy, Fiame y Leche y en los transparentes: Capill France, Enhance de Jhonson y Jhonson y OH Alkosto de los almacenes Alkosto. Su uso se hace de forma directa sobre las manos frotando y formando espuma para luego enjuagar. Limpiador desengrasante multiusos: este es un producto líquido especial que por sus características detergentes remueve la grasa y que posee una concentración que permite un alto poder quita grasa útil para diversos usos en el hogar principalmente en la limpieza de superficies. Las presentaciones son principalmente en grandes tamaños para venta institucional aunque en el mercado masivo se han empezado a introducir presentaciones pequeñas de 1000 cm3. No se caracterizan por tener una diferenciación alta en fragancias o colores. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son: Goya, La joya, Easy Off, y jabón multiusos Alkosto. Su principal forma de uso consiste en la aplicación directa o diluida por medio de un paño sobre la superficie que se desea desengrasar.

39

2.2 Estudio de precios en el mercado: Para la realización de los diferentes estudios de mercado se tienen evaluaciones de los precios de los principales productos en mención en diferentes épocas de tiempo, los primeros en octubre de 2000, los segundos en diciembre de 2000 y los terceros en junio de 2001. (ver anexo 1) La comparación de costos se realizó por medio de un sondeo de precios en los supermercados Alkosto y Cadenalco (Ley) y se llevan a pesos por unidad de medida para poder hacerlos comparativos, igualmente se determina el promedio general del mercado y los menores precios con el fin de poder realizar posteriormente el análisis de costos y rentabilidad en cada uno de los productos de acuerdo al enfoque de mercado al cual se quiere llegar. Los resultados de estos estudios se presentan a continuación: PRODUCTOS 1. Limpiavidrios Promedio de marcas Marca menor precio 2. Alfombras Promedio de marcas Marca menor precio 3.. Lavaloza Promedio de marcas Marca menor precio 4. Limpiapisos Promedio de marcas Marca menor precio 5. Lavamanos Promedio de marcas Marca menor precio 6. Multiusos Promedio de marcas Marca menor precio

$/cm 3 o gr Jun/2001 Cadenalco

Jun/2001 Alkosto

Dic/2000 Alkosto

Oct/2000 Alkosto

6.5 5.3

5.68 2.91

6.90 5.00

6.70 6.02

6.1 5.3

4.48 3.55

6.10 5.76

5.00 4.16

4.2 $/gr. 3.1 $/gr

3.93 $/gr 2..59 $/gr

5.00 $/gr 3.82 $/gr

4.10 $/gr 3.70 $/gr

3.1 2.3

3.38 2.25

4.00 2.20

2.90 1.98

8.78 2.96

6.3 3.5

7.5 4.62

5.73 2.66

6.38 6.16

40

2.3 Análisis de marcas y productos de la competencia: Las diferentes marcas presentes en el mercado están distribuidas en unos pocos productores, principalmente multinacionales y en algunas empresas nacionales que han logrado posicionar sus marcas en algunas de las categorías y principalmente en el manejo de marcas propias con las principales cadenas de supermercados. En la siguiente tabla resumen se observa como es la distribución de marcas de los principales competidores: Fabricante Colgate Clorox Job Wilson Beisbol Varela Reckitt Colman La Joya Jhonson y Jonson Reckitt Benkiser Frotex Fuller

Lavaloza Axion Lava Beisbol Fassi Easy Off

Desinfectante Ajax, Fabuloso Bon-Bril

Limpiavidrios

Alfombras

Glasi Sanpic

ZIP, Easy Off La Joya

Frotex

Frotex

Desinfectante Bon-Bril Laboratorios Sudamericanos Bon-Bril Electrowest

Limpiavidrios

La Joya Fombra Karpex Frotex Fuller

Marcas propias Marcas propias Éxito (Iguazu) ZAZ (Cadenalco)

Lavaloza Beisbol Beisbol

OPTIMA (Carulla) La catleya OH Alkosto (Alkosto) Electrowest

Alfombras

Laboratorios Sudamericanos No tiene Electrowest

2.4 Tamaño del mercado en millones de pesos La información del mercado total en millones de pesos adquirida se tiene para los productos con los principales volúmenes de venta que representan el alto porcentaje de ventas de las categoría de aseo. Estos productos son el limpiador desinfectante y el detergente lavaloza. Para Colombia, se tienen datos de tamaño del mercado en millones de pesos de los 90´s elaborados en el año 1999 por la firma Nielsen.

41

También se tienen los volúmenes de venta de las principales compañías del sector para el mismo año. Igualmente se tiene información de las ventas de las principales multinacionales involucradas en el sector para el año 2000 adquiridas a través de Internet. Las gráficas y tablas que se presentan a continuación muestra el comportamiento de estas ventas: TAMAÑO DEL MERCADO EN MILLONES DE PESOS

70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0

91

92

93

94

95

96

Limpiadores Líquidos

97

98

99

Detergente Loza

PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO DE LAVALOZA 2000

60%

55%

50%

%

40% 30% 20%

11%

10%

9%

13%

9% 3%

0% COLGATE

INEXTRA

BEISBOL

UNILEVER

MARCAS PRIVADAS

OTROS

EMPRESAS Fuente: NIELSEN, 2000

42

PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO DE LIMPIAPISOS 2000

40%

34%

30% %

23%

21%

20% 9%

10%

7%

6%

AJAX

FRAGANTI

0% SAN PIC

FABULOSO

BON BRILL

OTROS

EMPRESAS Fuente: NIELSEN, 2000

VENTAS DE LAS PRINCIPALES COMPAÑÍAS DEL SECTOR Cifras en millones de pesos EMPRESA

1997

1998

1999

2000

COLGATE PALMOLIVE

390,418

490,020

537,062

593,473

PROCTER &GAMBLE

194,948

240,787

228,988

238,847

97,983

100,020

106,821

nd

VARELA

Otros datos aproximados de otras empresas del sector para el mismo año son: Frotex $2,50MM/año, Béisbol $7,05MM/año, el margen bruto es de alrededor del 49.7% y el operativo es del 15.7% Para empresas multinacionales se tiene los siguientes datos:

Inextra BonBril Varela Colgate Tecnoquímica Promedio Muestra Promedio del Sector

Ventas /99 ($MM) 228,988 48,292 106,821 537,062 230,181 230,269 40,883

Margen Margen Bruto Operativo 43.4% 4.2% 39.2% -0.4% 38.6% 2.7% 54.0% 19.5% 30.6% 4.2% 45.2% 11.0% 46.5% 8.9%

Fuente: Nielsen

43

3. ESTUDIO TÉCNICO Bajo el nombre de ¨Persil” una compañía alemana lanzo, en 1907, el primer detergente al añadirle al jabón tradicional perborato de sódico, silicato sódico y carbonato sódico. Sin embargo, en la actualidad la industria utiliza diferentes componentes para fabricar este tipo de producto, los principales son: Aniónicos, utilizados a nivel doméstico, catiónicos, con propiedades desinfectantes, no iónicos, empleados para vajillas pues no forman mucha espuma, anfotéricos, utilizados en shampoos, polifosfatos que ablandan el agua y permiten lavar en aguas duras, silicatos solubles, que ablandan el agua y dificultan la oxidación de acero inoxidable o el aluminio y perboratos que blanquean manchas obstinadas. Para la fabricación de los productos de la línea de aseo se utilizan este tipo de materias primas en mezcla o reacción simple de uno o varios de ellos diluidos en un alto porcentaje con agua suavizada. Otras materias primas usadas en el proceso son sales del ácido sulfónico y alcanolamidas de ácidos grasos los cuales son bases para detergentes y jabones. En menor proporción se usan colorantes, estabilizantes y fragancias. 3.1 Descripción general de los procesos de producción: Para el manejo de la materia prima en la elaboración de los productos se requieren elementos de seguridad como: • • •

Protección respiratoria con cartucho para vapores orgánicos Guantes de neopreno o nitrilo látex Monogafas ventilación indirecta

Para el envasado de los productos líquidos se requiere: • •

Monogafas de ventilación indirecta Guantes de cirugía

Para el trabajo normal en planta de producción se requiere: • • •

Casco Zapatos de seguridad Uniforme limpio y aseado

La producción y control de calidad de los productos de la línea de aseo tiene el siguiente proceso: 3.1.1 Control de calidad de insumos y materias primas. Este control se realiza siempre por confrontación de especificaciones previamente establecidas de cada uno de los insumos y materias primas con los resultados de análisis físicos y químicos, cuando aplica en cada uno de ellos. El control se realiza sobre muestras representativas de los lotes de insumos que se quieren analizar.

44

Los principales insumos de la línea de aseo son en un alto porcentaje agua suavizada con un consumo inicial de alrededor de 10 metros cúbicos por mes y proyectado a 25 metros cúbicos por mes. Otras materias primas usadas en el proceso son sales del ácido sulfónico y alcanolamidas de ácidos grasos los cuales son bases para detergentes y jabones. En menor proporción se usan colorantes, estabilizantes y fragancias. 3.1.2 Pesaje de materia prima: Una vez se ha determinado la fabricación de un lote de producto terminado, se genera una orden de producción con las cantidades de materias primas e insumos a dispensar. Para el pesaje de materia prima se requiere de una báscula y para el manejo de materiales, equipos de montacargas y manejo de tambores. 3.1.3 Producción: Equipos utilizados Productos líquidos: • Tanques de Fibra de Vidrio o acero inoxidable de 2000 o 5000 lts con agitación • Envasadora Neumática Pasta lavaloza: • Marmita de 250 Kilos con agitador y variador de velocidad • Envasadora Neumática Dependiendo del tipo de producto, el equipo de producción varia pero no se aleja de los siguiente: Pasta lavaloza: se usa un sistema de producción por tandas de alrededor de 200 kilogramos, en un día de tres turnos de producción se pueden elaborar de 9 a 11 tandas. Productos líquidos: para la producción de estos productos se utilizan tanques con agitación de 1000, 2000 o 5000 litros de capacidad en acero inoxidable o poliéster reforzado con fibra de vidrio. La alimentación de la materia prima se puede realizar por bombeo o por carga directa por manhole lo cual requiere de una plataforma de adición. Preparación de equipos: para dar comienzo a la producción de cualquiera de los productos, se recurrirá al procedimiento para el lavado e higienización de tanques, el procedimiento para lavado e higienización de equipos de envasado y el procedimiento de lavado de tuberías, bombas, equipos móviles y recipientes auxiliares. Proceso de producción: en todos los casos el proceso utilizado es de mezcla simple de materias primas en una o varias etapas en el equipo en cuestión y cumpliendo con un orden de adición de cada una de ellas que permite controlar y obtener las especificaciones deseadas del producto en proceso en caso de que se trate de una etapa intermedia o del producto terminado en caso de que se trate de la etapa final.

45

Requisitos de almacenamiento: condiciones normales de almacenamiento. No exponer a los rayos directos del sol. 3.1.4 Control de calidad de producto terminado: Para ello se utiliza el mismo método descrito en el control de materias primas. Envasado, etiquetado y embalaje El envasado de pasta lavaloza se hace directamente por gravedad o por medio de una maquina envasadora a presión desde el equipo de fabricación. Solamente se requiere una balanza para verificar el peso. Se dispone además de un área que permite el secado del producto antes del embalaje en cajas de cartón. Para el envaso de productos líquidos se utilizan envasadoras por gravedad debido a la posible espumación de las envasadoras de pistón. El proceso de tapado se realiza de forma manual en el caso del lavaloza o por medio de equipos automáticos en el caso de los productos líquidos lo cual requiere de una verificación del torque de tapado para evitar fugas y posteriores deterioros de envases y embalajes. El etiquetado de productos líquidos se realiza de forma manual con etiquetas de autoadhesivas y se embala en cajas de cartón también en forma manual. Condiciones de empaque: La etiqueta de los productos líquidos debe llevar ( Impresión), Número de lote y contenido, el envase del lavaloza es preimpreso. Tapado: El tapado en los productos líquidos en presentaciones mayores a 1900 ml (medio galón) se hace a través de un sistema neumático (pistola neumática) con un torque para: Envase de medio galón (1900 ml): 35-40 lb-pulg Envase de galón (3785 ml) = 43–45 lb-pulg Envase x 20 Litros = 105–107 lb-pulg Envase x 2000 mL = 35– 40 lb-pulg Para los productos líquidos en presentaciones inferiores a 1900 ml y el lavaloza el tapado se realiza de forma manual. Caja: marcar con el nombre del producto y número del lote, armar la caja y pegar. Para la línea de aseo se requieren dos bodegas de 216 metros cuadrados cada una, una de las cuales se destina a almacenamiento y la otra a producción. A continuación se presenta el diagrama de flujo general del proceso y el esquema general de las bodegas con la distribución de planta y de almacenamiento.

46

DIAGRAMA DE FLUJO

Análisis de materia prima

Pesaje de materias primas

Limpieza de equipos

Adición y mezcla

Control de calidad materias primas

Análisis producto terminado

Control de calidad producto terminado

Preparación de equipos

espera

Envasado y tapado Almacenamiento producto terminado

Etiquetado y Embalaje

ESQUEMA DE PLANTA

1 8

6 4

9

2

7 5 3

No. 1 2 3 4 5 6 7 8

Equipo/zona Tanque de 5000 litros Tanque de 2000 litros Marmita de 250 litros Envasadora de líquidos Envasadora de lavaloza Mesa de etiquetado y embalaje Zona de secado lavaloza Zona de almacenamiento de materias prima

Flujo lavaloza

Flujo líquidos

47

3.1.5 Control ambiental Las aguas generadas en el proceso son principalmente aguas de lavado de equipos, tuberías y pisos las cuales se recolectan por medio de una serie de tuberías y trincheras que las conducen a un tanque de acondicionamiento de pH para neutralización y luego de tratadas son descargadas al alcantarillado. Para realizar el control de estas descargas se debe realizar una serie de chequeos para garantizar que se mantengan los sólidos sedimentables entre 0 y 5 mg/lt, y un pH alrededor de 7, además se debe instalar en el tanque una trampa de grasas y aceites que permite una descarga de máximo 100 mg/l de estos contaminantes. En estos procesos la temperatura de descarga en ningún momento supera los 40 °C pues los procesos de mezcla se hacen en frío.

48

3.2 Materias primas requeridas y especificaciones de calidad: Materia Prima

Propiedad

Especificación

Método

Alcanolamida de Acido Graso de Coco (Indol K Base)

% de Sólidos

84 – 86

Gravimétrico

Gravedad Específica Apariencia pH Color Etilenglycol Mono Butil Eter (Butil Gravedad Específica Cellosolve) Flash Point Apariencia PH Isopropanol (Ipa o Isopropil Alcohol) Gravedad específica Flash Point Apariencia Propilen Glycol Gravedad específica Flash Point Apariencia Sal Tetrasodica de Edta (50%) pH (Trilon B Liquido) % de sólidos Gravedad Específica Apariencia Sal Tetrasodica de Acido Apariencia Etilendiamino Tetracetico (Trilon B) % de sólidos pH sln 1% Gravedad especifica Silicato de Sodio pH solución 1 % % Na2O Turbidez Apariencia Carbonato de Sodio pH sln. al 1% % de Na2O Alcalinidad Apariencia Carbonato de Calcio Apariencia pH solución 1 %

1.025 - 1.026 Líquido Amarillo 10 – 11 5–9 0.89 - 0.9

Picnómetro Visual Organoléptico Gardner Picnómetro

75 - 77 °C Líquido Incoloro 7.4 - 7.6 0.786 + 0.02 36- 37 °C Incoloro transparente 1.035 – 1.037 127 – 129 °C Líquido Incoloro 11 – 12

Estándar Visual Organoléptico Picnómetro Estándar Visual Picnómetro Estándar Visual Potenciométrico

45 – 47 1.27 - 1.30 Líquido Limpio Amarilloso Liquido amarillo Limpio

Gravimétrico Picnómetro Visual Visual

47 - 49 11.0 11.5 1.27 – 1.30 10 -11 > 10 Ninguna Líquido turbio 11 – 11.3 51. – 58.5 28.5 29.5 Polvo blanco Polvo blanco 9 - 9.5

Gravimétrico Potenciométrico Picnómetro Potenciométrico Titulación Visual Visual Potenciométrico Titulación Titulación Visual Visual Potenciométrico

Soda Cáustica en Escamas

pH solución 1 % % NaOH Apariencia

12.0 - 13.0 mínimo 90 Escamas blancas

Potenciométrico Titulación Visual

Cuarzo

Apariencia Solubilidad en agua

Polvo Blanco Insoluble

Visual Visual

49

Materia Prima

Propiedad

Especificación

Método

Gravedad específica

0.97 - 0.99

% de Quat pH tal cual Apariencia Apariencia

49 – 51 6.5 -7.5 Líquido Transparente Líquido semiamarillo

Picnómetro calibrado a 25°C Titulación Potenciométrico Visual Visual

pH solución 1 % Gravedad específica

6.0 - 8.0 1.06 – 1.07

% de sólidos Cloud Point °C

> 99% 60 – 65

Urea

Apariencia pH solución 1 %

Perlas Blancas 6.5 - 8.0

Glicerina

Apariencia Olor pH Gravedad especifica % de Sólidos Apariencia

Líquido viscoso Estándar 6.7 - 8.2 1.26 – 1.27 > 98% Sólido granulado

Organoléptico Potenciométrico Picnómetro Gravimétrico Visual

Olor % de Sólidos pH al 1% en Agua

Estándar > de 90% 6–7

Organoléptico Gravimétrico Potenciométrico

pH solución 1 % % H2S04 Apariencia

1.0 - 1.8 1.5 Máx viscoso ámbar

Potenciométrico Titulación Visual

Tripolifosfato de Sodio Amonio Cuaternario Al 50% (Dodigen 226)

Nonil Fenol Etoxilado de 10 Moles (Tergitol Np-10)

Hidroxietil Celulosa De 52000 Cp (Cellosize Qp-52000)

Acido Sulfónico Ramificado Acido Sulfónico Lineal Agua Amoniacal

Agua Suavizada

Alcohol Etílico

pH sln. 10% % de Na2O Apariencia pH solución 10 %

% de H 2SO 4 Apariencia pH solución 1 % pH solución 1 % Gravedad Especifica Apariencia Olor Dureza total pH tal cual Cloruros Apariencia Olor Gravedad especifica

9 – 10 14 – 16 Polvo blanco fino 6.5 - 7.5

Potenciométrico Titulación Visual Potenciométrico

Potenciométrico Picnómetro calibrado a 25 ºC Gravimétrico Termómetro

Visual

Potenciométrico Transparente Visual

1.5 Max Líquido viscoso ámbar 1 - 1.8 1.0 - 1.8 0.904 – 0.910 Líquido Cristalino Fuerte < 2. 0 < 8,0 < 20.0 Líquido transp.. brillante Alcohólico 0.8 - 0.81

Titulación Visual Potenciométrico Potenciométrico Titulación Visual Organoléptico HACH 8030 Potenciométrico HACH 8021 Visual Organoléptico Picnómetro

50

Materia Prima

Fragancia Lavanda M4866

Propiedad

Apariencia Olor pH Gravedad especifica Fragancia Floral (Dagaflor 83552p) Apariencia Olor pH Gravedad especifica Fragancia Lavanda Galesa 82418p Apariencia Olor pH Color Gravedad especifica Fragancia Limón 374 Apariencia Olor pH Gravedad especifica Fragancia Floral CW 8047 P Apariencia Olor Gravedad especifica

Especificación

liquido ámbar limpio Característico 3.5 - 5.5 1.028 – 1.038 Liquido amarillo claro Característico 5–7 0.98 - 1.0 liquido ámbar limpio Característico 3.5 - 5.5 Verde Amarillento 0.92 - 0.93 liquido amarillo Estándar 3.2 - 3.4 0.865 - 0.875 liquido amarillo Característico Floral 0.95

Método

Visual Organoléptico Potenciométrico Picnómetro Visual Organoléptico Potenciométrico Picnometro Visual Organoléptico Potenciométrico Visual Picnómetro Visual Organoléptico Potenciométrico Gravimétrico Visual Organoléptico Picnómetro

3.3 Especificaciones de producto terminado: Limpiador desinfectante (floral y lavanda) Prueba Gravedad especifica pH % de Sólidos % de Na2O % de Quat Apariencia Olor Color

Especificación 1.026 – 1.035 10.5 - 11.0 4–7 0.4 -1.0 0.8 - .85 Líquido transparente Característico Violeta (lavanda), rosado (floral)

Método Picnómetro Potenciomètrico Gravimétrico Titulación Titulación Visual Organoléptico Visual

Alfombras y muebles (floral y lavanda) Propiedad Gravedad especifica pH Apariencia Olor Color % de Sólidos

Especificación 0.99 - 1.01 10 – 12 Líquido transparente brillante Lavanda Verde (floral), azul (lavanda) 6.5 – 7

Método Picnómetro Potenciomètrico Visual Organoléptico Visual Gravimétrico

51

Jabón líquido para manos (floral y lavanda) Prueba Gravedad especifica pH % de Sólidos Apariencia Olor Color

Especificación 1.035 – 1.045 6–8 15 – 17 Líquido viscoso azul Lavanda Violeta (lavanda), rosado (floral)

Método Picnómetro Potenciomètrico Gravimétrico Visual Organoléptico Visual

Pasta Lavaloza (limón) Propiedad Gravedad especifica pH en solución 1% Apariencia Olor

Especificación 1.43 - 1.44 10 -11 Ambar-transparente Limón

Método Picnómetro Potenciomètrico Visual Organoléptico

Limpiavidrios (floral y lavanda) Propiedad Gravedad especifica pH Apariencia Olor Color

Especificación 0.98 - 1.0 10 – 12 Líquido azul cielo (floral). Líquido transparente brillante (lavanda) Característico Estándar

Método Picnómetro Potenciomètrico Visual

Especificación 1.03 + 0.01 6.0 - 7.6 Ambar-transparente Lavanda

Método Picnómetro Potenciomètrico Visual Organoléptico

Organoléptico Visual

Limpiador Multiusos (lavanda) Propiedad Gravedad especifica pH Apariencia Olor

3.4 Formulas y proceso: A continuación se detallan las formulas y los procesos para cada uno de los productos a elaborar 3.4.1 Desinfectante El tipo de producto definido es un desinfectante limpiador a base de Armonios Cuaternarios, preparado con agentes limpiadores y un suave aroma para dejar los ambientes con un agradable olor.

52

Formula Código

Componente

01 DA1 DB1 DC1 DD2 DE3 DP1/2 DF1/2

AGUA SUAVIZADA Componente A (bactericida) Componente B (compuesto fenólico) Componente C (sal de sodio 1) Componente D (sal de sodio 2) Componente E (sal de sodio 3) Pigmento Fragancia

Cantidad lote x 2000 kg 1867.16 32 28 30 20 20 0.1 2.74

Cantidad porcentual 93.358 1.6 1.4 1.5 1.0 1.0 0.01 0.14

Procedimiento de elaboración: 1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia prima, material de empaque y etiquetas según el vale de materiales. 2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el desinfectante. 3. Cargar la cantidad requerida del agua suavizada (01) y adicionar el pigmento (DP1/2) hasta completa homogenización. 4. Mezclar la cantidad requerida de la fragancia (DF1/2) con la mitad del componente B (DB1). 5. Con agitación continua y en el siguiente orden adicionar: - La cantidad requerida del componente D (DD2) - La otra mitad del componente B (DB1) - La cantidad requerida del componente C (DC1) - El Componente E (DE3) - El Componente A (DA1) 6. Después de observar una mezcla optima y sin suspender agitación tomar la muestra siguiendo el procedimiento establecido para la toma de muestras. 7. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado. 8. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de limpieza. Control en proceso: 1. Sin suspender agitación adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboración del producto. 2. Llevar hasta completa homogenización la mezcla de los componentes de acuerdo al procedimiento de elaboración descrito 3. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad.

53

3.4.2 Alfombras y muebles Es un producto liquido para la limpieza de alfombras, cortinas, tapicería de carros, muebles de lona, algodón, acrílicos u otras fibras sintéticas. Formula Código

Componente

1 AA1 AB1 AC1 AD2 AE1 AF1 AP1 AP2

AGUA SUAVIZADA Componente A (ácido graso) Componente B (glicol 1) Componente C (alcohol) Componente D (glicol 2) Componente E (sal de sodio) Fragancia Pigmento 1 Pigmento 2

Cantidad lote x 2000 kg 1684.17 120.0 88.0 80.0 24.0 3.22 0.6 0.002 0.0037

Cantidad porcentual 84.21 6.0 4.4 4.0 1.2 0.16 0.03 0.0001 0.000185

Procedimiento de elaboración: 1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia prima, material de empaque y etiquetas según el vale de materiales. 2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el shampoo para alfombras. 3. Cargar la cantidad requerida del agua suavizada (01) Tomar muestra y esperar aprobación para continuar. 4. Dada la autorización para continuar, adicionar con agitación el componente E (AE1) 5. Sin suspender agitación adicionar en su orden: - El componente D (AD2) - El componente B (AB1) - El componente C (AC1) 6. Mezclar hasta completa dilución. 7. Sin suspender agitación adicionar el componente A (AA1) 8. Mezclar el pigmento 1 (AP1) y el pigmento 2 (AP2) con 500 cc de agua 9. Adicionar con agitación la mezcla anterior 10. Sin suspender agitación adicionar la Fragancia (AF1), mezclar por 10 minutos. 11. Tomar la muestra siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras y esperar aprobación de control de calidad. 12. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado. 13. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de limpieza.

54

Control en proceso: 1. Sin suspender agitación adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboración del producto. 2. Llevar hasta completa homogenización la mezcla de los componentes de acuerdo al procedimiento de elaboración descrito 3. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad. 3.4.3 Jabón líquido para manos (lavanda) Es un jabón líquido para la limpieza de manos. Formula Código

Componente

1 JA1 JB1 JC1 JF1 JP1

AGUA SUAVIZADA Componente A (Base limpiador multiusos) * Componente B (Glicerina) Componente C (Espesante) Fragancia Pigmento

Cantidad lote x 2000 kg 531.66 1420 40.0 8.0 0.3 0.04

Cantidad porcentual 26.583 71.0 2.0 0.4 0.015 0.002

* Para su elaboración ver el proceso de limpiador multiusos Procedimiento de elaboración: 1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia prima, material de empaque y etiquetas; según el vale de materiales. 2. Preparar el equipo tanque de Acero Inoxidable de seleccionado para el proceso 3. Cargar la cantidad requerida de Agua Suavizada (01). 4. Con agitación continua adicionar el componente C (JC1) hasta completa homogeneización. 5. Sin suspender agitación adicionar el componente A (JA1), mezclar bien. 6. Con agitación adicionar el componente B (JB1) y mezclar bien 7. Con agitación adicionar la fragancia (JF1) y mezclar bien 8. Con agitación continua adicionar el pigmento (JP1) y mezclar hasta completa homogenización. 9. Tomar la muestra siguiendo pasa a paso el procedimiento para toma de muestras, tomar la muestra y esperar aprobación de control de calidad. 10. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el proceso de envasado. 11. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de limpieza.

55

Control en proceso: 1. Mantener en agitación constante cada una de las etapas descritas en el procedimiento. 2. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad. 3.4.4 Pasta lavaloza (limón)

Pasta semisolida para lavar loza. Formula Código

Componente

1 PA1 PB1 PC1 PD2 PE1 PG1 PF1 PP1 PH1 PI1

AGUA SUAVIZADA Componente A (Sal de calcio) Componente B (Sal de sodio 1) Componente C (Acido sulfónico) Componente D (Sal de sodio 2) Componente E (abrasivo) Componente G (compuesto fenólico) Fragancia Pigmento Componente H (glicerina) Componente I (alcohol)

Cantidad lote x 2000 kg 64.4 66.8 59.1 38.52 7.7 7.7 0.15 0.475 0.174 5.15 3.25

Cantidad porcentual 25.6905 26.72 23.64 15.41 3.08 3.08 0.06 0.19 0.0695 2.06 1.3

Procedimiento de elaboración: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.

Pesar las materias primas y separar los insumos necesarios. Mezclar en recipiente aparte la cantidad formulado de Agua Suavizada (01) con el pigmento (PP1). Mezclar la fragancia (PF1) con el compuesto G (PG1). Cargar la marmita con el 50% de la mezcla del numeral 2 aproximadamente 25 kilos. Adicionar lentamente y con agitación a velocidad media en el variador, el componente B (PB1). Humedezca la mezcla anterior con mas cantidad de la mezcla del numeral 2, cuidando de tener una pasta homogénea y manejable. Adicionar lentamente el componente C (PC1) cuidando la humedad de la pasta. Adicionar luego el componente A (PA1) Adicionar el componente E (PE1) y agitar, humectar con la mezcla del numeral 2. Adicionar el componente D (PD1) con agitación. Adicionar la mezcla del numeral 2 y el componente H (PH1). Dependiente de la consistencia de la pasta terminar de adicionar la mezcla del numeral 2 y el componente I (PI1) hasta que la pasta fluya sin problema para el envasado. Tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras de acuerdo al procedimiento establecido y esperar aprobación de control calidad. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado. 56

15. Ajustar la dosificación de la maquina envasadora para el peso que requiere la presentación. 16. Envasar en tarros de los diferentes pesos de acuerdo a la presentación con agitación hasta que lo permita el envasado. 17. Dejar destapado por 12 a 18 horas el producto para obtener la dureza de la pasta. 18. Tapar y embalar en cajas. 19. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones del procedimiento de limpieza de este equipo. NOTA: Inmediatamente después de terminar el envasado lavar la marmita de acuerdo al procedimiento establecido. Este proceso no admite interrupciones. Debe realizarse de principio a fin en forma continua. Control en proceso: 1. Dejar destapado por 12 a 18 horas el producto para obtener la dureza de la pasta. 2. Mantener la agitación media en el variador de velocidad como se indica en el numeral 5. 3. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad. 3.4.5 Limpiavidrios Producto liquido para la limpieza de vidrios, también se recomienda en la limpieza de espejos, cojinería plástica, acero inoxidable, cromados, porcelana sanitaria y formica. Esta formulado para usarse puro, aplicado directamente sobre la superficie a limpiar. Formula floral Código

Componente

1 LF1 LA1 LB1 LC1 LD1 LE1 LP1

AGUA SUAVIZADA Fragancia Componente A (Sal de sodio ) Componente B (Acido sulfónico) Componente C (Agua amoniacal) Componente D (Glicol) Componente E (alcohol) Pigmento

Cantidad lote x 2000 kg 1819.186 0.01 2.0 2.0 16 80 80 0.804

Cantidad porcentual 90.9593 0.0005 0.1 0.1 0.8 4 4 0.0402

Procedimiento de elaboración: 1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia prima, material de empaque y etiquetas. 2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el limpiavidrios floral. 3. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01). Tomar muestra y esperar aprobación. 57

4. 5. 6. 7. 8. 9.

Dada la autorización para continuar adicionar con agitación el componente A (LA1) mezclar bien. Sin suspender agitación adicionar la fragancia (LF1) y mezclar hasta completa dilución. Con agitación continua adicionar los componentes B(LB1) y E (LE1). Sin suspender agitación adicionar el componente D (LD1). Con agitación adicionar el componente C (LC1). Con agitación adicionar pigmento (LP1), mezclar por 5 minutos, tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras. 10. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado de producto líquidos. 11. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de limpieza. Control en proceso: 1. Sin suspender agitación adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboración del producto. 2. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad. Formula (lavanda) Código

Componente

1 LF2 LA2 LB1 LC2 LP2

AGUA SUAVIZADA Fragancia Componente A (alcohol ) Componente B (Acido sulfónico) Componente C (Amoniaco) Pigmento

Cantidad lote x 2000 kg 1801.63 0.54 159.9 2.0 35.9 0.026

Cantidad porcentual 90.082 0.027 7.995 0.1 1.795 0.0013

Procedimiento de elaboración: 1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia prima, material de empaque y etiquetas. 2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar limpiavidrios lavanda. 3. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01). Tomar muestra y esperar aprobación. 4. Dada la autorización para continuar adicionar con agitación el componente B (LB1) mezclar hasta completa dilución. 5. Sin suspender agitación adicionar la fragancia (LF2) y mezclar hasta completa dilución. 6. Con agitación continua adicionar el componente A (LA2). 7. Sin suspender agitación adicionar el componente C (LC2). 8. Mezclar el pigmento (LP2) con 1 litro de agua y adicionarlo a la etapa anterior. Mezclar bien. 9. Tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras de acuerdo al procedimiento para toma de muestras. 10. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado.

58

11. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones del procedimiento de limpieza. Control en proceso: 1. Sin suspender agitación adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboración del producto. 2. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad. 3.4.6 Limpiador multiusos (lavanda) Jabón liquido de color ambar para la remoción de grasa, la limpieza de pisos, paredes, baños, vajillas y ollas. Para el lavado manual de ropa. Formula Código

Componente

MF1 1 MA1 MB1 MC1

Fragancia AGUA SUAVIZADA Componente A (Acido sulfónico) Componente B (Base) Componente C (Urea)

Cantidad lote x 2000 kg 2.8 1504.80 352.0 46.0 94.4

Cantidad porcentual O.14 75.24 17.6 2.3 4.72

Procedimiento de elaboración: 1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia prima, material de empaque y etiquetas; según el vale de materiales. 2. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01), separando el 2.3% de la misma para diluir mas adelante el componente B (MB1). 3. Con agitación continua adicionar el componente A (MA1) hasta completa homogenizaciòn. 4. Mezclar el componente B (MB1) con el Agua Suavizada (01) separada en el numeral 2 de este procedimiento. 5. Sin suspender agitación adicionar lentamente la mezcla anterior, controlar midiendo pH directamente en el tanque; el cual debe quedar entre 6.8 y 7.3. 6. Aprobado el pH y con agitación continua adicionar la fragancia (MF1), mezclar 5 minutos. 7. Con agitación continua adicionar el componente C (MC1), mezclar 10 minutos. 8. Siguiendo pasa a paso el procedimiento de toma de muestras, tomar la muestra y esperar aprobación de control de calidad. 9. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorización de control de calidad para envasar, continuar siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado de producto líquidos. 10. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de limpieza.

59

Control en proceso: 1. Después de tener la mezcla de la etapa 4 controlar midiendo pH directamente en el tanque; el cual debe quedar entre 6.8 y 7.3. 2. Medir el tiempo de agitación en las etapas 6 y 7 de acuerdo al procedimiento. 3. Tomar muestra después de la adición de todos los componentes, siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobación de control de calidad.

60

4. ESTUDIO DE COSTOS En este punto se determinarán tanto los costos del producto y del empaque que son la base para la realización de la evaluación financiera. 4.1 Costos de formulaciones: A continuación se presenta una tabla resumen de los costos de las diferentes formulas de acuerdo a los precios de las materias primas: Desinfectante No.

COMPONENTE

COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO Por kilogramo PORCENTUAL KILOGRAMO $ 2,80 93,358 2,61

1

AGUA SUAVIZADA

DA1

Componente A (bactericida)

$ 4.600,00

1,600

73,60

DB1

Componente B (compuesto fenólico)

$ 3.250,00

1,400

45,50

DC1

Componente C (sal de sodio 1)

$ 2.130,00

1,500

31,95

DD2

Componente D (sal de sodio 2)

$ 3.600,00

1,000

36,00

DE3

Componente E (sal de sodio 3)

$ 739,00

1,000

7,39

DP1/2 Pigmento

$ 49.000,00

0,01

2.5

DF1/2 Fragancia

$ 60.000,00

0,140

82.20

100,000

281,70

TOTAL

Shampoo alfombras No.

COMPONENTE

1AGUA SUAVIZADA AA1 Componente A (ácido graso) AB1 Componente B (glicol 1) AC1 Componente C (alcohol) AD2 Componente D (glicol 2) AE1 Componente E (sal de sodio) AF1 Fragancia AP1 Pigmento 1 AP2 Pigmento 2

COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO Por kilogramo PORCENTUAL KILOGRAMO $ 2,80 84,210 2,36

TOTAL

$ 3.300,00

6,000

198,00

$ 2.637,00

4,400

116,03

$ 2.008,00

4,000

80,32

$ 3.280,00

1,200

39,36

$ 3.600,00

0,160

5,76

$ 35.558,00

0,030

10,67

$ 23.000,00

0,000

0,02

$ 48.350,00

0,000

0,09

100,000

452,61

61

Jabón líquido para manos No

COMPONENTE

1AGUA SUAVIZADA JA1 Componente A (Base limpiador multiusos) * JB1 Componente B (Glicerina) JC1 Componente C (Espesante) JF1 Fragancia JP1 Pigmento

COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO Por kilogramo PORCENTUAL KILOGRAMO $ 2,80 26,583 0,74 $ 695,44

71,000

493,76

$ 3.700,00

2,000

74,00

$ 19.500,00

0,400

78,00

$ 64.480,00

0,015

9,67

$ 48.350,00

0,002

0,97

100,000

657,15

TOTAL

Pasta Lavaloza No.

COMPONENTE

1AGUA SUAVIZADA PA1 Componente A (Sal de calcio) PB1 Componente B (Sal de sodio 1) PC1 Componente C (Acido sulfónico) PD2 Componente D (Sal de sodio 2) PE1 Componente E (abrasivo) PG1 Componente G (compuesto fenólico) PF1 Fragancia PP1 Pigmento PH1 Componente H (glicerina) PI1 Componente I (alcohol)

COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO Por kilogramo PORCENTUAL KILOGRAMO $ 2,80 25,691 0,72

TOTAL

$ 149,00

26,720

39,81

$ 739,00

23,640

174,70

$ 3.060,00

15,410

471,55

$ 400,00

3,080

12,32

$ 263,00

3,080

8,10

$ 3.250,00

0,060

1,95

$ 48.769,00

0,190

92,66

$ 27.010,00

0,070

18,80

$ 3.700,00

2,060

76,22

$ 2.008,00

1,300

26,03

101,300

922,86

62

Limpiavidrios floral No

LF1 LA1 LB1 LC1 LD1 LE1 LP1

COMPONENTE

COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO Por kilogramo PORCENTUAL KILOGRAMO $ 2,80 90,959 2,55

1AGUA SUAVIZADA Fragancia Componente A (Sal de sodio ) Componente B (Acido sulfónico) Componente C (Agua amoniacal) Componente D (Glicol) Componente E (alcohol) Pigmento

$ 62.200,00

0,001

0,31

$ 3.600,00

0,100

3,60

$ 3.075,00

0,100

3,08

$ 734,00

0,800

5,87

$ 2.637,00

4,000

105,48

$ 2.008,00

4,000

80,32

$ 48.350,00

0,040

19,44

100,000

220,64

TOTAL Limpiavidrios lavanda No

LF2 LA2 LB1 LC2 LP2

COMPONENTE

COSTO UNITARIO CANTIDAD Por kilogramo PORCENTUAL $ 2,80

1AGUA SUAVIZADA Fragancia Componente A (alcohol ) Componente B (Acido sulfónico) Componente C (Amoniaco) Pigmento

COSTO KILOGRAMO 2,52 90,082

$ 64.480,00

0,027

17,41

$ 3.494,00

7,995

279,35

$ 3.075,00

0,100

3,08

$ 734,00

1,795

13,18

$ 48.350,00

0,001 100,000

0,63

TOTAL

316,16

Limpiador multiusos No

COMPONENTE

MF1 Fragancia 1AGUA SUAVIZADA MA1 Componente A (Acido sulfónico) MB1 Componente B (Base) MC1 Componente C (Urea)

COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO Porkilogramo PORCENTUAL KILOGRAMO $ 64.480,00 0,140 90,27

TOTAL

$ 2,80

75,240

2,11

$ 3.075,00

17,600

541,20

$ 1.325,00

2,300

30,48

$ 665,00

4,720

31,39

100,000

695,44

63

4.2 Costos del empaque Los diferentes envases, etiquetas y cajas, etc. agregan un costo adicional a cada producto, a continuación se presentan los precios unitarios en cada una de las presentaciones de tamaño: Productos líquidos PRESENTACIÓN Envase (con tapa) Etiqueta Pegada etiqueta Caja Cinta

TOTAL

500 ml 377 132 10 63 2 584

1000 ml 473 214 10 98 3 798

1900 ml 588 367 10 102 3 1070

3785 ml 989 500 10 170 3 1672

TOTAL

250 gr 186 19.5 2 207.5

500 gr 142.5 31.7 2 176.2

1000 gr 300 45 2 347

2000 gr 700 58.5 3 761.5

Pasta lavaloza PRESENTACIÓN Envase (con tapa) Caja ($ por unidad) Cinta ($ por unidad)

4.3 Costo total de los productos en las diferentes presentaciones: A continuación se presentan las tablas resumen de los costos de las diferentes presentaciones incluido tanto el producto como el empaque. Líquidos PRESENTACIONES Litros Costo empaque ($) Desinfectante Shampoo alfombras Jabón liquido para manos Limpiavidrios floral Limpiavidrios lavanda Limpiador multiusos

500 ml 1000 ml 1900 ml 3785 ml 0,5 1 1,9 3,785 798 1070 1672 584 Producto $/kgDENSIDAD KG/LT 281,70 1,03 452,61 1,00 657,15 1,04 220,64 0,99 316,16 0,99 695,44 1,03

$729,08 $810,31 $925,72 $693,22 $740,50 $942,15

$1088,16 $1250,61 $1481,44 $1016,43 $1111,00 $1514,30

$1621,29 $1929,96 $2368,53 $1485,02 $1664,70 $2430,98

$2770,24 $3385,13 $4258,81 $2498,77 $2856,70 $4383,21

64

Pasta lavaloza PRESENTACIONES

250 GR

500 GR

1000 GR

2000 GR

Kilogramos Costo empaque

0,25 207.5 230.71 $438.21

0,5 176.2 461.43 $637.63

1,0 347 922.86 $1269.86

2,0 761.5 1845.72 $2607.22

Pasta lavaloza

Producto $/kg 922,86

Finalmente para efectos de cálculos de márgenes y posterior evaluación financiera, estos mismos costos se presentan de por unidad agregada ($ totales/litro o Kilogramo) promedio en el siguiente cuadro: PRODUCTO Desinfectante Shampoo alfombras Jabón liquido para manos Limpiavidrios floral Limpiavidrios lavanda Limpiador multiusos PRODUCTO Lavaloza

$/Litro $1032,97 $1195,34 $1426,16 $961,16 $1055,72 $1459,03 $/kilogramo $1400.39

65

5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO 5.1 Necesidades de Personal: Pese a que el modelo del proyecto actual tiene entre una de sus alternativas, desarrollar éste en una empresa ya existente, el estudio organizacional y administrativo se despliega sobre la base de la creación de un ente independiente, así pertenezca a una organización ya establecida. Generalmente las principales áreas tradicionales y sus funciones de una organización del tipo “industria manufacturera” como es el caso de la organización en la cual se establecería el proyecto actual no se alejan de las presentadas a continuación: Gerencia General Su principal responsabilidad es el desarrollo de las políticas de la compañía en los temas que definen los diferentes objetivos a alcanzar y las estrategias para llegar a ellos. En lo referente a la administración ésta incluye la definición de la estructura de la organización encargada del manejo administrativo y operativo, la definición y homologación de los diferentes planes que se elaboren para alcanzar los objetivos de la organización, la definición de los recursos necesarios para esta implementación, la verificación del cumplimiento y su revisión periódica. Para esto se cuenta con un grupo directivo primario llamado “Comité de Gerencia” conformado por los gerentes de área, que junto con el gerente conforman el grupo de la alta gerencia y que tiene como compromiso además de definir las políticas y objetivos, el de ser el principal promotor de estas procurando su conocimiento y exigiendo su cumplimiento. La gerencia también es responsable del desarrollo general de la compañía y de la obtención de resultados, representa a la compañía ante sus accionistas y ante entes externos y el Gobierno, e internamente es el principal responsable del desarrollo de las políticas.

66

Gerencia Administrativa Esta conformada por las áreas de Compras y Suministros, Contabilidad, Auditoria, Sistemas, Financiera y Recursos Humanos. Compras y Suministros es responsable de proveer de insumos, materiales y materias primas nacionales e importados oportunamente, a los mejores precios y cumpliendo con las exigencias de calidad requeridas. Contabilidad es responsable de la supervisión de las operaciones contables de la compañía como son la contabilidad general, de costos, nomina, elaboración de estados financieros, balances, declaración de renta y otros. Auditoría prepara programas de auditoría, analiza los resultados y hace las recomendaciones necesarias para corregir las deficiencias y mejorar los procedimientos en las diferentes fases de las operaciones administrativas y contables. Sistemas es responsable del estudio de los sistemas de información dentro de la organización, sugiere mejoras o diseños para su aplicación mas efectiva, lleva a cabo estudios de factibilidad de equipo, diseña controles, formularios y archivos para ser usados por otras áreas. El área Financiera es responsable por el buen manejo de los fondos e inversiones de la compañía, el manejo de los créditos, cartera, presupuesto y las relaciones con organismos financieros. Recursos Humanos es responsable del establecimiento de las políticas de administración de personal, capacitación, desarrollo y bienestar, evaluar y controlar la estructura salarial y coordinar y controlar la seguridad de los trabajadores y salud ocupacional. Gerencia de ventas Esta conformada por la áreas de Ventas que cubren las diferentes líneas de producción, el área de Mercadeo y el área de Atención al Cliente. Las áreas de Ventas son responsables de las ventas y cobros de cada línea específica, participar en la elaboración del plan de mercadeo y presupuestos, recomendar cambios de empaque, revisar y analizar estadísticas de ventas y hacer recomendaciones técnicas para el manejo de los productos y brindar asistencia técnica a los principales clientes.

67

Mercadeo es responsable de la planeación de las actividades de publicidad y promoción de la empresa, mediante contacto con medios y agencias publicitarias y hacer análisis del comportamiento del mercadeo y proyecciones. Atención al Cliente es responsable de dar atención y servicio al cliente en lo que se refiere a la entrega oportuna de pedidos coordinando transporte, precios y tiempos de despacho, colocando el producto en los términos que el cliente desee y atendiendo sus inquietudes o solicitudes. Igualmente es responsable de la atención oportuna de las quejas y reclamos de los clientes dando respuesta efectiva a estos y coordinando la solución de los problemas presentados con las áreas técnicas y productivas. Gerencia de Planta Esta conformada por las áreas de Plantas (de acuerdo al numero de unidades productivas con las que cuente la industria) y las áreas de Servicios, Mantenimiento, Laboratorio, Aseguramiento de calidad y el área técnica. Las áreas de Planta son responsables de planear, dirigir, programar, coordinar y controlar todas aquellas actividades técnicas, operativas y de gestión en la planta, dirigidas a lograr el máximo rendimiento de las unidades a su cargo para la producción, la solución de las distintas novedades presentadas y el control de los diferentes aspectos ambientales relacionados con vertimientos, emisiones o desechos sólidos. El área de Servicios es responsable de controlar y coordinar todas aquellas actividades técnicas y operativas para la prestación oportuna de servicios industriales, como los suministros de agua, energía térmica y eléctrica y aire. El laboratorio es responsable de programar, coordinar y retroalimentar las actividades relacionadas con la calidad de los productos y realizar el control de los diferentes parámetros de los distintos procesos operacionales de las plantas. El área de Aseguramiento de la Calidad planea, organiza y controla las actividades administrativas y operativas del sistema de aseguramiento de la calidad. El área de Mantenimiento es responsable de planear, dirigir y controlar el mantenimiento general de las plantas de la empresa.

68

El área técnica es responsable de programar, coordinar y retroalimentar las distintas actividades relacionadas con la optimización de procesos, trámites sanitarios y otras orientadas al desarrollo e investigación de nuevos productos y la asistencia técnica a los clientes. Dadas las limitaciones que se deben tener al momento de involucrarse en este nuevo proyecto y con el objeto de obtener la mayor rentabilidad sin llegar a incurrir en unos altos gastos administrativos y de ventas, se ha definido un valor de estos rubros de un máximo del 5 % de los ingresos en el primer año que llegan a alrededor de 1.960 millones de pesos según lo muestra el estudio financiero, es decir se cuenta con aproximadamente 98 millones para gastos administrativos y 98 millones para gastos de ventas. Para el caso de los gastos administrativos esto se distribuyen en nómina en un 95 % y el 5% en otros gastos como papelería, transporte, entrenamiento, etc, y para los gastos de ventas se hace una distribución en un 40% en nomina incluyendo comisiones y el 60% en otras actividades como viáticos, publicidad, etc, por lo tanto se cuenta con una disponibilidad de 93.1 millones para la nomina administrativa (7.76 millones mes) y 39.2 millones para la nómina de ventas (3.2 millones/mes), para estos gastos la distribución de personal es la siguiente: PERSONAL ADMINISTRATIVO CARGO

PERFIL

SALARIO TOTAL

Gerente General

Profesional especializado

$3.230.000

Contador

Profesional

$1.340.000

Director técnico y producción

Profesional

$1.970.000

Secretaria

Bachiller

$460.000

Aseadora

Bachiller

$380.000

Mensajero

Bachiller

$380.000

TOTAL

$7.760.000 PERSONAL DE VENTAS

Vendedor

Profesional

$1.970.000

Almacenista despachador

Técnico

$850.000

Asistente ventas

Bachiller

$380.000

TOTAL

$3.200.000

69

De acuerdo a las necesidades básicas de la compañía típica de manufactura, las diferentes funciones del personal definido para el primer año son: PERSONAL ADMINISTRATIVO CARGO

FUNCIONES

Gerente General

Gerencia General, administración financiera, recursos humanos

Contador

Contabilidad, Auditoria y sistemas

Director técnico y producción

Manejo de Planta incluyendo servicios, mantenimiento, Laboratorio*, Aseguramiento de calidad y el área técnica

Secretaria

Actividades generales de secretaria para toda la compañía, recepción

Aseadora

Labores de aseo, servicio al personal y vueltas varias

Mensajero

Mensajería en general

Vendedor

Ventas, Mercadeo

Almacenista despachador

Compras y Suministros, despachos, logística

Asistente ventas

Atención al Cliente, recepción de pedidos, atención quejas y reclamos

* Las funciones de análisis de laboratorio son cumplidas por el personal de planta 5.2 Necesidades de infraestructura, equipos e insumos: En cuanto a las necesidades de infraestructura las necesidades básicas son una bodega de producción y una de almacenamiento en la cual se adecuaran adicionalmente las oficinas y el laboratorio. La obra civil incluida en edificios tiene un costo aproximado de $130 millones de peso incluyendo la obra civil de tres oficinas, una para la gerencia, otra para el área administrativa y de ventas y otra para el área de producción y laboratorios. Para la adecuación de las oficinas y el laboratorio se cuenta con un presupuesto de $15 millones de pesos para la compra de los escritorios, un fax, teléfonos, computadores, los utensilios básicos de laboratorio y otros insumos, la distribución del presupuesto es la siguiente:

70

ITEM

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

Escritorios y sillas (7)

$500.000

$3.500.000

Archivadores (2)

$100.000

$200.000

$1.750.000

$8.750.000

$80.000

$400.000

Impresora

$600.000

$600.000

Fax

$200.000

$200.000

$1.200.000

$1.200.000

Computadores (5) Teléfonos (5)

Equipos de laboratorio Enseres de oficina y cafetería TOTAL

$150.000 $15.000.000

* Otros equipos de laboratorio como el pHmetro y las balanzas están incluidos en las inversiones de equipos, este presupuesto es para vidriería y otros utensilios. Se cuenta además, para los gastos de papelería, transporte, entrenamiento, etc., con un presupuesto incluido dentro de los gastos administrativos, representado en el 5% de estos, es decir, 4.9 millones.

71

6. ESTUDIO FINANCIERO 6.1 Gastos preoperativos Tramites legales de creación de la empresa Elemento Constitución de sociedad

Detalle Escritura pública, registro en cámara de comercio, en la oficina de instrumentos públicos Requisitos para la apertura Inscripción en el registro mercantil, concepto bomberos, Paz y del establecimiento Salvo de la Sayco, Tramite NIT Registro Mercantil Cámara Inscripción de los actos, libros y documentos legales de Comercio Nombre comercial, enseña Deposito ante al Superintendencia de Industria y Comercio comercial para evitar plagio del nombre comercial. Total

Subtotal $1.500.000 $500.000 $1.000.000 $1.000.000 $4.000.000

Registros de marca y registros sanitarios Elemento Tramite registro de marca Honorarios abogado Tramite registro sanitario Honorarios abogado Total

Costo unitario $4.500.000 $5.000.000 $800.000 $400.000

Cantidad 1 1 5 5

Subtotal $4.500.000 $5.000.000 $4.000.000 $2.000.000 $15.500.000

Nota: se debe realizar un solo registro sanitario por producto cubriendo las diferentes fragancias, el shampoo para alfombras y muebles no requiere registro sanitario 6.2 Inversiones Edificaciones Zona Bodega producción Bodega almacenamiento Oficinas y laboratorio Total

Costo Aproximado $70.000.000 $60.000.000 $15.000.000 $145.000.000

Terreno Para el caso del presente proyecto no se tiene en cuenta este rubro, ya que una de las alternativas viables es el uso de un terreno de propiedad de los accionistas adyacente a las instalaciones ya existentes, que como ya se había mencionado anteriormente parametrizan la localización del proyecto. Para el caso del análisis financiero se considera un Costo Muerto, de valor cero como se ve en el modelo que ya fue pagado y depreciado, no obstante en el modelo financiero su costo se puede cambiar.

72

Equipos Equipo Marmita lavaloza Envasadora Lavaloza Tanque 2000 Litros con agitación Tanque 5000 Litros con agitación Envasadora Líquidos pHmetro Balanza 2000g Báscula 300 kg Montacargas Marcadora de tapas Bomba de trasiego Compresor Total

Costo Aproximado $ 8.000.000 $ 3.800.000 $ 4.400.000 $ 6.200.000 $10.500.000 $ 1.000.000 $ 600.000 $ 2.000.000 $28.000.000 $18.000.000 $ 2.000.000 $15.000.000 $99.700.000

Ambientales EQUIPO O TRABAJO Medidor de pH Bomba de recirculación Cárcamo de recolección Tubería de 3’’ en PVC (30 m) Tanque en Polietileno de 1000 litros Montaje Total

Costo Aproximado $1’000.000 $1’200.000 $1´500.000 $2´000.000 $1´000.000 $6´700.000

6.3 Evaluación financiera: Cabe decir que el modelo financiero tiene la complejidad propia de la evaluación financiera. Este estudio financiero TIENE que estar acompañado necesariamente de la evaluación financiera realizada en las hojas electrónicas, y por lo tanto no pretende, en ningún momento, explicar todas y cada una de las celdas de ese modelo. Además, el modelo está construido de tal manera que las celdas que son susceptibles de cambio (que están resaltadas en color amarillo), se puedan cambiar para mirar la sensibilidad a una u otra variable en el balance general, en el estado de pérdidas y ganancias y en el flujo de caja de la compañía, que son al final los tres estados que arroja el modelo financiero. Para la realización del estudio financiero, se parte de la base de que son dos alternativas de inversión, a saber:

73

Construcción de una planta nueva Compra de una planta usada Para comenzar la evaluación financiera en el modelo, comenzamos por definir cuáles son las variables macroeconómicas que inciden el modelo, tales como inflación al consumidor, al productor, y devaluación. Todo esto para involucrarlas con los valores que se afectan con dichas variables. Los primeros datos que tenemos en cuenta para la valoración, son los correspondientes a la inversión necesaria en el periodo cero. Allí se define la inversión en activos fijos tales como: terrenos, edificios, equipos para producción, equipos ambientales, y los que se denominan Otros, tales como: estudios legales, técnicos, ambientales, y de organización; además de los exigidos para el establecimiento de la compañía, y el capital de trabajo necesario para el comienzo de la operación. Estos primeros datos, obviamente son los propios para cada una de las alternativas. Como los activos fijos se deben depreciar en un periodo de tiempo, se define los tiempos de depreciación para cada activo y con esto, la tasa de depreciación. Una vez está definida la inversión, se comienza con la definición de todos y cada uno de los productos que se van a producir en la planta. Esta definición de productos es común para ambas alternativas, para que puedan ser comparables completamente. La definición de los productos, comienza con la formulación y costeo de esa formulación, todo ello para lotes de 250 Kg. Una vez se ha hecho el costeo de las materias primas (formulación), se procede a incluir el costeo de los empaques, para definir el costo total de un litro o Kilo de producto terminado empacado. El estudio de mercado arroja la participación de cada línea de producto en el mercado, tanto en dinero como en volumen. Además, el estudio de mercado, arroja cuáles son los precios promedio de venta de esos productos en el mercado.

74

Es importante tener en cuenta que para efectos de la modelación a pesar que se tiene un crecimiento en la participación, este es menor que el crecimiento total previendo las dificultades y costos de comercialización y distribución que generan los factores de escala cuando los volúmenes a manejar crecen. Una vez esté este estudio definido, en el modelo financiero definiremos cuál es la participación que deseo de este mercado y con base en estos porcentajes comenzaremos a definir cuál es el volumen que debo producir, cuánto me cuesta producirlos y con los precios de venta, definidos en el estudio de mercado, cuánto serían los ingresos por la ventas. La estructura de capital definirá cuál es el porcentaje de deuda con el que queremos comenzar el negocio (aquí se define el porcentaje de endeudamiento total de la compañía). Para calcular el servicio de la deuda, se establece la tasa de interés y los abonos a capital si es que se van a realizar. Ahora, calculamos el capital de trabajo, definiendo los días de cartera, de cuentas por pagar, de inventario, y del efectivo mínimo a tener en la caja al comienzo del periodo. Con estos datos podremos entonces calcular con el modelo financiero, el Estado de pérdidas y ganancias, el balance general y el flujo de caja proyectado de la compañía. Por último, para establecer cuál es la mejor de las alternativas, establecemos el año base y sacamos el valor presente neto (VPN), y la tasa interna de retorno (TIR) para el proyecto en un periodo de 10 años, tiempo en el cual se deprecian la mayoría de las inversiones. Igualmente se hace una corrida del VPN y la TIR a 5 años, tiempo en el cual se paga la deuda, para observar su comportamiento en este panorama, tal como es realizado por diferentes analistas de inversión. Este panorama a su vez tiene en cuenta los avances tecnológicos en este tipo de productos, la aparición de sustitutos y la no proyección inicial de costos de Investigación y Desarrollo que pueden generan nuevas inversiones en el futuro no tenidas en cuenta inicialmente.

75

La alternativa que dé mejor tasa y mejor VPN será la alternativa a escoger. (la tasa de descuento para calcular el valor presente neto es susceptible de cambio por parte de la persona que manipule el modelo financiero) Cabe recalcar que en el modelo financiero no existen ni celdas ocultas, ni celdas protegidas, todo esto para que la persona que vaya a manipular el modelo pueda cambiar las variables que desee (siempre y cuando estén resaltadas con el color amarillo), o pueda hacerle seguimiento a la repercusión que una variable pueda tener en los estados finales del modelo. Se presenta a al final una anexo con una impresión del modelo de Excel y se entrega una copia de éste en archivo electrónico en el que se puede observar su funcionalidad, las hojas de cálculo que lo conforman son: 1. Inversiones 2. Materias primas 3. Estimaciones de mercado 4. Evaluación financiera (1): Inversión en planta nueva 5. Evaluación financiera (2): Compra empresa existente

76

7. ESTUDIO AMBIENTAL 7.1 Consideraciones ambientales: Los procesos realizados no generan ningún tipo de emisión atmosférica o residuo sólido. Bajo consideraciones de operación normal se producen de 9 a 11 tandas de pasta lavaloza por día en tres turnos y una tanda de cualquiera de los productos líquidos en el mismo lapso de tiempo. En el proceso del lavaloza, solo cuando se va a parar la producción se debe realizar un lavado de la marmita con aproximadamente 100 lts de agua. Este lavado se realiza luego de 2 o tres días para el volumen de producción que se tiene proyectado inicialmente y se repite una vez a la semana, en el futuro se proyecta triplicar la producción y por tanto es posible que se duplique este volumen. Los lavados generados de este producto son utilizados para limpieza de pisos y equipos en planta por tratarse de residuos de detergente con lo que se convierten en reciclables. En el proceso de los productos líquidos se tiene una serie de aguas de lavado similares a las del lavaloza, la frecuencia es similar, 300 lts, una vez por semana al inicio y dos veces máximo a futuro. Estas aguas residuales son prácticamente libres de sólidos y su característica más importante es el pH que puede estar básico. Los criterios de evaluación son los siguientes: Tipo de impacto: Vertimiento. Magnitud: 0.5 metros cúbicos/semana Caudal: 4 L/s Duración: 2 horas. Probabilidad de ocurrencia: 0.05 Area de influencia: Río Bogotá, agua destinada a riego. Estas aguas se llevarán a un tanque de acondicionamiento de pH para neutralización y luego serían descargadas al río. Se hará el chequeo para garantizar que mantengan los sólidos sedimentables entre 0 y 5 mg/lt, además se instalará una trampa de grasas y aceites que permita una descarga de máximo 100 mg/l y la temperatura de descarga en ningún momento superará los 40 °C pues los procesos de mezcla se hacen en frío. Otro efluente a considerar es el de aguas residuales domésticas, correspondientes a los baños de la planta y que se calculan para 5 operarios como 0.4 metros cúbicos por día aproximadamente. Estas aguas residuales se envían al alcantarillado. El proceso no genera polvos o lodos, lo que significa que es libre de residuos sólidos. El plástico y el cartón de desecho generado por el proceso se venderán para reciclaje. Caracterización de los residuos líquidos

77

Para la determinación de los parámetros que deben cumplir las descargas de los vertimientos se realiza una comparación de los usos del agua que se tengan para la zona, en este caso se realiza una comparación de los vertimientos que se descargan luego del tratamiento que se realiza en el tanque de adecuación con las características de un agua cuyo destino sea riego o ganadería, a continuación se presentan las tablas de parámetros y su comparación. Comparación de vertimientos contra los requisitos que deben cumplir PARÁMETRO

DESCARGA EN ALCANTARILLADO pH 5 a 9 unidades Temperatura < 40°C Acidos, bases o soluciones ácidas o Ausentes básicas que puedan causar contaminación; sustancias explosivas o inflamables. Material flotante Grasas y aceites, Remoción Sólidos sedimentables < 10 ml/l Sustancias solubles en hexano < 100 mg/l Sólidos suspendidos para desechos > 50% en carga (existente) domésticos e industriales Remoción > 80% en carga (nuevo) Demanda bioquímica de oxígeno Para desechos domésticos > 30% en carga (existente) Remoción > 80% en carga (nuevo) Para desechos industriales > 20% en carga (existente) Remoción > 80% en carga (nuevo) Caudal máximo 1.5 veces el caudal promedio horario OTRAS SUSTANCIAS DE CONCENTRACIÓN (mg/l) INTERES SANITARIO Arsénico, Cromo+6, Plata, Plomo, 0.5 Selenio Bario 5.0 Cadmio 0.1 Cobre 3.0 Compuestos fenólicos Fenol 0.2 Mercurio 0.02 Níquel 2.0 Difenil policlorados, Mercurio No detectable orgánico Cianuro, Tetracloruro de Carbono, 1.0 Dicloroetileno, Cloroformo (ECC) Tricloroetileno, Sulfuro de carbono Compuestos organofosforados, 0.1 Carbamatos

DESCARGA EN CUERPO DE AGUA 5 a 9 unidades < 40°C -

PROCESO

Ausente > 80% en carga > 50% en carga (existente) > 80% en carga (nuevo)

Ausente Cumple 2 ml/l 15 ml/l

5.7 22°C Ausentes

Cumple

> 30% en carga (existente) > 80% en carga (nuevo) Cumple > 20% en carga (existente) > 80% en carga (nuevo) Cumple Cumple PROCESO ND ND ND ND ND ND ND 0.01 ND

78

compuestos organoclorados

0.05

ND

Métodos de mitigación El efluente líquido proveniente del lavado de los equipos se usará en el lavado de los pisos de la planta de producción y las bodegas. Capacidad asimilativa del entorno Para el montaje de la planta de aseo se pretenden construir las bodegas requeridas en una zona industrial con características similares por lo que el proyecto no introduce cambios al paisaje natural y no se requiere adecuación paisajística del entorno. El agua utilizada en el proyecto es agua de acueducto que posteriormente es suavizada y usada en el proceso, el nivel de consumo es de 12 metros cúbicos mensuales en los productos y 2 metros cúbicos mensuales por mes en limpieza de equipos. 7.2 Plan de manejo ambiental: Medidas preventivas, de control, de compensación y de mitigación: No se producen emisiones atmosféricas, por tratarse de procesos en frío de mezcla de sólidos y líquidos. Los equipos de mezcla y envasado no producen niveles de ruido superiores a los 80 decibeles, por cuanto el ruido no es un factor que afecte el sector circundante Medidas de control para el componente sanitario Como se explicó anteriormente, las aguas de lavado de tanques y equipos, las cuales poseen un pH básico, se recogerán en un tanque de ecualización donde se ajustará el pH y luego se enviarán al sistema de descarga de la empresa hacia el alcantarillado. Estas mismas aguas de lavado de tanques se usarán en la limpieza de pisos de la planta, pues contienen ingredientes limpiadores y desinfectantes. Paisajístico y de repoblación vegetal Por tratarse de una espacio dentro de un área industrial el medio vegetal no se verá alterado y no se requiere una intervención paisajística. Plan de contingencia y monitoreo ambiental Tendiente a monitorear el cumplimiento de los requerimientos ambientales se implementará un tanque de ajuste, donde se tomarán muestras de pH antes y después de ajustar el efluente y se llevará un detallado de ésta información.

79

Análisis de costos ambientales del proyecto En el manejo del efluente se invertirán los siguientes costos: EQUIPO O TRABAJO Medidor de pH Bomba de recirculación Cárcamo de recolección Tubería de 3’’ en PVC (30 m) Tanque en Polietileno de 1000 litros Montaje Total

COSTO APROXIMADO $1’000.000 $1’200.000 $1´500.000 $2´000.000 $1´000.000 $6´700.000

80

8.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES: Con base en los objetivos propuestos se pudo llegar a las siguientes logros: - Se ha logrado realizar un análisis de factibilidad para el desarrollo del proyecto objeto del trabajo basado en datos reales, logrando el acercamiento a resultados tangibles desde varias perspectivas igual de importantes gracias a la realización de una serie de estudios complementarios entre sí. - Se ha logrado recopilar la información suficiente en cuanto a costos, precios, mercado e inversiones para lograr el objetivo propuesto. - Se verifica que la integración de un equipo multidisciplinario es ideal para poder completar, manipular y analizar la información requerida en este tipo de estudios y para este caso la formación en Gerencia de Producción y Operaciones y de la formación en Finanzas y Negocios Internacionales ha sido un buen complemento. - Se completaron los estudios legal, de mercado, técnico, organizacional, financiero y ambiental propuestos inicialmente, como parte complementaria ya que se consideró relevante para el alcance de los objetivos, se realizó un estudio detallado de costos y no se trabajo en un estudio socioeconómico por considerar este aspecto menos relevante para el alcance de el presente trabajo. - Se logro recopilar por diversas fuentes, incluyendo en gran parte trabajo de campo, la información básica de precios, tamaño y participación de mercado, formulaciones de producto, costos de materia prima y empaque, descripción de los procesos, requerimientos legales y ambientales, de personal e inversiones que permitió realizar los estudios que comprende el análisis de factibilidad. - La gama de productos seleccionado cumple con las características deseadas en cuanto a bajo costo de las materias primas y la producción gracias a la tecnología sencilla en la que se basa, un mercado atractivo, precios que dan una buena rentabilidad. - Se logra plantear una serie de bases de negociación de prestamos y de buen manejo del dinero en cuanto al capital de trabajo requerido que permiten un servicio de la deuda adecuado desde una proyección de mercados realista haciendo rentables las alternativas planteadas.

81

Las principales conclusiones resultantes del análisis de la información son: - En cuanto a la parte legal: se conoce la totalidad de las normas que rigen el desarrollo de este tipo de proyectos en cuanto a creación de la empresa, las normas para las instalaciones y las normas de los productos, se tiene una análisis completo de los diferentes requisitos y no existe ningún inconveniente para su cumplimiento, siempre y cuando se realicen todas la actividades necesarias para el acatamiento de éstas en todos sus detalles y se realicen los trámites legales necesarios. - En cuanto al mercado: se tiene un análisis de mercado en precios y cantidades reales y actual que permite realizar una proyección de ventas también real, basada en una participación del 0.5 % y un crecimiento del mercado del 1% a partir del segundo año que no son muy ambiciosos, ni idealistas, igualmente este estudio permite determinar la muy buena rentabilidad que cada uno de los productos involucrados en el proyecto tiene. - En cuanto a la parte técnica: de acuerdo con los estudios realizados sobre la tecnología existente para la fabricación de los productos base del proyecto, existe la factibilidad tecnológica para su fabricación ya que la tecnología es sencilla, económica y conocida por el grupo de evaluador; igualmente la mano de obra para su elaboración no es intensiva; se conocen las materias primas y son de fácil consecución en el mercado local, y los productos que se pueden fabricar, a la vez de que tiene un bajo costo de materias primas, empaque y producción, tienen buenas características de calidad. - En cuanto a los costos: a partir de las formulas de los productos y el conocimiento del precio de los empaques se comprobó los bajos costos de estos y esto es la base fundamental para la determinación de precios de venta competitivos que permiten tener una muy buena rentabilidad de cada uno de los productos lo cual tiene un efecto de alto impacto sobre la rentabilidad del proyecto. - En cuanto a la estructura organizacional: para el desarrollo del proyecto se definió una estructura básica y sencilla en la que las funciones mas importantes para el desarrollo de la compañía fueron distribuidas, está estructura es relativamente pequeña eliminando cualquier exceso con el fin de disminuir al máximo los costos del proyecto y mantener así su rentabilidad, igualmente la infraestructura física no es onerosa pues

82

se parte del hecho de que en un principio no se debe incurrir en gastos innecesarios que hagan no viable el proyecto en el corto plazo. - En cuanto al aspecto financiero: se encontró que las alternativas de inversión planteadas, es decir la compra de una planta nueva o la compra de una planta existente, son rentables bajo las proyecciones de ventas propuestas, se tienen unas muy buenas tasas internas de retorno (TIR) y valor presente neto (VPN) para el inversionista y para el proyecto en ambos casos, siendo el segundo caso el mejor. Estas alternativas siguen siendo igual de rentables en un periodo de evaluación de 5 años periodo en que se paga la deuda en el modelo y que para un panorama real de cambios tecnológicos es realista. - En lo ambiental: se encuentra que con un manejo adecuado de los desechos líquidos y sólidos el proyecto es altamente viable ya que los productos no son altamente contaminantes y en su producción no hay generación de emisiones atmosféricas, solo en el caso de los desechos líquidos se debe instalar una planta de tratamiento adecuada y realiza los controles necesarios para evitar contaminación. Las principales recomendaciones emanadas del presente estudio que sirven para desarrollar las etapas de inversión, montaje y puesta en marcha son: - Ingresar en el mercado de los productos de aseo y limpieza del hogar y la industria ya que el proyecto es muy rentable. - Invertir preferiblemente en la compra de equipos nuevos, pues el sobre-costo en que se incurre no afecta grandemente la rentabilidad del proyecto. - Realizar la etapa de diseño, cotización y montaje de los equipos necesarios y ajustar si es necesario las proyecciones en cuanto a inversión que se requieran. - Mantener control y mesura en la proyección de los gastos, controlando el crecimiento principalmente los gastos administrativos y de ventas, no incrementado la nomina innecesariamente.

83

- Realizar la inversión en la planta de tratamiento con el objeto de cumplir con normas ambientales pues desde el punto de vista legal puede llegar a ser el único inconveniente si no se llega a hacer. - Realizar en detalle una etapa de diseño de envases y etiquetas que permita tener una imagen ganadora, pues gran parte de la aceptación del público por el producto radica en este punto. - Iniciar, una vez tomada la decisión de inversión, los tramites legales necesarios para el inicio de la operación, pues algunos de ellos pueden llegar a ser lentos de acuerdo con la institución en la cual se realicen, especialmente los trámites ambientales y los permisos de estupefacientes. - Prever en el diseño de la planta las posibles ampliaciones de esta, especialmente en cuanto a capacidad de almacenamiento ya que se cuenta con una buena capacidad de producción y los empaques y el producto terminado pueden llegar a requerir de grandes espacios de almacenamiento cuando los volúmenes de producción y venta crecen. - Realizar en un principio los gastos en publicidad y mercadeo que sean necesarios y para los cuales se tiene un amplio presupuesto para el tamaño pequeño del proyecto, entregar producto como muestra y realizar evaluaciones con los clientes. - Investigar mas a profundidad en la etapa de preinversión los clientes a nivel distribución y venta, pues para llegar al cliente final o el consumidor depende en gran parte de ellos y de los buenos contactos que se tengan para lograr condificar los productos en las cadenas y supermercados. - Ubicar y conseguir socios para la distribución de los productos en cargas consolidadas para así lograr unos menores fletes, pues los despachos inicialmente no tan altos como para realizar despachos constantes en vehículos de mediana capacidad.

84

9.0

BIBLIOGRAFIA

MOKATE, Karen Marie. EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSION, Facultad de Economía, Universidad de los Andes, Bogotá D.C., 1996 SAPAG CHAIN, Nassir y Reinaldo, PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS, Ed. Mc. Graw Hill, Tercera edición, Bogotá D.C., 1995 DAMA, ALCALDÍA MAYOR DE SANTAFE DE BOGOTA, LEGISLACIÓN AMBIENTAL COLOMBIANA, Producciones tierra viva, 1997 CD Room LEGIS, GUÍA LEGIS PARA LA PEQUEÑA EMPRESA, 1999 MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, DIRECCIÓN NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES, MANUAL DE TRÁMITE SUSTANCIAS CONTROLADAS, 2001 EL TIEMPO, domingo 15 de julio de 2001 NIELSEN, ESTUDIO MERCADO PRODUCTOS DE ASEO Y LIMPIEZA, 2000

85

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (1)

EVALUACIÓN FINANCIERA ANÁLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIÓN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIÓN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA

Año Base: Comienzo Operación:

ALTERNATIVA 1

2,001 2,002

Imp. Renta (%)

35.0%

INVERSIÓN EN PLANTA NUEVA

Período Inflación según el período del proyecto (%) Inflación al productor según el período del proyecto (%) Tasa de devaluación según el periodo del proyecto (%) Tasa de cambio según el periodo del proyecto (COL$/US$x1000)

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

8.0% 9.0% 7.5% 2.430

7.0% 8.0% 6.5% 2.588

7.0% 8.0% 6.5% 2.756

7.0% 8.0% 6.5% 2.935

7.0% 8.0% 6.5% 3.126

7.0% 8.0% 6.5% 3.329

7.0% 8.0% 6.5% 3.546

7.0% 8.0% 6.5% 3.776

7.0% 8.0% 6.5% 4.022

7.0% 8.0% 6.5% 4.283

7.0% 8.0% 6.5% 4.561

2,001

2,002

2,003

2,004

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

0 130,000 99,700 6,700 15,000 19,500 270,900

0 130,000 99,700 6,700 15,000 19,500 270,900

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

270,900 0

270,900 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0 270,900

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

INVERSION: TOTAL Activos fijos: Terreno Edificios Equipos de Planta Equipos Ambientales Oficinas y Otros Otras Inversiones (Estudios) Subtotal Activos Fijos Activos Diferidos: Montaje y pruebas Otros G. Preop. (Int.s Preop.) Subtotal Activos Diferidos Subtotal Activos no corrientes Acum Activos no corrientes Capital de Trabajo Inicial Inversión Total (COL$x1000)

10,617

10,617

281,517

281,517

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS EGRESOS: ANALISIS DE MAT.PRIMAS Período Crecimiento del Mercado Volumen del mercado Desinfectante Lava alfombras Jabon Líquido Limpiavidrios floral Limpiavidrios lavanda Limpiador Multiusos Lavaloza Volumen del mercado por empaque Desinfectante Desinfectante Desinfectante Desinfectante

2,001 0 5% 54,090,281 participación 17,264,574 31.92% 10,654,982 19.70% 7,672,719 14.19% 6,272,304 11.60% 2,688,130 4.97% 9,537,572 17.63% 16,088,218 100.00%

2,002 1 5%

2,003 2 5%

2,004 3 5%

2,005 4 5%

Evaluacion.Financiera (1) 2,006

5 5%

2,007 6 5%

2,008 7 5%

2,009 8 5%

2,010 9 5%

2,011 10 5%

17,264,574 10,654,982 7,672,719 6,272,304 2,688,130 9,537,572 16,088,218

18,127,803 11,187,731 8,056,355 6,585,919 2,822,537 10,014,451 16,892,629

19,034,193 11,747,117 8,459,173 6,915,215 2,963,664 10,515,173 17,737,261

19,985,902 12,334,473 8,882,132 7,260,976 3,111,847 11,040,932 18,624,124

20,985,198 12,951,197 9,326,238 7,624,025 3,267,439 11,592,979 19,555,330

22,034,457 13,598,757 9,792,550 8,005,226 3,430,811 12,172,628 20,533,096

23,136,180 14,278,694 10,282,178 8,405,487 3,602,352 12,781,259 21,559,751

24,292,989 14,992,629 10,796,286 8,825,762 3,782,469 13,420,322 22,637,739

25,507,639 15,742,260 11,336,101 9,267,050 3,971,593 14,091,338 23,769,626

26,783,021 16,529,374 11,902,906 9,730,402 4,170,172 14,795,905 24,958,107

28,122,172 17,355,842 12,498,051 10,216,922 4,378,681 15,535,700 26,206,012

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

2,589,686 10,358,744 2,589,686 1,726,457

2,719,170 10,876,682 2,719,170 1,812,780

2,855,129 11,420,516 2,855,129 1,903,419

2,997,885 11,991,541 2,997,885 1,998,590

3,147,780 12,591,119 3,147,780 2,098,520

3,305,169 13,220,674 3,305,169 2,203,446

3,470,427 13,881,708 3,470,427 2,313,618

3,643,948 14,575,794 3,643,948 2,429,299

3,826,146 15,304,583 3,826,146 2,550,764

4,017,453 16,069,812 4,017,453 2,678,302

4,218,326 16,873,303 4,218,326 2,812,217

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

1,598,247 6,392,989 1,598,247 1,065,498

1,678,160 6,712,638 1,678,160 1,118,773

1,762,068 7,048,270 1,762,068 1,174,712

1,850,171 7,400,684 1,850,171 1,233,447

1,942,680 7,770,718 1,942,680 1,295,120

2,039,813 8,159,254 2,039,813 1,359,876

2,141,804 8,567,217 2,141,804 1,427,869

2,248,894 8,995,577 2,248,894 1,499,263

2,361,339 9,445,356 2,361,339 1,574,226

2,479,406 9,917,624 2,479,406 1,652,937

2,603,376 10,413,505 2,603,376 1,735,584

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

1,150,908 4,603,632 1,150,908 767,272

1,208,453 4,833,813 1,208,453 805,636

1,268,876 5,075,504 1,268,876 845,917

1,332,320 5,329,279 1,332,320 888,213

1,398,936 5,595,743 1,398,936 932,624

1,468,883 5,875,530 1,468,883 979,255

1,542,327 6,169,307 1,542,327 1,028,218

1,619,443 6,477,772 1,619,443 1,079,629

1,700,415 6,801,660 1,700,415 1,133,610

1,785,436 7,141,743 1,785,436 1,190,291

1,874,708 7,498,831 1,874,708 1,249,805

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

940,846 3,763,382 940,846 627,230

987,888 3,951,552 987,888 658,592

1,037,282 4,149,129 1,037,282 691,522

1,089,146 4,356,586 1,089,146 726,098

1,143,604 4,574,415 1,143,604 762,402

1,200,784 4,803,136 1,200,784 800,523

1,260,823 5,043,292 1,260,823 840,549

1,323,864 5,295,457 1,323,864 882,576

1,390,057 5,560,230 1,390,057 926,705

1,459,560 5,838,241 1,459,560 973,040

1,532,538 6,130,153 1,532,538 1,021,692

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

403,220 1,612,878 403,220 268,813

423,381 1,693,522 423,381 282,254

444,550 1,778,198 444,550 296,366

466,777 1,867,108 466,777 311,185

490,116 1,960,464 490,116 326,744

514,622 2,058,487 514,622 343,081

540,353 2,161,411 540,353 360,235

567,370 2,269,482 567,370 378,247

595,739 2,382,956 595,739 397,159

625,526 2,502,103 625,526 417,017

656,802 2,627,209 656,802 437,868

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

1,430,636 5,722,543 1,430,636 953,757

1,502,168 6,008,671 1,502,168 1,001,445

1,577,276 6,309,104 1,577,276 1,051,517

1,656,140 6,624,559 1,656,140 1,104,093

1,738,947 6,955,787 1,738,947 1,159,298

1,825,894 7,303,577 1,825,894 1,217,263

1,917,189 7,668,755 1,917,189 1,278,126

2,013,048 8,052,193 2,013,048 1,342,032

2,113,701 8,454,803 2,113,701 1,409,134

2,219,386 8,877,543 2,219,386 1,479,590

2,330,355 9,321,420 2,330,355 1,553,570

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

2,413,233 9,652,931 2,413,233 1,608,822

2,533,894 10,135,577 2,533,894 1,689,263

2,660,589 10,642,356 2,660,589 1,773,726

2,793,619 11,174,474 2,793,619 1,862,412

2,933,299 11,733,198 2,933,299 1,955,533

3,079,964 12,319,858 3,079,964 2,053,310

3,233,963 12,935,851 3,233,963 2,155,975

3,395,661 13,582,643 3,395,661 2,263,774

3,565,444 14,261,775 3,565,444 2,376,963

3,743,716 14,974,864 3,743,716 2,495,811

3,930,902 15,723,607 3,930,902 2,620,601

Participación de la compañía en unidades de Producto Empacado Crecimiento de la participación % 0.50% 0.0% Desinfectante 0.500 lt 15.00% 12,948 Desinfectante 1.000 lt 60.00% 51,794 Desinfectante 1.900 lt 15.00% 12,948 Desinfectante 3.785 lt 10.00% 8,632 CONTROL 100.00%

1.0% 13,732 54,927 13,732 9,155

1.0% 14,563 58,250 14,563 9,708

1.0% 15,444 61,774 15,444 10,296

1.0% 16,378 65,512 16,378 10,919

1.0% 17,369 69,475 17,369 11,579

1.0% 18,420 73,679 18,420 12,280

1.0% 19,534 78,136 19,534 13,023

1.0% 20,716 82,863 20,716 13,811

1.0% 21,969 87,877 21,969 14,646

1.0% 23,298 93,193 23,298 15,532

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

7,991 31,965 7,991 5,327

8,475 33,899 8,475 5,650

8,987 35,950 8,987 5,992

9,531 38,125 9,531 6,354

10,108 40,431 10,108 6,739

10,719 42,877 10,719 7,146

11,368 45,471 11,368 7,579

12,056 48,222 12,056 8,037

12,785 51,140 12,785 8,523

13,558 54,234 13,558 9,039

14,379 57,515 14,379 9,586

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

5,755 23,018 5,755 3,836

6,103 24,411 6,103 4,068

6,472 25,888 6,472 4,315

6,863 27,454 6,863 4,576

7,279 29,115 7,279 4,852

7,719 30,876 7,719 5,146

8,186 32,744 8,186 5,457

8,681 34,725 8,681 5,788

9,207 36,826 9,207 6,138

9,764 39,054 9,764 6,509

10,354 41,417 10,354 6,903

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

4,704 18,817 4,704 3,136

4,989 19,955 4,989 3,326

5,291 21,163 5,291 3,527

5,611 22,443 5,611 3,740

5,950 23,801 5,950 3,967

6,310 25,241 6,310 4,207

6,692 26,768 6,692 4,461

7,097 28,387 7,097 4,731

7,526 30,105 7,526 5,017

7,981 31,926 7,981 5,321

8,464 33,858 8,464 5,643

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

2,016 8,064 2,016 1,344

2,138 8,552 2,138 1,425

2,267 9,070 2,267 1,512

2,405 9,618 2,405 1,603

2,550 10,200 2,550 1,700

2,704 10,817 2,704 1,803

2,868 11,472 2,868 1,912

3,041 12,166 3,041 2,028

3,225 12,902 3,225 2,150

3,421 13,683 3,421 2,280

3,628 14,510 3,628 2,418

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

7,153 28,613 7,153 4,769

7,586 30,344 7,586 5,057

8,045 32,180 8,045 5,363

8,532 34,126 8,532 5,688

9,048 36,191 9,048 6,032

9,595 38,381 9,595 6,397

10,176 40,703 10,176 6,784

10,791 43,165 10,791 7,194

11,444 45,777 11,444 7,629

12,137 48,546 12,137 8,091

12,871 51,483 12,871 8,581

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

12,066 48,265 12,066 8,044

12,796 51,185 12,796 8,531

13,570 54,281 13,570 9,047

14,391 57,565 14,391 9,594

15,262 61,048 15,262 10,175

16,185 64,741 16,185 10,790

17,165 68,658 17,165 11,443

18,203 72,812 18,203 12,135

19,304 77,217 19,304 12,870

20,472 81,889 20,472 13,648

21,711 86,843 21,711 14,474

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Participación de la compañía en Litros / Kilogramos Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

Evaluacion.Financiera (1)

0.500 1.000 1.900 3.785

6,474 51,794 24,602 32,673

6,866 54,927 26,090 34,650

7,281 58,250 27,669 36,746

7,722 61,774 29,343 38,969

8,189 65,512 31,118 41,327

8,684 69,475 33,001 43,827

9,210 73,679 34,997 46,479

9,767 78,136 37,115 49,291

10,358 82,863 39,360 52,273

10,985 87,877 41,741 55,435

11,649 93,193 44,267 58,789

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

3,996 31,965 15,183 20,165

4,237 33,899 16,102 21,385

4,494 35,950 17,076 22,678

4,766 38,125 18,109 24,050

5,054 40,431 19,205 25,505

5,360 42,877 20,367 27,048

5,684 45,471 21,599 28,685

6,028 48,222 22,906 30,420

6,392 51,140 24,291 32,261

6,779 54,234 25,761 34,212

7,189 57,515 27,320 36,282

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

2,877 23,018 10,934 14,521

3,051 24,411 11,595 15,399

3,236 25,888 12,297 16,331

3,432 27,454 13,041 17,319

3,639 29,115 13,830 18,367

3,860 30,876 14,666 19,478

4,093 32,744 15,554 20,656

4,341 34,725 16,494 21,906

4,603 36,826 17,492 23,231

4,882 39,054 18,551 24,637

5,177 41,417 19,673 26,127

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

2,352 18,817 8,938 11,870

2,494 19,955 9,479 12,588

2,645 21,163 10,052 13,350

2,805 22,443 10,660 14,158

2,975 23,801 11,305 15,014

3,155 25,241 11,989 15,923

3,346 26,768 12,715 16,886

3,548 28,387 13,484 17,908

3,763 30,105 14,300 18,991

3,991 31,926 15,165 20,140

4,232 33,858 16,082 21,358

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

1,008 8,064 3,831 5,087

1,069 8,552 4,062 5,395

1,134 9,070 4,308 5,721

1,202 9,618 4,569 6,068

1,275 10,200 4,845 6,435

1,352 10,817 5,138 6,824

1,434 11,472 5,449 7,237

1,521 12,166 5,779 7,675

1,613 12,902 6,128 8,139

1,710 13,683 6,499 8,631

1,814 14,510 6,892 9,154

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Volumen de ventas en Litros

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

3,577 28,613 13,591 18,050 361,999

3,793 30,344 14,413 19,142 383,900

4,022 32,180 15,285 20,300 407,126

4,266 34,126 16,210 21,528 431,757

4,524 36,191 17,191 22,831 457,879

4,798 38,381 18,231 24,212 485,580

5,088 40,703 19,334 25,677 514,958

5,396 43,165 20,503 27,230 546,113

5,722 45,777 21,744 28,877 579,153

6,068 48,546 23,059 30,625 614,191

6,435 51,483 24,455 32,477 651,350

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg

0.250 0.500 1.000 2.000

3,017 24,132 12,066 16,088 55,303

3,199 25,592 12,796 17,062 58,649

3,393 27,141 13,570 18,094 62,197

3,598 28,783 14,391 19,188 65,960

3,816 30,524 15,262 20,349 69,951

4,046 32,371 16,185 21,580 74,183

4,291 34,329 17,165 22,886 78,671

4,551 36,406 18,203 24,271 83,431

4,826 38,609 19,304 25,739 88,478

5,118 40,944 20,472 27,296 93,831

5,428 43,422 21,711 28,948 99,508

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza Volumen de ventas en Kg

Costos por Unidad de Producto Empacado Crecimiento de costos % Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

729 1,088 1,621 2,770

729 1,088 1,621 2,770

803 1,198 1,785 3,050

876 1,307 1,947 3,327

955 1,425 2,124 3,629

1,042 1,555 2,317 3,958

1,136 1,696 2,527 4,318

1,240 1,850 2,756 4,710

1,352 2,018 3,007 5,137

1,475 2,201 3,280 5,604

1,609 2,401 3,577 6,113

1,755 2,619 3,902 6,668

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

810 1,251 1,930 3,385

810 1,251 1,930 3,385

892 1,377 2,125 3,727

973 1,502 2,318 4,065

1,061 1,638 2,528 4,434

1,158 1,787 2,758 4,837

1,263 1,949 3,008 5,276

1,378 2,126 3,281 5,755

1,503 2,319 3,579 6,278

1,639 2,530 3,904 6,848

1,788 2,760 4,259 7,470

1,950 3,010 4,645 8,148

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

926 1,481 2,369 4,259

926 1,481 2,369 4,259

1,019 1,631 2,608 4,689

1,112 1,779 2,844 5,114

1,213 1,941 3,103 5,579

1,323 2,117 3,384 6,085

1,443 2,309 3,692 6,638

1,574 2,519 4,027 7,240

1,717 2,747 4,392 7,898

1,873 2,997 4,791 8,615

2,043 3,269 5,226 9,397

2,228 3,566 5,701 10,250

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

693 1,016 1,485 2,499

693 1,016 1,485 2,499

763 1,119 1,635 2,751

832 1,221 1,783 3,001

908 1,331 1,945 3,273

990 1,452 2,122 3,570

1,080 1,584 2,315 3,895

1,179 1,728 2,525 4,248

1,286 1,885 2,754 4,634

1,402 2,056 3,004 5,055

1,530 2,243 3,277 5,514

1,668 2,446 3,574 6,014

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

740 1,111 1,665 2,857

740 1,111 1,665 2,857

815 1,223 1,833 3,145

889 1,334 1,999 3,430

970 1,455 2,181 3,742

1,058 1,587 2,379 4,082

1,154 1,732 2,595 4,452

1,259 1,889 2,830 4,857

1,373 2,060 3,087 5,298

1,498 2,247 3,367 5,779

1,634 2,451 3,673 6,303

1,782 2,674 4,007 6,876

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

942 1,514 2,431 4,383

942 1,514 2,431 4,383

1,037 1,667 2,676 4,825

1,131 1,818 2,919 5,264

1,234 1,984 3,184 5,742

1,346 2,164 3,473 6,263

1,468 2,360 3,789 6,832

1,602 2,574 4,133 7,452

1,747 2,808 4,508 8,129

1,906 3,063 4,918 8,867

2,079 3,341 5,364 9,672

2,268 3,645 5,851 10,550

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg

438 638 1,270 2,607

438 638 1,270 2,607

482 702 1,398 2,870

526 766 1,525 3,131

574 835 1,663 3,415

626 911 1,814 3,725

683 994 1,979 4,064

745 1,084 2,159 4,433

813 1,182 2,355 4,835

886 1,290 2,569 5,274

967 1,407 2,802 5,753

1,055 1,535 3,056 6,275

9,440 56,360 20,993 23,913 110,707

11,022 65,800 24,510 27,919 129,251

12,750 76,117 28,353 32,297 149,516

14,749 88,052 32,798 37,361 172,959

17,061 101,858 37,941 43,218 200,078

19,737 117,828 43,890 49,995 231,449

22,831 136,303 50,771 57,834 267,739

26,411 157,674 58,732 66,902 309,719

30,552 182,397 67,940 77,391 358,280

35,342 210,995 78,593 89,526 414,456

40,884 244,078 90,916 103,563 479,441

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza

Costos por Unidad de Producto Empacado Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

6,475 39,977 15,423 18,035 79,911

7,560 46,673 18,007 21,056 93,296

8,746 53,991 20,830 24,357 107,924

10,117 62,457 24,096 28,177 124,846

11,703 72,250 27,874 32,594 144,421

13,538 83,578 32,245 37,705 167,066

15,661 96,682 37,301 43,617 193,261

18,116 111,841 43,149 50,456 223,563

20,957 129,377 49,915 58,367 258,616

24,243 149,663 57,741 67,518 299,165

28,044 173,129 66,794 78,105 346,072

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,327 34,100 13,630 16,338 69,395

6,219 39,812 15,913 19,075 81,019

7,195 46,054 18,408 22,066 93,722

8,323 53,275 21,294 25,526 108,417

9,628 61,628 24,633 29,528 125,416

11,137 71,291 28,495 34,158 145,081

12,883 82,469 32,963 39,513 167,828

14,903 95,399 38,131 45,709 194,143

17,240 110,357 44,110 52,876 224,583

19,943 127,661 51,026 61,166 259,796

23,070 147,677 59,027 70,756 300,530

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

3,261 19,126 6,986 7,837 37,210

3,807 22,330 8,156 9,149 43,442

4,404 25,831 9,435 10,584 50,254

5,095 29,881 10,914 12,243 58,133

5,894 34,566 12,626 14,163 67,248

6,818 39,986 14,605 16,383 77,792

7,887 46,256 16,895 18,952 89,990

9,123 53,508 19,544 21,924 104,100

10,554 61,898 22,609 25,361 120,422

12,209 71,603 26,153 29,338 139,303

14,123 82,830 30,254 33,938 161,145

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

1,493 8,959 3,356 3,840 17,648

1,743 10,460 3,918 4,483 20,604

2,016 12,100 4,533 5,186 23,835

2,332 13,998 5,243 5,999 27,572

2,698 16,192 6,066 6,939 31,895

3,121 18,731 7,017 8,027 36,896

3,611 21,668 8,117 9,286 42,681

4,177 25,066 9,389 10,742 49,373

4,832 28,996 10,862 12,426 57,115

5,589 33,542 12,565 14,374 66,070

6,465 38,801 14,535 16,628 76,429

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

6,739 43,328 17,389 20,903 88,360

7,868 50,586 20,302 24,404 103,160

9,102 58,518 23,485 28,230 119,335

10,529 67,693 27,168 32,657 138,046

12,180 78,307 31,427 37,777 159,691

14,090 90,585 36,355 43,700 184,729

16,299 104,788 42,055 50,552 213,694

18,854 121,218 48,649 58,478 247,199

21,811 140,224 56,277 67,647 285,958

25,230 162,210 65,101 78,254 330,795

29,186 187,643 75,308 90,523 382,661

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg

5,288 30,775 15,322 20,973 72,358

6,173 35,930 17,889 24,486 84,478

7,141 41,564 20,694 28,325 97,723

8,261 48,080 23,938 32,766 113,046

9,556 55,619 27,692 37,904 130,771

11,054 64,340 32,034 43,847 151,275

12,788 74,428 37,056 50,722 174,994

14,793 86,098 42,867 58,674 202,431

17,112 99,597 49,588 67,874 234,171

19,795 115,213 57,363 78,516 270,888

22,899 133,278 66,357 90,827 313,361

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza

Total Costo Materias Primas

COL$x1000

475,588

555,251

642,310

743,020

859,521

994,288

1,150,186

1,330,527

1,539,145

1,780,473

2,059,640

Consumo de Energía Costo de energía Total Costo Energía

Kw/año $ / Kwh $x1000 / año

43,686 0.100 4,369

43,686 0.109 4,762

43,686 0.118 5,143

43,686 0.127 5,554

43,686 0.137 5,998

43,686 0.148 6,478

43,686 0.160 6,997

43,686 0.173 7,556

43,686 0.187 8,161

43,686 0.202 8,814

43,686 0.218 9,519

Consumo de Combustible Costo de Combustible Total Costo Combustibles

gal/año $ / gal $x1000 / año

1,200 3.000 3,600

1,200 3.270 3,924

1,200 3.532 4,238

1,200 3.814 4,577

1,200 4.119 4,943

1,200 4.449 5,339

1,200 4.805 5,766

1,200 5.189 6,227

1,200 5.604 6,725

1,200 6.053 7,263

1,200 6.537 7,844

Total Costos Directos

COL$x1000

543,796

629,598

722,605

829,739

953,177

1,095,437

1,259,426

1,448,507

1,666,564

1,918,085

2,208,260

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (1)

ANALISIS DE M. de O. año numero de turnos - líquidos numero de turnos - sólidos dias laborados meses por año

turnos / dia turnos / dia dias / mes

0 1 1

1 1 1

2 1 2

3 1 2

4 1 2

5 1 2

6 1 2

7 1 2

8 1 2

9 1 2

10 1 2

20 12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

Capacidad total de Producción - líquidos lt / turno 5,333 Capacidad utilizada de la planta - líquidos % VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

3,840,000 9.43%

3,840,000 10.00%

3,840,000 10.60%

3,840,000 11.24%

3,840,000 11.92%

3,840,000 12.65%

3,840,000 13.41%

3,840,000 14.22%

3,840,000 15.08%

3,840,000 15.99%

3,840,000 16.96%

Capacidad total de Producción - sólidos kg / turno 250 Capacidad utilizada de la planta - líquidos % VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

180,000 30.72%

180,000 32.58%

180,000 34.55%

180,000 36.64%

180,000 38.86%

180,000 41.21%

180,000 43.71%

180,000 46.35%

180,000 49.15%

180,000 52.13%

180,000 55.28%

Producción real de liquidos por turno

1,509 28.29%

1,600 30.00%

1,697 31.82%

1,799 33.73%

1,908 35.78%

2,024 37.95%

2,146 40.24%

2,276 42.68%

2,414 45.26%

2,560 48.00%

2,714 50.89%

231 92.40%

245 98.00%

130 52.00%

138 55.20%

146 58.40%

155 62.00%

164 65.60%

174 69.60%

185 74.00%

196 78.40%

208 83.20%

Lt / turno

VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Producción real de sólidos por turno

kg / turno

VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Personal mínimo Requererido - líquidos Personal mínimo Requererido - solidos Personal Total requerido Costo Unit. M. de O. Total Costo M. de O.

3 3

3 3 6

$x1000/mes COL$x1000

3 3 6 520 37,440

3 6 9 562 40,435

3 6 9 601 64,898

3 6 9 643 69,441

3 6 9 688 74,302

3 6 9

3 6 9

3 6 9

3 6 9

3 6 9

736 79,503

788 85,069

843 91,023

902 97,395

965 104,213

1,032 111,508

ANALISIS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 0 Total Costo Mantenimiento Otros Costos Total Costos Ind. de Fab.

$x1000 / año $x1000 / año COL$x1000

1 63,840

69,586 0 69,586

2 75,152 0 75,152

3 81,165 0 81,165

4 87,658 0 87,658

5 94,670 0 94,670

6 102,244 0 102,244

7 110,424 0 110,424

8 119,257 0 119,257

9 128,798 0 128,798

10 139,102 0 139,102

ANALISIS DE OTROS EGRESOS Gastos Generales de Admón Gastos Generales de Ventas Gastos Generales de Distrib. Gastos de Seguros Otros Gastos Fijos

COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000

0

98,084 98,084 39,234 948 0

2 104,018 104,018 41,607 910 0

3 110,311 110,311 44,125 807 0

4 116,985 116,985 46,794 703 0

5 124,063 124,063 49,625 600 0

6 131,569 131,569 52,627 526 0

7 139,528 139,528 55,811 427 0

8 147,970 147,970 59,188 328 0

9 156,922 156,922 62,769 230 0

10 166,416 166,416 66,566 131 0

Subtotal Otros Gastos

COL$x1000

236,349

250,554

265,554

281,468

298,350

316,290

335,295

355,456

376,843

399,529

1

2

3

4

5

6

7

8

9

DEPRECIACION & AMORTIZACION Período

0

Terreno Edificios Equipos de Planta Equipos Ambientales Oficinas y Otros Otras Inversiones (Estudios) Subtotal Deprec. Activos Fijos

COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000

Amortiz. Gastos Preoperativos Capital de Trabajo Total Deprec &Amortiz Acumulada Deprec & Amort

COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000

1

Valor libros Año 10

10

6,500 9,970 670 3,000 0 20,140

6,500 9,970 670 3,000 0 20,140

6,500 9,970 670 3,000 0 20,140

6,500 9,970 670 3,000 0 20,140

6,500 9,970 670 3,000 0 20,140

6,500 9,970 670 0 0 17,140

6,500 9,970 670 0 0 17,140

6,500 9,970 670 0 0 17,140

6,500 9,970 670 0 0 17,140

6,500 9,970 670 0 0 17,140

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20,140 20,140

20,140 40,280

20,140 60,420

20,140 80,560

20,140 100,700

17,140 117,840

17,140 134,980

17,140 152,120

17,140 169,260

17,140 186,400

Página 1 de 1

0 65,000 0 0 0 0 65,000 0 65,274 130,274

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS INGRESOS Período

2,001 0

Ventas de la compañía en miles de Pesos Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

2,002 1

2,003 2

2,004 3

Evaluacion.Financiera (1)

2,005 4

2,006 5

2,007 6

2,008 7

2,009 8

2,010 9

2,011 10

2,763.75 2,763.75 2,763.75 2,763.75

17,893 143,145 67,994 90,301

18,976 151,805 72,107 95,764

20,124 160,989 76,470 101,557

21,341 170,729 81,096 107,702

22,632 181,058 86,003 114,218

24,002 192,012 91,206 121,128

25,454 203,629 96,724 128,456

26,994 215,949 102,576 136,228

28,627 229,014 108,781 144,469

30,359 242,869 115,363 153,210

32,195 257,562 122,342 162,479

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,056.25 5,056.25 5,056.25 5,056.25

20,203 161,623 76,771 101,957

21,425 171,401 81,415 108,125

22,721 181,771 86,341 114,667

24,096 192,768 91,565 121,604

25,554 204,430 97,104 128,961

27,100 216,798 102,979 136,764

28,739 229,915 109,209 145,038

30,478 243,824 115,817 153,813

32,322 258,576 122,824 163,118

34,277 274,220 130,254 172,987

36,351 290,810 138,135 183,453

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,610.00 5,610.00 5,610.00 5,610.00

16,141 129,132 61,338 81,461

17,118 136,944 65,049 86,389

18,154 145,229 68,984 91,616

19,252 154,016 73,158 97,158

20,417 163,334 77,584 103,036

21,652 173,216 82,277 109,270

22,962 183,695 87,255 115,881

24,351 194,809 92,534 122,892

25,824 206,595 98,132 130,327

27,387 219,093 104,069 138,211

29,044 232,349 110,366 146,573

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,626.25 5,626.25 5,626.25 5,626.25

13,234 105,869 50,288 66,785

14,034 112,274 53,330 70,826

14,883 119,066 56,556 75,111

15,784 126,270 59,978 79,655

16,739 133,909 63,607 84,474

17,751 142,011 67,455 89,585

18,825 150,602 71,536 95,005

19,964 159,714 75,864 100,753

21,172 169,376 80,454 106,848

22,453 179,624 85,321 113,313

23,811 190,491 90,483 120,168

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,626.25 5,626.25 5,626.25 5,626.25

5,672 45,372 21,552 28,622

6,015 48,117 22,856 30,354

6,379 51,028 24,238 32,190

6,764 54,116 25,705 34,138

7,174 57,390 27,260 36,203

7,608 60,862 28,909 38,394

8,068 64,544 30,658 40,716

8,556 68,449 32,513 43,180

9,074 72,590 34,480 45,792

9,623 76,982 36,566 48,563

10,205 81,639 38,778 51,501

Limpiador Multiusos 0.500 lt Limpiador Multiusos 1.000 lt Limpiador Multiusos 1.900 lt Limpiador Multiusos 3.785 lt Ventas de líquido

5,232.50 5,232.50 5,232.50 5,232.50

18,715 149,716 71,115 94,446 1,639,342

19,847 158,774 75,418 100,160 1,738,523

21,047 168,380 79,980 106,220 1,843,703

22,321 178,567 84,819 112,646 1,955,247

23,671 189,370 89,951 119,461 2,073,540

25,103 200,827 95,393 126,688 2,198,989

26,622 212,977 101,164 134,353 2,332,028

28,233 225,862 107,284 142,481 2,473,115

29,941 239,527 113,775 151,101 2,622,739

31,752 254,018 120,659 160,243 2,781,414

33,673 269,386 127,958 169,938 2,949,690

3,805.00 3,805.00 3,805.00 3,805.00

11,478 91,824 45,912 61,216 210,429

12,172 97,379 48,689 64,919 223,160

12,909 103,270 51,635 68,847 236,661

13,690 109,518 54,759 73,012 250,979

14,518 116,144 58,072 77,429 266,163

15,396 123,171 61,585 82,114 282,266

16,328 130,622 65,311 87,082 299,343

17,316 138,525 69,263 92,350 317,453

18,363 146,906 73,453 97,937 336,659

19,474 155,794 77,897 103,862 357,027

20,652 165,219 82,610 110,146 378,627

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

Lavaloza 0.250 kg Lavaloza 0.500 kg Lavaloza 1.000 kg Lavaloza 2.000 kg Ventas de Sólido Valor Ventas

COL$x1000

ESTRUCTURA FINANCIERA Período Préstamos M.Plazo de Inversión Otros Préstamos Subtotal

2,001 0 TOTAL 140,759 0 140,759

50%

2,002 1

2,003 2

2,004 3

2,005 4

2,006 5

2,007 6

2,008 7

2,009 8

2,010 9

2,011 10

140,759 0 140,759

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Capital Social ACUM. CAPITAL SOCIAL

140,759

140,759 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

0 140,759

Total Fuentes

281,517

281,517

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

SERVICIO DE LA DEUDA: Período Tasa anual Prestamos M.Plazo Prestamos M.Plazo M.Plazo: TOTAL Abonos a capital Saldo Insoluto Intereses Tasa anual Otros Préstamos Otros Préstamos Otros: TOTAL Abonos a capital Saldo Insoluto Intereses TOTAL Prestamos TOTAL Reembolso (abonos a cap) TOTAL Balance (prestamos) TOTAL Interés

2,001 0 5 años

2,002 1 25%

140,759 140,759

0 28,152 112,607 35,190 25%

5 años

0 0

140,759 0 140,759 0

2,003 2 25%

2,004 3 25%

0 28,152 84,455 28,152 25%

2,005 4 20%

0 28,152 56,303 21,114 25%

2,006 5 20%

0 28,152 28,152 11,261 20%

2,007 6 20%

0 28,152 0 5,630 20%

2,008 7 20%

0 0 0 0 20%

2,009 8 20%

0 0 0 0 20%

2,010 9 20%

0 0 0 0 20%

2,011 10 20%

0 0 0 0 20%

0 0 0 0 20%

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 28,152 112,607 35,190

0 28,152 84,455 28,152

0 28,152 56,303 21,114

0 28,152 28,152 11,261

0 28,152 0 5,630

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ESTADO DE RESULTADOS Período

2,001 0

TOTAL VENTAS COSTOS DIRECTOS DE PROD. Materia Prima y energéticos Mano de Obra Costos Ind. de Fabricación MARGEN BRUTO DE VENTAS COSTOS INDIRECTOS Gastos de Admón, Ventas, etc.

2,002

2,003

2,004

Evaluacion.Financiera (1)

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

739,619 629,598 40,435 69,586

862,656 722,605 64,898 75,152

980,345 829,739 69,441 81,165

1,115,137 953,177 74,302 87,658

1,269,611 1,095,437 79,503 94,670

1,446,739 1,259,426 85,069 102,244

1,649,954 1,448,507 91,023 110,424

1,883,216 1,666,564 97,395 119,257

2,151,096 1,918,085 104,213 128,798

2,458,870 2,208,260 111,508 139,102

1,222,064

1,217,708

1,225,881

1,224,566

1,211,644

1,184,632

1,140,614

1,076,182

987,346

869,448

236,349

250,554

265,554

281,468

298,350

316,290

335,295

355,456

376,843

399,529

DEPREC. & AMORT.

20,140

20,140

20,140

20,140

20,140

17,140

17,140

17,140

17,140

17,140

UTIL. OPERACIÓN (UAII) OTROS INGR. (Vr. Residual) INTERESES OPERACIONALES

965,574 0 35,190

947,014 0 28,152

940,187 0 21,114

922,958 0 11,261

893,154 0 5,630

851,202 0 0

788,179 0 0

703,586 0 0

593,363 0 0

452,779 130,274 0

UTIL. ANTES DE IMP. (UAI)

930,385

918,862

919,073

911,697

887,524

851,202

788,179

703,586

593,363

583,052

325,635 604,750 0 604,750 604,750

321,602 597,260 0 597,260 1,202,010

321,676 597,398 0 597,398 1,799,408

319,094 592,603 0 592,603 2,392,011

310,633 576,890 0 576,890 2,968,902

297,921 553,281 0 553,281 3,522,183

275,863 512,316 0 512,316 4,034,499

246,255 457,331 0 457,331 4,491,830

207,677 385,686 0 385,686 4,877,516

204,068 378,984 0 378,984 5,256,500

IMPUESTOS UTILIDAD NETA DIVIDENDOS GCIAS NO DISTRIBUIDAS ACUM. GCIAS NO DISTRIB.

35% 0%

ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA Período Días de Cobertura Mano de Obra CIF Gastos Generales de Admón Gastos Generales de Ventas Gastos Generales de Distrib. Saldo efectivo requerido en caja Incremento saldo efectivo req.

2,001 Coeficiente de Renov. 15 15 15 15 15

0 24 24 24 24 24

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Período Cartera

ACTIVO CORRIENTE CAJA (Saldo efect. requer.) CxC EXISTENCIAS Materia Prima + Energía + Combustibles Productos en Proceso Productos Terminados Capital de Trabajo Inicial % TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,003 2

1,685 2,899 4,087 4,087 1,635 14,393 14,393

0 % ventas Días de Cobertura

2,002 1

1

2,004 3

2,704 3,131 4,334 4,334 1,734 16,237 1,845

2

2,005 4

2,893 3,382 4,596 4,596 1,839 17,306 1,069

3

2,006 5

3,096 3,652 4,874 4,874 1,950 18,447 1,140

4

2,007 6

3,313 3,945 5,169 5,169 2,068 19,664 1,217

5

2,008 7

3,545 4,260 5,482 5,482 2,193 20,962 1,298

6

2,009 8

3,793 4,601 5,814 5,814 2,325 22,346 1,385

7

2,010 9

4,058 4,969 6,165 6,165 2,466 23,824 1,478

8

2,011 10

4,342 5,367 6,538 6,538 2,615 25,401 1,577

9

4,646 5,796 6,934 6,934 2,774 27,084 1,683

10

60% Coeficiente de Renov. 14,393 49,042

16,237 52,009

17,306 55,156

18,447 58,493

19,664 62,031

20,962 65,784

22,346 69,764

23,824 73,985

25,401 78,461

27,084 83,208

52,466 2,330 13,555

60,217 2,688 15,461

69,145 3,032 17,304

79,431 3,425 19,397

91,286 3,873 21,777

104,952 4,386 24,487

120,709 4,972 27,573

138,880 5,643 31,093

159,840 6,412 35,110

184,022 7,293 39,700

131,786

146,612

161,943

179,193

198,632

220,570

245,365

273,425

305,224

341,306

78,700 0

90,326 0

103,717 0

119,147 0

136,930 0

157,428 0

181,063 0

208,320 0

239,761 0

276,033 0

15,740

78,700

90,326

103,717

119,147

136,930

157,428

181,063

208,320

239,761

276,033

CAPITAL DE TRABAJO

10,617

53,086

56,287

58,226

60,046

61,702

63,142

64,301

65,105

65,464

65,274

INC/DECR C. DE T.

10,617

42,469

3,201

1,939

1,820

1,656

1,440

1,159

804

359

-190

2,001 0 0% 281,517

140,759 140,759 0

2,002 1 80% 985,714 965,574 20,140 0 0 0

2,003 2 100% 967,154 947,014 20,140 0 0 0

2,004 3 100% 960,327 940,187 20,140 0 0 0

2,005 4 100% 943,098 922,958 20,140 0 0 0

2,006 5 100% 913,294 893,154 20,140 0 0 0

2,007 6 100% 868,342 851,202 17,140 0 0 0

2,008 7 100% 805,319 788,179 17,140 0 0 0

2,009 8 100% 720,726 703,586 17,140 0 0 0

2,010 9 100% 610,503 593,363 17,140 0 0 0

2,011 10 100% 600,192 452,779 17,140 0 0 130,274

281,517 270,900 10,617

431,445 0 42,469

381,106 0 3,201

372,880 0 1,939

360,326 0 1,820

346,072 0 1,656

299,361 0 1,440

277,022 0 1,159

247,059 0 804

208,036 0 359

203,878 0 -190

0 0 0 0

35,190 28,152 325,635 0

28,152 28,152 321,602 0

21,114 28,152 321,676 0

11,261 28,152 319,094 0

5,630 28,152 310,633 0

0 0 297,921 0

0 0 275,863 0

0 0 246,255 0

0 0 207,677 0

0 0 204,068 0

EXCESO/DEFICIT

0

554,269

586,048

587,447

582,772

567,222

568,981

528,297

473,667

402,467

396,314

CAJA FINAL: ACUM. Saldo efect. (Exc/defic) Saldo efect. req. en caja BALANCE CAJA FINAL

0 0 0

554,269 14,393 568,662

1,140,317 16,237 1,156,555

1,727,765 17,306 1,745,071

2,310,536 18,447 2,328,983

2,877,758 19,664 2,897,422

3,446,739 20,962 3,467,701

3,975,037 22,346 3,997,383

4,448,704 23,824 4,472,528

4,851,171 25,401 4,876,572

5,247,485 27,084 5,274,569

PASIVO CORRIENTE CxP (En función de Mat. Pr. 1) Otras CxP % del pasivo corriente TOTAL PASIVO CORRIENTE

FLUJO DE FONDOS Período Capacidad de Utilización FUENTES Utilidad Operacional (UAII) Depreciación& amort Préstamos Capital Social Valor Residual APLICACIONES Inversiones en Act. no corrientes Variación en Capital de Trabajo Servicio de la Deuda Intereses Abonos a Capital Impuestos Dividendos

15

24

30 1 5

12 360 72 20% 26,357

45

8

%

20%

(%)

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

BALANCE Período ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE CAJA: FINAL

2,001 0

2,002

2,003

1

2,004

Evaluacion.Financiera (1)

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

2

3

4

5

6

7

8

9

10

0

0

568,662

1,156,555

1,745,071

2,328,983

2,897,422

3,467,701

3,997,383

4,472,528

4,876,572

5,274,569

CxC

12

0

49,042

52,009

55,156

58,493

62,031

65,784

69,764

73,985

78,461

83,208

EXISTENCIAS Materia Prima Productos en Proceso Productos Terminados

40 24

0 0 0

52,466 2,330 13,555

60,217 2,688 15,461

69,145 3,032 17,304

79,431 3,425 19,397

91,286 3,873 21,777

104,952 4,386 24,487

120,709 4,972 27,573

138,880 5,643 31,093

159,840 6,412 35,110

184,022 7,293 39,700

0

26,357

686,055

1,286,930

1,889,708

2,489,729

3,076,390

3,667,310

4,220,401

4,722,129

5,156,395

5,588,791

ACUM. INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS ACUM. DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS NETOS

270,900 0 270,900

270,900 20,140 250,760

270,900 40,280 230,620

270,900 60,420 210,480

270,900 80,560 190,340

270,900 100,700 170,200

270,900 117,840 153,060

270,900 134,980 135,920

270,900 152,120 118,780

270,900 169,260 101,640

270,900 186,400 84,500

TOTAL ACTIVOS

297,257

936,815

1,517,550

2,100,188

2,680,069

3,246,590

3,820,370

4,356,321

4,840,909

5,258,035

5,673,291

2

3

4

5

6

7

8

9

10

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS NO CORRIENTES

Período PASIVOS PASIVO CORRIENTE CxP (En función de Mat. Pr.) Otras CxP TOTAL PASIVO CORRIENTE PRESTAMOS M&L.Plazo TOTAL PASIVO ACUM. CAPITAL SOCIAL (Equity) RESERVAS GCIAS NO DISTRIBUIDAS

0

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO+PATRIMONIO CHEQUEO FLUJOS DE CAJA: FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA Período EXCESO/DEFICIT Dividendos Capital Social FLUJO DE CAJA DEL INV. Costo de Oportunidad VPN (i) del Inversionista TIR del Inversionista VPN (i) del Inversionista (5 años) TIR del Inversionista (5 años) FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO Período FLUJO DE CAJA DEL INV. Préstamos Intereses Abonos a Capital Ingresos por Beneficios Tributarios FLUJO DE CAJA DEL PROY. Costo de Capital VPN(i) del Proyecto TIR del Proyecto VPN(i) del Proyecto (5 años) TIR del Proyecto (5 años)

1

0 0 15,740 140,759 156,499 140,759 0 0

78,700 0 78,700 112,607 191,307 140,759 0 604,750

90,326 0 90,326 84,455 174,781 140,759 604,750 597,260

103,717 0 103,717 56,303 160,021 140,759 1,202,010 597,398

119,147 0 119,147 28,152 147,299 140,759 1,799,408 592,603

136,930 0 136,930 0 136,930 140,759 2,392,011 576,890

157,428 0 157,428 0 157,428 140,759 2,968,902 553,281

181,063 0 181,063 0 181,063 140,759 3,522,183 512,316

208,320 0 208,320 0 208,320 140,759 4,034,499 457,331

239,761 0 239,761 0 239,761 140,759 4,491,830 385,686

276,033 0 276,033 0 276,033 140,759 4,877,516 378,984

140,759 297,257 -

745,509 936,815 -

1,342,769 1,517,550 -

1,940,167 2,100,188 -

2,532,770 2,680,069 -

3,109,660 3,246,590 -

3,662,941 3,820,370 -

4,175,258 4,356,321 -

4,632,589 4,840,909 -

5,018,275 5,258,035 -

5,397,259 5,673,291 -

2,001

2,002 1 554,269 0 0 554,269

2,003 2 586,048 0 0 586,048

2,004 3 587,447 0 0 587,447

2,005 4 582,772 0 0 582,772

2,006 5 567,222 0 0 567,222

2,007 6 568,981 0 0 568,981

2,008 7 528,297 0 0 528,297

2,009 8 473,667 0 0 473,667

2,010 9 402,467 0 0 402,467

2,011 10 396,314 0 0 396,314

2,003 2 586,048 0 28,152 28,152 0 642,351

2,004 3 587,447 0 21,114 28,152 0 636,713

2,005 4 582,772 0 11,261 28,152 0 622,184

2,006 5 567,222 0 5,630 28,152 0 601,004

2,007 6 568,981 0 0 0 0 568,981

2,008 7 528,297 0 0 0 0 528,297

2,009 8 473,667 0 0 0 0 473,667

2,010 9 402,467 0 0 0 0 402,467

2,011 10 396,314

0 0 0 140,759 -140,759 12.0% 2,458,909 Si el presente está a comienzos de 398.29% 1,931,671 398.17% 2,001 0 -140,759 -140,759 0 0 0 -281,517 12.0% 2,498,873 Si el presente está a comienzos de 221.60% 1,971,634 221.08%

2,001

2,002 1 554,269 0 35,190 28,152 0 617,611 2,001

Página 1 de 1

0 0 0 396,314

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES Evaluacion.Financiera Valor de salvamento

(1)

0

Tasa Deprec Anual (%)

Tasa Mtto (%)

0 5% 10% 10% 20% 0%

20%

Tasa seguros (%)

2.0% 2.0% 2.0% 5.0% 2.0% 0.000%

0.153% 0.153% 0.153% 10.00% 0.153% 0.000%

MTTO

años

2,600 335 300 3,235

0 20 10 10 5 0

5

Activos fijos: Terreno Infraestructura Maquinaria y Equipo (CIF) Vehículos Muebles y Enseres Otras Inversiones (Estudios) Subtotal Activos Fijos Activos Diferidos: Montaje y pruebas Otros G. Preop. (Int.s Preop.) Subtotal Activos Diferidos

#¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF!

Página 1 de 1

Maquinaria y Equipo (FOB)

#¡REF!

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (2)

EVALUACIÓN FINANCIERA ANÁLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIÓN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIÓN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA Año Base:

2,001

Comienzo Operación:

2,002

ALTERNATIVA 2

Imp. Renta (%)

Dividendos s/Utilidad (%)

35.0%

Valor de salvamento

0%

0%

COMPRA DE EMPRESA EXISTENTE

Período Inflación según el período del proyecto (%) Inflación al productor según el período del proyecto (%) Tasa de devaluación según el periodo del proyecto (%) Tasa de cambio según el periodo del proyecto (COL$/US$x1000)

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

8.0% 9.0% 7.5% 2.430

7.0% 8.0% 6.5% 2.588

7.0% 8.0% 6.5% 2.756

7.0% 8.0% 6.5% 2.935

7.0% 8.0% 6.5% 3.126

7.0% 8.0% 6.5% 3.329

7.0% 8.0% 6.5% 3.546

7.0% 8.0% 6.5% 3.776

7.0% 8.0% 6.5% 4.022

7.0% 8.0% 6.5% 4.283

7.0% 8.0% 6.5% 4.561

2,001

2,002

2,003

2,004

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

0 130,000 125,000 0 15,000 0 270,000

0 130,000 125,000 0 15,000 0 270,000

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

270,000 0

270,000 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

0 270,000

9,961

9,961

279,961

279,961

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

INVERSION: TOTAL Activos fijos: Terreno Edificios Compra de Equipos Equipos Ambientales Oficinas y Otros Otras Inversiones (Estudios) Subtotal Activos Fijos Activos Diferidos: Montaje y pruebas Otros G. Preop. (Int.s Preop.) Subtotal Activos Diferidos Subtotal Activos no corrientes Acum Activos no corrientes Capital de Trabajo Inicial Inversión Total (COL$x1000)

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES ANALISIS DE LOS EGRESOS ANALISIS DE MAT.PRIMAS Período Crecimiento del Mercado Volumen del mercado Desinfectante Lava alfombras Jabon Líquido Limpiavidrios floral Limpiavidrios lavanda Limpiador Multiusos Lavaloza

2,001 0 5% 54,090,281 participación 31.92% 17,264,574 19.70% 10,654,982 14.19% 7,672,719 11.60% 6,272,304 4.97% 2,688,130 17.63% 9,537,572 100.00% 16,088,218

2,002 1 5%

2,003 2 5%

2,004 3 5%

2,005 4 5%

Evaluacion.Financiera (2) 2,006

5 5%

2,007 6 5%

2,008 7 5%

2,009 8 5%

2,010 9 5%

2,011 10 5%

17,264,574 10,654,982 7,672,719 6,272,304 2,688,130 9,537,572 16,088,218

18,127,803 11,187,731 8,056,355 6,585,919 2,822,537 10,014,451 16,892,629

19,034,193 11,747,117 8,459,173 6,915,215 2,963,664 10,515,173 17,737,261

19,985,902 12,334,473 8,882,132 7,260,976 3,111,847 11,040,932 18,624,124

20,985,198 12,951,197 9,326,238 7,624,025 3,267,439 11,592,979 19,555,330

22,034,457 13,598,757 9,792,550 8,005,226 3,430,811 12,172,628 20,533,096

23,136,180 14,278,694 10,282,178 8,405,487 3,602,352 12,781,259 21,559,751

24,292,989 14,992,629 10,796,286 8,825,762 3,782,469 13,420,322 22,637,739

25,507,639 15,742,260 11,336,101 9,267,050 3,971,593 14,091,338 23,769,626

26,783,021 16,529,374 11,902,906 9,730,402 4,170,172 14,795,905 24,958,107

28,122,172 17,355,842 12,498,051 10,216,922 4,378,681 15,535,700 26,206,012

2,589,686 10,358,744 2,589,686 1,726,457

2,719,170 10,876,682 2,719,170 1,812,780

2,855,129 11,420,516 2,855,129 1,903,419

2,997,885 11,991,541 2,997,885 1,998,590

3,147,780 12,591,119 3,147,780 2,098,520

3,305,169 13,220,674 3,305,169 2,203,446

3,470,427 13,881,708 3,470,427 2,313,618

3,643,948 14,575,794 3,643,948 2,429,299

3,826,146 15,304,583 3,826,146 2,550,764

4,017,453 16,069,812 4,017,453 2,678,302

4,218,326 16,873,303 4,218,326 2,812,217

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

1,598,247 6,392,989 1,598,247 1,065,498

1,678,160 6,712,638 1,678,160 1,118,773

1,762,068 7,048,270 1,762,068 1,174,712

1,850,171 7,400,684 1,850,171 1,233,447

1,942,680 7,770,718 1,942,680 1,295,120

2,039,813 8,159,254 2,039,813 1,359,876

2,141,804 8,567,217 2,141,804 1,427,869

2,248,894 8,995,577 2,248,894 1,499,263

2,361,339 9,445,356 2,361,339 1,574,226

2,479,406 9,917,624 2,479,406 1,652,937

2,603,376 10,413,505 2,603,376 1,735,584

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

1,150,908 4,603,632 1,150,908 767,272

1,208,453 4,833,813 1,208,453 805,636

1,268,876 5,075,504 1,268,876 845,917

1,332,320 5,329,279 1,332,320 888,213

1,398,936 5,595,743 1,398,936 932,624

1,468,883 5,875,530 1,468,883 979,255

1,542,327 6,169,307 1,542,327 1,028,218

1,619,443 6,477,772 1,619,443 1,079,629

1,700,415 6,801,660 1,700,415 1,133,610

1,785,436 7,141,743 1,785,436 1,190,291

1,874,708 7,498,831 1,874,708 1,249,805

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

940,846 3,763,382 940,846 627,230

987,888 3,951,552 987,888 658,592

1,037,282 4,149,129 1,037,282 691,522

1,089,146 4,356,586 1,089,146 726,098

1,143,604 4,574,415 1,143,604 762,402

1,200,784 4,803,136 1,200,784 800,523

1,260,823 5,043,292 1,260,823 840,549

1,323,864 5,295,457 1,323,864 882,576

1,390,057 5,560,230 1,390,057 926,705

1,459,560 5,838,241 1,459,560 973,040

1,532,538 6,130,153 1,532,538 1,021,692

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

403,220 1,612,878 403,220 268,813

423,381 1,693,522 423,381 282,254

444,550 1,778,198 444,550 296,366

466,777 1,867,108 466,777 311,185

490,116 1,960,464 490,116 326,744

514,622 2,058,487 514,622 343,081

540,353 2,161,411 540,353 360,235

567,370 2,269,482 567,370 378,247

595,739 2,382,956 595,739 397,159

625,526 2,502,103 625,526 417,017

656,802 2,627,209 656,802 437,868

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

1,430,636 5,722,543 1,430,636 953,757

1,502,168 6,008,671 1,502,168 1,001,445

1,577,276 6,309,104 1,577,276 1,051,517

1,656,140 6,624,559 1,656,140 1,104,093

1,738,947 6,955,787 1,738,947 1,159,298

1,825,894 7,303,577 1,825,894 1,217,263

1,917,189 7,668,755 1,917,189 1,278,126

2,013,048 8,052,193 2,013,048 1,342,032

2,113,701 8,454,803 2,113,701 1,409,134

2,219,386 8,877,543 2,219,386 1,479,590

2,330,355 9,321,420 2,330,355 1,553,570

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

Lavaloza 0.250 kg Lavaloza 0.500 kg Lavaloza 1.000 kg Lavaloza 2.000 kg CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

2,413,233 9,652,931 2,413,233 1,608,822

2,533,894 10,135,577 2,533,894 1,689,263

2,660,589 10,642,356 2,660,589 1,773,726

2,793,619 11,174,474 2,793,619 1,862,412

2,933,299 11,733,198 2,933,299 1,955,533

3,079,964 12,319,858 3,079,964 2,053,310

3,233,963 12,935,851 3,233,963 2,155,975

3,395,661 13,582,643 3,395,661 2,263,774

3,565,444 14,261,775 3,565,444 2,376,963

3,743,716 14,974,864 3,743,716 2,495,811

3,930,902 15,723,607 3,930,902 2,620,601

Volumen del mercado por empaque Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt Limpiavidrios lavanda 1.000 lt Limpiavidrios lavanda 1.900 lt Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES Participación de la compañía en unidades de Producto Empacado Crecimiento de la participación % 0.50% 15.00% Desinfectante 0.500 lt 60.00% Desinfectante 1.000 lt 15.00% Desinfectante 1.900 lt 10.00% Desinfectante 3.785 lt CONTROL 100.00%

Evaluacion.Financiera (2)

0.0% 12,948 51,794 12,948 8,632

1.0% 13,732 54,927 13,732 9,155

1.0% 14,563 58,250 14,563 9,708

1.0% 15,444 61,774 15,444 10,296

1.0% 16,378 65,512 16,378 10,919

1.0% 17,369 69,475 17,369 11,579

1.0% 18,420 73,679 18,420 12,280

1.0% 19,534 78,136 19,534 13,023

1.0% 20,716 82,863 20,716 13,811

1.0% 21,969 87,877 21,969 14,646

1.0% 23,298 93,193 23,298 15,532

7,991 31,965 7,991 5,327

8,475 33,899 8,475 5,650

8,987 35,950 8,987 5,992

9,531 38,125 9,531 6,354

10,108 40,431 10,108 6,739

10,719 42,877 10,719 7,146

11,368 45,471 11,368 7,579

12,056 48,222 12,056 8,037

12,785 51,140 12,785 8,523

13,558 54,234 13,558 9,039

14,379 57,515 14,379 9,586

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

5,755 23,018 5,755 3,836

6,103 24,411 6,103 4,068

6,472 25,888 6,472 4,315

6,863 27,454 6,863 4,576

7,279 29,115 7,279 4,852

7,719 30,876 7,719 5,146

8,186 32,744 8,186 5,457

8,681 34,725 8,681 5,788

9,207 36,826 9,207 6,138

9,764 39,054 9,764 6,509

10,354 41,417 10,354 6,903

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

4,704 18,817 4,704 3,136

4,989 19,955 4,989 3,326

5,291 21,163 5,291 3,527

5,611 22,443 5,611 3,740

5,950 23,801 5,950 3,967

6,310 25,241 6,310 4,207

6,692 26,768 6,692 4,461

7,097 28,387 7,097 4,731

7,526 30,105 7,526 5,017

7,981 31,926 7,981 5,321

8,464 33,858 8,464 5,643

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

2,016 8,064 2,016 1,344

2,138 8,552 2,138 1,425

2,267 9,070 2,267 1,512

2,405 9,618 2,405 1,603

2,550 10,200 2,550 1,700

2,704 10,817 2,704 1,803

2,868 11,472 2,868 1,912

3,041 12,166 3,041 2,028

3,225 12,902 3,225 2,150

3,421 13,683 3,421 2,280

3,628 14,510 3,628 2,418

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

7,153 28,613 7,153 4,769

7,586 30,344 7,586 5,057

8,045 32,180 8,045 5,363

8,532 34,126 8,532 5,688

9,048 36,191 9,048 6,032

9,595 38,381 9,595 6,397

10,176 40,703 10,176 6,784

10,791 43,165 10,791 7,194

11,444 45,777 11,444 7,629

12,137 48,546 12,137 8,091

12,871 51,483 12,871 8,581

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

Lavaloza 0.250 kg Lavaloza 0.500 kg Lavaloza 1.000 kg Lavaloza 2.000 kg CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

12,066 48,265 12,066 8,044

12,796 51,185 12,796 8,531

13,570 54,281 13,570 9,047

14,391 57,565 14,391 9,594

15,262 61,048 15,262 10,175

16,185 64,741 16,185 10,790

17,165 68,658 17,165 11,443

18,203 72,812 18,203 12,135

19,304 77,217 19,304 12,870

20,472 81,889 20,472 13,648

21,711 86,843 21,711 14,474

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt Limpiavidrios lavanda 1.000 lt Limpiavidrios lavanda 1.900 lt Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES Participación de la compañía en unidades de Producto Empacado Crecimiento de la participación % 0.50% 15.00% Desinfectante 0.500 lt 60.00% Desinfectante 1.000 lt 15.00% Desinfectante 1.900 lt 10.00% Desinfectante 3.785 lt CONTROL 100.00%

Evaluacion.Financiera (2)

0.0% 12,948 51,794 12,948 8,632

1.0% 13,732 54,927 13,732 9,155

1.0% 14,563 58,250 14,563 9,708

1.0% 15,444 61,774 15,444 10,296

1.0% 16,378 65,512 16,378 10,919

1.0% 17,369 69,475 17,369 11,579

1.0% 18,420 73,679 18,420 12,280

1.0% 19,534 78,136 19,534 13,023

1.0% 20,716 82,863 20,716 13,811

1.0% 21,969 87,877 21,969 14,646

1.0% 23,298 93,193 23,298 15,532

7,991 31,965 7,991 5,327

8,475 33,899 8,475 5,650

8,987 35,950 8,987 5,992

9,531 38,125 9,531 6,354

10,108 40,431 10,108 6,739

10,719 42,877 10,719 7,146

11,368 45,471 11,368 7,579

12,056 48,222 12,056 8,037

12,785 51,140 12,785 8,523

13,558 54,234 13,558 9,039

14,379 57,515 14,379 9,586

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

5,755 23,018 5,755 3,836

6,103 24,411 6,103 4,068

6,472 25,888 6,472 4,315

6,863 27,454 6,863 4,576

7,279 29,115 7,279 4,852

7,719 30,876 7,719 5,146

8,186 32,744 8,186 5,457

8,681 34,725 8,681 5,788

9,207 36,826 9,207 6,138

9,764 39,054 9,764 6,509

10,354 41,417 10,354 6,903

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

4,704 18,817 4,704 3,136

4,989 19,955 4,989 3,326

5,291 21,163 5,291 3,527

5,611 22,443 5,611 3,740

5,950 23,801 5,950 3,967

6,310 25,241 6,310 4,207

6,692 26,768 6,692 4,461

7,097 28,387 7,097 4,731

7,526 30,105 7,526 5,017

7,981 31,926 7,981 5,321

8,464 33,858 8,464 5,643

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

2,016 8,064 2,016 1,344

2,138 8,552 2,138 1,425

2,267 9,070 2,267 1,512

2,405 9,618 2,405 1,603

2,550 10,200 2,550 1,700

2,704 10,817 2,704 1,803

2,868 11,472 2,868 1,912

3,041 12,166 3,041 2,028

3,225 12,902 3,225 2,150

3,421 13,683 3,421 2,280

3,628 14,510 3,628 2,418

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

7,153 28,613 7,153 4,769

7,586 30,344 7,586 5,057

8,045 32,180 8,045 5,363

8,532 34,126 8,532 5,688

9,048 36,191 9,048 6,032

9,595 38,381 9,595 6,397

10,176 40,703 10,176 6,784

10,791 43,165 10,791 7,194

11,444 45,777 11,444 7,629

12,137 48,546 12,137 8,091

12,871 51,483 12,871 8,581

CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

Lavaloza 0.250 kg Lavaloza 0.500 kg Lavaloza 1.000 kg Lavaloza 2.000 kg CONTROL

15.00% 60.00% 15.00% 10.00% 100.00%

12,066 48,265 12,066 8,044

12,796 51,185 12,796 8,531

13,570 54,281 13,570 9,047

14,391 57,565 14,391 9,594

15,262 61,048 15,262 10,175

16,185 64,741 16,185 10,790

17,165 68,658 17,165 11,443

18,203 72,812 18,203 12,135

19,304 77,217 19,304 12,870

20,472 81,889 20,472 13,648

21,711 86,843 21,711 14,474

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt Limpiavidrios lavanda 1.000 lt Limpiavidrios lavanda 1.900 lt Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES Participación de la compañía en Litros / Kilogramos Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

Evaluacion.Financiera (2)

0.500 1.000 1.900 3.785

6,474 51,794 24,602 32,673

6,866 54,927 26,090 34,650

7,281 58,250 27,669 36,746

7,722 61,774 29,343 38,969

8,189 65,512 31,118 41,327

8,684 69,475 33,001 43,827

9,210 73,679 34,997 46,479

9,767 78,136 37,115 49,291

10,358 82,863 39,360 52,273

10,985 87,877 41,741 55,435

11,649 93,193 44,267 58,789

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

3,996 31,965 15,183 20,165

4,237 33,899 16,102 21,385

4,494 35,950 17,076 22,678

4,766 38,125 18,109 24,050

5,054 40,431 19,205 25,505

5,360 42,877 20,367 27,048

5,684 45,471 21,599 28,685

6,028 48,222 22,906 30,420

6,392 51,140 24,291 32,261

6,779 54,234 25,761 34,212

7,189 57,515 27,320 36,282

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

2,877 23,018 10,934 14,521

3,051 24,411 11,595 15,399

3,236 25,888 12,297 16,331

3,432 27,454 13,041 17,319

3,639 29,115 13,830 18,367

3,860 30,876 14,666 19,478

4,093 32,744 15,554 20,656

4,341 34,725 16,494 21,906

4,603 36,826 17,492 23,231

4,882 39,054 18,551 24,637

5,177 41,417 19,673 26,127

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

2,352 18,817 8,938 11,870

2,494 19,955 9,479 12,588

2,645 21,163 10,052 13,350

2,805 22,443 10,660 14,158

2,975 23,801 11,305 15,014

3,155 25,241 11,989 15,923

3,346 26,768 12,715 16,886

3,548 28,387 13,484 17,908

3,763 30,105 14,300 18,991

3,991 31,926 15,165 20,140

4,232 33,858 16,082 21,358

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt Limpiavidrios lavanda 1.000 lt Limpiavidrios lavanda 1.900 lt Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

1,008 8,064 3,831 5,087

1,069 8,552 4,062 5,395

1,134 9,070 4,308 5,721

1,202 9,618 4,569 6,068

1,275 10,200 4,845 6,435

1,352 10,817 5,138 6,824

1,434 11,472 5,449 7,237

1,521 12,166 5,779 7,675

1,613 12,902 6,128 8,139

1,710 13,683 6,499 8,631

1,814 14,510 6,892 9,154

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

0.500 1.000 1.900 3.785

3,577 28,613 13,591 18,050 361,999

3,793 30,344 14,413 19,142 383,900

4,022 32,180 15,285 20,300 407,126

4,266 34,126 16,210 21,528 431,757

4,524 36,191 17,191 22,831 457,879

4,798 38,381 18,231 24,212 485,580

5,088 40,703 19,334 25,677 514,958

5,396 43,165 20,503 27,230 546,113

5,722 45,777 21,744 28,877 579,153

6,068 48,546 23,059 30,625 614,191

6,435 51,483 24,455 32,477 651,350

0.250 0.500 1.000 2.000

3,017 24,132 12,066 16,088 55,303

3,199 25,592 12,796 17,062 58,649

3,393 27,141 13,570 18,094 62,197

3,598 28,783 14,391 19,188 65,960

3,816 30,524 15,262 20,349 69,951

4,046 32,371 16,185 21,580 74,183

4,291 34,329 17,165 22,886 78,671

4,551 36,406 18,203 24,271 83,431

4,826 38,609 19,304 25,739 88,478

5,118 40,944 20,472 27,296 93,831

5,428 43,422 21,711 28,948 99,508

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Volumen de ventas en Litros

Lavaloza 0.250 kg Lavaloza 0.500 kg Lavaloza 1.000 kg Lavaloza 2.000 kg Volumen de ventas en Kg

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES Costos por Unidad de Producto Empacado Crecimiento de costos % Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

Evaluacion.Financiera (2)

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

729 1,088 1,621 2,770

729 1,088 1,621 2,770

803 1,198 1,785 3,050

876 1,307 1,947 3,327

955 1,425 2,124 3,629

1,042 1,555 2,317 3,958

1,136 1,696 2,527 4,318

1,240 1,850 2,756 4,710

1,352 2,018 3,007 5,137

1,475 2,201 3,280 5,604

1,609 2,401 3,577 6,113

1,755 2,619 3,902 6,668

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

810 1,251 1,930 3,385

810 1,251 1,930 3,385

892 1,377 2,125 3,727

973 1,502 2,318 4,065

1,061 1,638 2,528 4,434

1,158 1,787 2,758 4,837

1,263 1,949 3,008 5,276

1,378 2,126 3,281 5,755

1,503 2,319 3,579 6,278

1,639 2,530 3,904 6,848

1,788 2,760 4,259 7,470

1,950 3,010 4,645 8,148

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

926 1,481 2,369 4,259

926 1,481 2,369 4,259

1,019 1,631 2,608 4,689

1,112 1,779 2,844 5,114

1,213 1,941 3,103 5,579

1,323 2,117 3,384 6,085

1,443 2,309 3,692 6,638

1,574 2,519 4,027 7,240

1,717 2,747 4,392 7,898

1,873 2,997 4,791 8,615

2,043 3,269 5,226 9,397

2,228 3,566 5,701 10,250

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

693 1,016 1,485 2,499

693 1,016 1,485 2,499

763 1,119 1,635 2,751

832 1,221 1,783 3,001

908 1,331 1,945 3,273

990 1,452 2,122 3,570

1,080 1,584 2,315 3,895

1,179 1,728 2,525 4,248

1,286 1,885 2,754 4,634

1,402 2,056 3,004 5,055

1,530 2,243 3,277 5,514

1,668 2,446 3,574 6,014

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt Limpiavidrios lavanda 1.000 lt Limpiavidrios lavanda 1.900 lt Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

740 1,111 1,665 2,857

740 1,111 1,665 2,857

815 1,223 1,833 3,145

889 1,334 1,999 3,430

970 1,455 2,181 3,742

1,058 1,587 2,379 4,082

1,154 1,732 2,595 4,452

1,259 1,889 2,830 4,857

1,373 2,060 3,087 5,298

1,498 2,247 3,367 5,779

1,634 2,451 3,673 6,303

1,782 2,674 4,007 6,876

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

942 1,514 2,431 4,383

942 1,514 2,431 4,383

1,037 1,667 2,676 4,825

1,131 1,818 2,919 5,264

1,234 1,984 3,184 5,742

1,346 2,164 3,473 6,263

1,468 2,360 3,789 6,832

1,602 2,574 4,133 7,452

1,747 2,808 4,508 8,129

1,906 3,063 4,918 8,867

2,079 3,341 5,364 9,672

2,268 3,645 5,851 10,550

438 638 1,270 2,607

438 638 1,270 2,607

482 702 1,398 2,870

526 766 1,525 3,131

574 835 1,663 3,415

626 911 1,814 3,725

683 994 1,979 4,064

745 1,084 2,159 4,433

813 1,182 2,355 4,835

886 1,290 2,569 5,274

967 1,407 2,802 5,753

1,055 1,535 3,056 6,275

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

Lavaloza 0.250 kg Lavaloza 0.500 kg Lavaloza 1.000 kg Lavaloza 2.000 kg

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES Costos por Unidad de Producto Empacado Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

Evaluacion.Financiera (2)

9,440 56,360 20,993 23,913 110,707

11,022 65,800 24,510 27,919 129,251

12,750 76,117 28,353 32,297 149,516

14,749 88,052 32,798 37,361 172,959

17,061 101,858 37,941 43,218 200,078

19,737 117,828 43,890 49,995 231,449

22,831 136,303 50,771 57,834 267,739

26,411 157,674 58,732 66,902 309,719

30,552 182,397 67,940 77,391 358,280

35,342 210,995 78,593 89,526 414,456

40,884 244,078 90,916 103,563 479,441

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

6,475 39,977 15,423 18,035 79,911

7,560 46,673 18,007 21,056 93,296

8,746 53,991 20,830 24,357 107,924

10,117 62,457 24,096 28,177 124,846

11,703 72,250 27,874 32,594 144,421

13,538 83,578 32,245 37,705 167,066

15,661 96,682 37,301 43,617 193,261

18,116 111,841 43,149 50,456 223,563

20,957 129,377 49,915 58,367 258,616

24,243 149,663 57,741 67,518 299,165

28,044 173,129 66,794 78,105 346,072

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,327 34,100 13,630 16,338 69,395

6,219 39,812 15,913 19,075 81,019

7,195 46,054 18,408 22,066 93,722

8,323 53,275 21,294 25,526 108,417

9,628 61,628 24,633 29,528 125,416

11,137 71,291 28,495 34,158 145,081

12,883 82,469 32,963 39,513 167,828

14,903 95,399 38,131 45,709 194,143

17,240 110,357 44,110 52,876 224,583

19,943 127,661 51,026 61,166 259,796

23,070 147,677 59,027 70,756 300,530

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

3,261 19,126 6,986 7,837 37,210

3,807 22,330 8,156 9,149 43,442

4,404 25,831 9,435 10,584 50,254

5,095 29,881 10,914 12,243 58,133

5,894 34,566 12,626 14,163 67,248

6,818 39,986 14,605 16,383 77,792

7,887 46,256 16,895 18,952 89,990

9,123 53,508 19,544 21,924 104,100

10,554 61,898 22,609 25,361 120,422

12,209 71,603 26,153 29,338 139,303

14,123 82,830 30,254 33,938 161,145

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

1,493 8,959 3,356 3,840 17,648

1,743 10,460 3,918 4,483 20,604

2,016 12,100 4,533 5,186 23,835

2,332 13,998 5,243 5,999 27,572

2,698 16,192 6,066 6,939 31,895

3,121 18,731 7,017 8,027 36,896

3,611 21,668 8,117 9,286 42,681

4,177 25,066 9,389 10,742 49,373

4,832 28,996 10,862 12,426 57,115

5,589 33,542 12,565 14,374 66,070

6,465 38,801 14,535 16,628 76,429

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

6,739 43,328 17,389 20,903 88,360

7,868 50,586 20,302 24,404 103,160

9,102 58,518 23,485 28,230 119,335

10,529 67,693 27,168 32,657 138,046

12,180 78,307 31,427 37,777 159,691

14,090 90,585 36,355 43,700 184,729

16,299 104,788 42,055 50,552 213,694

18,854 121,218 48,649 58,478 247,199

21,811 140,224 56,277 67,647 285,958

25,230 162,210 65,101 78,254 330,795

29,186 187,643 75,308 90,523 382,661

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg

5,288 30,775 15,322 20,973 72,358

6,173 35,930 17,889 24,486 84,478

7,141 41,564 20,694 28,325 97,723

8,261 48,080 23,938 32,766 113,046

9,556 55,619 27,692 37,904 130,771

11,054 64,340 32,034 43,847 151,275

12,788 74,428 37,056 50,722 174,994

14,793 86,098 42,867 58,674 202,431

17,112 99,597 49,588 67,874 234,171

19,795 115,213 57,363 78,516 270,888

22,899 133,278 66,357 90,827 313,361

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza

Total Costo Materias Primas

COL$x1000

475,588

555,251

642,310

743,020

859,521

994,288

1,150,186

1,330,527

1,539,145

1,780,473

2,059,640

Consumo de Energía Costo de energía Total Costo Energía

Kw/año $ / Kwh $x1000 / año

43,686 0.100 4,369

43,686 0.109 4,762

43,686 0.118 5,143

43,686 0.127 5,554

43,686 0.137 5,998

43,686 0.148 6,478

43,686 0.160 6,997

43,686 0.173 7,556

43,686 0.187 8,161

43,686 0.202 8,814

43,686 0.218 9,519

Consumo de Combustible Costo de Combustible Total Costo Combustibles

gal/año $ / gal $x1000 / año

1,200 3.000 3,600

1,200 3.270 3,924

1,200 3.532 4,238

1,200 3.814 4,577

1,200 4.119 4,943

1,200 4.449 5,339

1,200 4.805 5,766

1,200 5.189 6,227

1,200 5.604 6,725

1,200 6.053 7,263

1,200 6.537 7,844

Total Costos Directos

COL$x1000

543,796

629,598

722,605

829,739

953,177

1,095,437

1,259,426

1,448,507

1,666,564

1,918,085

2,208,260

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (2)

ANALISIS DE M. de O. año

0 1 1

1 1 1

2 1 2

3 1 2

4 1 2

5 1 2

6 1 2

7 1 2

8 1 2

9 1 2

10 1 2

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

5,333 Capacidad total de Producción - líquidos lt / turno Capacidad utilizada de la planta - líquidos % VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

3,840,000 9.43%

3,840,000 10.00%

3,840,000 10.60%

3,840,000 11.24%

3,840,000 11.92%

3,840,000 12.65%

3,840,000 13.41%

3,840,000 14.22%

3,840,000 15.08%

3,840,000 15.99%

3,840,000 16.96%

250 Capacidad total de Producción - sólidos kg / turno Capacidad utilizada de la planta - líquidos % VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

180,000 30.72%

180,000 32.58%

180,000 34.55%

180,000 36.64%

180,000 38.86%

180,000 41.21%

180,000 43.71%

180,000 46.35%

180,000 49.15%

180,000 52.13%

180,000 55.28%

Producción real de liquidos por turno

1,509 28.29%

1,600 30.00%

1,697 31.82%

1,799 33.73%

1,908 35.78%

2,024 37.95%

2,146 40.24%

2,276 42.68%

2,414 45.26%

2,560 48.00%

2,714 50.89%

231 92.40%

245 98.00%

130 52.00%

138 55.20%

146 58.40%

155 62.00%

164 65.60%

174 69.60%

185 74.00%

196 78.40%

208 83.20%

numero de turnos - líquidos numero de turnos - sólidos dias laborados meses por año

turnos / dia turnos / dia dias / mes

20

Lt / turno

VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Producción real de sólidos por turno

kg / turno

VERIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN 3 3

Personal mínimo Requererido - líquidos Personal mínimo Requererido - solidos Personal Total requerido Costo Unit. M. de O. Total Costo M. de O.

3 3 6

$x1000/mes COL$x1000

3 3 6 520 37,440

3 6 9 562 40,435

3 6 9 601 64,898

3 6 9 643 69,441

3 6 9 688 74,302

3 6 9 736 79,503

3 6 9 788 85,069

3 6 9 843 91,023

3 6 9 902 97,395

3 6 9 965 104,213

1,032 111,508

ANALISIS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 0 Total Costo Mantenimiento Otros Costos Total Costos Ind. de Fab.

$x1000 / año $x1000 / año COL$x1000

1 63,840

2 69,586 0 69,586

3 75,152 0 75,152

4 81,165 0 81,165

5 87,658 0 87,658

6 94,670 0 94,670

7 102,244 0 102,244

8 110,424 0 110,424

9 119,257 0 119,257

10 128,798 0 128,798

139,102 0 139,102

ANALISIS DE OTROS EGRESOS 0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Gastos Generales de Admón Gastos Generales de Ventas Gastos Generales de Distrib. Gastos de Seguros Otros Gastos Fijos

COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000

98,084 39,234 39,234 379 0

104,018 41,607 41,607 370 0

110,311 44,125 44,125 334 0

116,985 46,794 46,794 298 0

124,063 49,625 49,625 262 0

131,569 52,627 52,627 255 0

139,528 55,811 55,811 224 0

147,970 59,188 59,188 193 0

156,922 62,769 62,769 162 0

166,416 66,566 66,566 131 0

Subtotal Otros Gastos

COL$x1000

176,931

187,603

198,894

210,871

223,575

237,079

251,375

266,539

282,622

299,680

DEPRECIACION & AMORTIZACION Período

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Terreno Edificios Equipos de Planta Equipos Ambientales Oficinas y Otros Otras Inversiones (Estudios) Subtotal Deprec. Activos Fijos

COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000

6,500 12,500 0 3,000 0 22,000

Amortiz. Gastos Preoperativos Capital de Trabajo Total Deprec &Amortiz Acumulada Deprec & Amort

COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000 COL$x1000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22,000 22,000

22,000 44,000

22,000 66,000

22,000 88,000

22,000 110,000

19,000 129,000

19,000 148,000

19,000 167,000

19,000 186,000

19,000 205,000

6,500 12,500 0 3,000 0 22,000

6,500 12,500 0 3,000 0 22,000

Página 1 de 1

6,500 12,500 0 3,000 0 22,000

6,500 12,500 0 3,000 0 22,000

6,500 12,500 0 0 0 19,000

6,500 12,500 0 0 0 19,000

6,500 12,500 0 0 0 19,000

6,500 12,500 0 0 0 19,000

6,500 12,500 0 0 0 19,000

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS INGRESOS Período

2,001 0

Ventas de la compañía en miles de Pesos Desinfectante 0.500 lt Desinfectante 1.000 lt Desinfectante 1.900 lt Desinfectante 3.785 lt

2,003 2

2,004 3

2,005 4

2,006 5

2,007 6

2,008 7

2,009 8

2,010 9

2,011 10

2,763.75 2,763.75 2,763.75 2,763.75

17,893 143,145 67,994 90,301

18,976 151,805 72,107 95,764

20,124 160,989 76,470 101,557

21,341 170,729 81,096 107,702

22,632 181,058 86,003 114,218

24,002 192,012 91,206 121,128

25,454 203,629 96,724 128,456

26,994 215,949 102,576 136,228

28,627 229,014 108,781 144,469

30,359 242,869 115,363 153,210

32,195 257,562 122,342 162,479

Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras Lava alfombras

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,056.25 5,056.25 5,056.25 5,056.25

20,203 161,623 76,771 101,957

21,425 171,401 81,415 108,125

22,721 181,771 86,341 114,667

24,096 192,768 91,565 121,604

25,554 204,430 97,104 128,961

27,100 216,798 102,979 136,764

28,739 229,915 109,209 145,038

30,478 243,824 115,817 153,813

32,322 258,576 122,824 163,118

34,277 274,220 130,254 172,987

36,351 290,810 138,135 183,453

Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido Jabon Líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,610.00 5,610.00 5,610.00 5,610.00

16,141 129,132 61,338 81,461

17,118 136,944 65,049 86,389

18,154 145,229 68,984 91,616

19,252 154,016 73,158 97,158

20,417 163,334 77,584 103,036

21,652 173,216 82,277 109,270

22,962 183,695 87,255 115,881

24,351 194,809 92,534 122,892

25,824 206,595 98,132 130,327

27,387 219,093 104,069 138,211

29,044 232,349 110,366 146,573

Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral Limpiavidrios floral

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,626.25 5,626.25 5,626.25 5,626.25

13,234 105,869 50,288 66,785

14,034 112,274 53,330 70,826

14,883 119,066 56,556 75,111

15,784 126,270 59,978 79,655

16,739 133,909 63,607 84,474

17,751 142,011 67,455 89,585

18,825 150,602 71,536 95,005

19,964 159,714 75,864 100,753

21,172 169,376 80,454 106,848

22,453 179,624 85,321 113,313

23,811 190,491 90,483 120,168

Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda Limpiavidrios lavanda

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,626.25 5,626.25 5,626.25 5,626.25

5,672 45,372 21,552 28,622

6,015 48,117 22,856 30,354

6,379 51,028 24,238 32,190

6,764 54,116 25,705 34,138

7,174 57,390 27,260 36,203

7,608 60,862 28,909 38,394

8,068 64,544 30,658 40,716

8,556 68,449 32,513 43,180

9,074 72,590 34,480 45,792

9,623 76,982 36,566 48,563

10,205 81,639 38,778 51,501

Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Limpiador Multiusos Ventas de líquido

0.500 lt 1.000 lt 1.900 lt 3.785 lt

5,232.50 5,232.50 5,232.50 5,232.50

18,715 149,716 71,115 94,446 1,639,342

19,847 158,774 75,418 100,160 1,738,523

21,047 168,380 79,980 106,220 1,843,703

22,321 178,567 84,819 112,646 1,955,247

23,671 189,370 89,951 119,461 2,073,540

25,103 200,827 95,393 126,688 2,198,989

26,622 212,977 101,164 134,353 2,332,028

28,233 225,862 107,284 142,481 2,473,115

29,941 239,527 113,775 151,101 2,622,739

31,752 254,018 120,659 160,243 2,781,414

33,673 269,386 127,958 169,938 2,949,690

0.250 kg 0.500 kg 1.000 kg 2.000 kg

3,805.00 3,805.00 3,805.00 3,805.00

11,478 91,824 45,912 61,216 210,429

12,172 97,379 48,689 64,919 223,160

12,909 103,270 51,635 68,847 236,661

13,690 109,518 54,759 73,012 250,979

14,518 116,144 58,072 77,429 266,163

15,396 123,171 61,585 82,114 282,266

16,328 130,622 65,311 87,082 299,343

17,316 138,525 69,263 92,350 317,453

18,363 146,906 73,453 97,937 336,659

19,474 155,794 77,897 103,862 357,027

20,652 165,219 82,610 110,146 378,627

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

Lavaloza Lavaloza Lavaloza Lavaloza Ventas de Sólido Valor Ventas

2,002 1

Evaluacion.Financiera (2)

COL$x1000

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ESTRUCTURA FINANCIERA Período Préstamos M.Plazo de Inversión Otros Préstamos Subtotal

2,001 0 TOTAL 139,981 0 139,981

50%

2,002 1

2,003 2

2,004 3

Evaluacion.Financiera (2)

2,005 4

2,006 5

2,007 6

2,008 7

2,009 8

2,010 9

2,011 10

139,981 0 139,981

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Capital Social ACUM. CAPITAL SOCIAL

139,981

139,981 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

0 139,981

Total Fuentes

279,961

279,961

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

SERVICIO DE LA DEUDA Período Tasa anual Prestamos M.Plazo Prestamos M.Plazo M.Plazo: TOTAL Abonos a capital Saldo Insoluto Intereses Tasa anual Otros Préstamos Otros Préstamos Otros: TOTAL Abonos a capital Saldo Insoluto Intereses

2,001 0 5 años

2,002 1 25%

139,981

0 27,996 111,985 34,995

139,981 25% 5 años

0 0

TOTAL Prestamos TOTAL Reembolso (abonos a cap) TOTAL Balance (prestamos) TOTAL Interés

139,981 0 139,981 0

ESTADO DE RESULTADOS Período

2,001 0

TOTAL VENTAS

2,003 2 25%

2,004 3 25%

0 27,996 83,988 27,996 25%

2,005 4 20%

0 27,996 55,992 20,997 25%

2,006 5 20%

0 27,996 27,996 11,198 20%

2,007 6 20%

0 27,996 0 5,599 20%

2,008 7 20%

0 0 0 0 20%

2,009 8 20%

0 0 0 0 20%

0 0 0 0 20%

2,011

2,010 9 20%

10 20% 0 0 0 0

20%

0 0 0 0 20%

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 27,996 111,985 34,995

0 27,996 83,988 27,996

0 27,996 55,992 20,997

0 27,996 27,996 11,198

0 27,996 0 5,599

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2,002 1

2,003 2

2,004 3

2,005 4

2,006 5

2,007 6

2,008 7

2,009 8

2,010 9

2,011 10

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

739,619 629,598 40,435 69,586

862,656 722,605 64,898 75,152

980,345 829,739 69,441 81,165

1,115,137 953,177 74,302 87,658

1,269,611 1,095,437 79,503 94,670

1,446,739 1,259,426 85,069 102,244

1,649,954 1,448,507 91,023 110,424

1,883,216 1,666,564 97,395 119,257

2,151,096 1,918,085 104,213 128,798

2,458,870 2,208,260 111,508 139,102

MARGEN BRUTO DE VENTAS

1,222,064

1,217,708

1,225,881

1,224,566

1,211,644

1,184,632

1,140,614

1,076,182

987,346

869,448

COSTOS INDIRECTOS Gastos de Admón, Ventas, etc.

176,931

187,603

198,894

210,871

223,575

237,079

251,375

266,539

282,622

299,680

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

19,000

19,000

19,000

19,000

19,000

1,023,133 0 34,995

1,008,105 0 27,996

1,004,987 0 20,997

991,694 0 11,198

966,069 0 5,599

928,553 0 0

870,239 0 0

790,643 0 0

685,724 0 0

550,768 124,726 0

988,138

980,109

983,990

980,496

960,470

928,553

870,239

790,643

685,724

675,494

345,848 642,289 0 642,289 642,289

343,038 637,071 0 637,071 1,279,360

344,396 639,593 0 639,593 1,918,954

343,174 637,322 0 637,322 2,556,276

336,165 624,306 0 624,306 3,180,582

324,993 603,559 0 603,559 3,784,141

304,584 565,655 0 565,655 4,349,796

276,725 513,918 0 513,918 4,863,714

240,003 445,721 0 445,721 5,309,435

236,423 439,071 0 439,071 5,748,506

COSTOS DIRECTOS DE PROD. Materia Prima y energéticos Mano de Obra Costos Ind. de Fabricación

DEPREC. & AMORT. UTIL. OPERACIÓN (UAII) OTROS INGR. (Vr. Residual) INTERESES OPERACIONALES UTIL. ANTES DE IMP. (UAI) IMPUESTOS UTILIDAD NETA DIVIDENDOS GCIAS NO DISTRIBUIDAS ACUM. GCIAS NO DISTRIB.

35% 0%

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA Período Días de Cobertura Mano de Obra CIF Gastos Generales de Admón Gastos Generales de Ventas Gastos Generales de Distrib. Saldo efectivo requerido en caja Incremento saldo efectivo req.

2,001 Coeficiente de Renov. 15 15 15 15 15

0

1

24 24 24 24 24

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Período Cartera

ACTIVO CORRIENTE CAJA (Saldo efect. requer.) CxC EXISTENCIAS Materia Prima + Energía + Combustibles Productos en Proceso Productos Terminados Capital de Trabajo Inicial % TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,003 2

1,685 2,899 4,087 1,635 1,635 11,941 11,941

0 % ventas Días de Cobertura

2,002

1

2,004 3

2,704 3,131 4,334 1,734 1,734 13,637 1,696

2

2,005 4

2,893 3,382 4,596 1,839 1,839 14,549 912

3

Evaluacion.Financiera (2) 2,006 5

6

3,096 3,652 4,874 1,950 1,950 15,522 974

4

2,007 7

3,313 3,945 5,169 2,068 2,068 16,562 1,040

5

2,008 8

3,545 4,260 5,482 2,193 2,193 17,672 1,110

6

2,009 9

3,793 4,601 5,814 2,325 2,325 18,858 1,186

7

2,010 10

4,058 4,969 6,165 2,466 2,466 20,125 1,267

8

2,011

4,646 5,796 6,934 2,774 2,774 22,923 1,445

4,342 5,367 6,538 2,615 2,615 21,478 1,353

9

10

60% Coeficiente de Renov. 11,941 49,042

13,637 52,009

14,549 55,156

15,522 58,493

16,562 62,031

17,672 65,784

18,858 69,764

20,125 73,985

21,478 78,461

22,923 83,208

52,466 2,328 12,730

60,217 2,686 14,587

69,145 3,031 16,378

79,431 3,423 18,417

91,286 3,872 20,739

104,952 4,385 23,386

120,709 4,971 26,407

138,880 5,643 29,858

159,840 6,412 33,802

184,022 7,293 38,313

128,507

143,136

158,258

175,286

194,490

216,180

240,710

268,491

299,993

335,759

78,700 0

90,326 0

103,717 0

119,147 0

136,930 0

157,428 0

181,063 0

208,320 0

239,761 0

276,033 0

15,740

78,700

90,326

103,717

119,147

136,930

157,428

181,063

208,320

239,761

276,033

3. CAPITAL DE TRABAJO

9,961

49,807

52,811

54,541

56,139

57,561

58,752

59,647

60,170

60,232

59,726

4. INC/DECR C. DE T.

9,961

39,846

3,003

1,730

1,599

1,422

1,191

895

523

62

-506

2,001

139,981 139,981 0

2,002 1 80% 1,045,133 1,023,133 22,000 0 0 0

2,003 2 100% 1,030,105 1,008,105 22,000 0 0 0

2,004 3 100% 1,026,987 1,004,987 22,000 0 0 0

2,005 4 100% 1,013,694 991,694 22,000 0 0 0

279,961 270,000 9,961

448,685 0 39,846

402,034 0 3,003

395,120 0 1,730

0 0 0 0

34,995 27,996 345,848 0

27,996 27,996 343,038 0

EXCESO/DEFICIT

0

596,448

CAJA FINAL: ACUM. Saldo efect. (Exc/defic) Saldo efect. req. en caja BALANCE CAJA FINAL

0 0 0

596,448 11,941 608,388

PASIVO CORRIENTE CxP Otras CxP % del pasivo corriente TOTAL PASIVO CORRIENTE

24

30 1 5

12 360 72 20% 25,701

45

8

%

FLUJO DE FONDOS: ESTADO DE LIQUIDEZ Período Capacidad de Utilización FUENTES Utilidad Operacional (UAII) Depreciación& amort Préstamos Capital Social Valor Residual APLICACIONES Inversiones en Act. no corrientes Variación en Capital de Trabajo Servicio de la Deuda Intereses Abonos a Capital Impuestos Dividendos

15

20%

(%)

0 0% 279,961

2,006 5 100%

2,007 6 100%

2,008 7 100%

2,009 8 100%

2,010 9 100%

2,011 10 100%

988,069 966,069 22,000 0 0 0

947,553 928,553 19,000 0 0 0

889,239 870,239 19,000 0 0 0

809,643 790,643 19,000 0 0 0

704,724 685,724 19,000 0 0 0

694,494 550,768 19,000 0 0 124,726

383,967 0 1,599

371,182 0 1,422

326,184 0 1,191

305,479 0 895

277,248 0 523

240,065 0 62

235,917 0 -506

20,997 27,996 344,396 0

11,198 27,996 343,174 0

5,599 27,996 336,165 0

0 0 324,993 0

0 0 304,584 0

0 0 276,725 0

0 0 240,003 0

0 0 236,423 0

628,071

631,867

629,728

616,888

621,368

583,760

532,395

464,659

458,577

1,224,519 13,637 1,238,156

1,856,386 14,549 1,870,935

2,486,114 15,522 2,501,636

3,103,002 16,562 3,119,564

3,724,370 17,672 3,742,042

4,308,130 18,858 4,326,989

4,840,525 20,125 4,860,650

5,305,184 21,478 5,326,662

5,763,761 22,923 5,786,684

Página 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

BALANCE Período ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE CAJA: FINAL

2,001 0

2,002

2,003

1

2

2,004 3

Evaluacion.Financiera (2)

2,005 4

2,006 5

2,007 6

2,008 7

2,009 8

2,010 9

2,011 10

0

0

608,388

1,238,156

1,870,935

2,501,636

3,119,564

3,742,042

4,326,989

4,860,650

5,326,662

5,786,684

CxC

12

0

49,042

52,009

55,156

58,493

62,031

65,784

69,764

73,985

78,461

83,208

EXISTENCIAS Materia Prima Productos en Proceso Productos Terminados

40 24

0 0 0

52,466 2,328 12,730

60,217 2,686 14,587

69,145 3,031 16,378

79,431 3,423 18,417

91,286 3,872 20,739

104,952 4,385 23,386

120,709 4,971 26,407

138,880 5,643 29,858

159,840 6,412 33,802

184,022 7,293 38,313

0

25,701

724,954

1,367,655

2,014,644

2,661,400

3,297,492

3,940,550

4,548,840

5,109,015

5,605,176

6,099,520

ACUM. INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS ACUM. DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS NETOS

270,000 0 270,000

270,000 22,000 248,000

270,000 44,000 226,000

270,000 66,000 204,000

270,000 88,000 182,000

270,000 110,000 160,000

270,000 129,000 141,000

270,000 148,000 122,000

270,000 167,000 103,000

270,000 186,000 84,000

270,000 205,000 65,000

TOTAL ACTIVOS

295,701

972,954

1,593,655

2,218,644

2,843,400

3,457,492

4,081,550

4,670,840

5,212,015

5,689,176

6,164,520

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS NO CORRIENTES

Período PASIVOS 2. PASIVO CORRIENTE 2.1 CxP (En función de Mat. Pr.) 2.2 Otras CxP TTL PASIVO CORRIENTE PRESTAMOS M&L.Plazo TOTAL PASIVO ACUM. CAPITAL SOCIAL (Equity) RESERVAS GCIAS NO DISTRIBUIDAS TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO+PATRIMONIO FLUJOS DE CAJA: FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA Período EXCESO/DEFICIT Dividendos Capital Social FLUJO DE CAJA DEL INV. Costo de Oportunidad VPN (i) del Inversionista TIR del Inversionista VPN (i) del Inversionista (5 años) TIR del Inversionista (5 años) FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO Período>>> FLUJO DE CAJA DEL INV. Préstamos Intereses Abonos a Capital Ingresos por Beneficios Tributarios FLUJO DE CAJA DEL PROY. Costo de Capital VPN(i) del Proyecto TIR del Proyecto

0

CHEQUEO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

0 0 15,740 139,981 155,721 139,981 0 0

78,700 0 78,700 111,985 190,684 139,981 0 642,289

90,326 0 90,326 83,988 174,314 139,981 642,289 637,071

103,717 0 103,717 55,992 159,710 139,981 1,279,360 639,593

119,147 0 119,147 27,996 147,143 139,981 1,918,954 637,322

136,930 0 136,930 0 136,930 139,981 2,556,276 624,306

157,428 0 157,428 0 157,428 139,981 3,180,582 603,559

181,063 0 181,063 0 181,063 139,981 3,784,141 565,655

208,320 0 208,320 0 208,320 139,981 4,349,796 513,918

239,761 0 239,761 0 239,761 139,981 4,863,714 445,721

276,033 0 276,033 0 276,033 139,981 5,309,435 439,071

139,981 295,701 -

782,270 972,954 -

1,419,341 1,593,655 -

2,058,934 2,218,644 -

2,696,257 2,843,400 -

3,320,562 3,457,492 -

3,924,122 4,081,550 -

4,489,777 4,670,840 -

5,003,695 5,212,015 -

5,449,416 5,689,176 -

5,888,487 6,164,520 -

2,001 0

2,002

2,003

1 0 0 139,981 -139,981

2 596,448 0 0 596,448

12.0% 2,672,117 Si el presente está a comienzos de 430.42% 2,093,249 430.32%

628,071 0 0 628,071

2,005 4

631,867 0 0 631,867

2,006 5

629,728 0 0 629,728

2,007 6

616,888 0 0 616,888

2,008 7

621,368 0 0 621,368

2,009 8

583,760 0 0 583,760

2,010 9

532,395 0 0 532,395

2,011 10

464,659 0 0 464,659

458,577 0 0 458,577

2,001

2,001 0

2,002

2,003

1 -139,981 -139,981 0 0 0 -279,961

12.0% 2,711,860 Si el presente está a comienzos de 237.81% 2,132,991 237.36%

2,004 3

2 596,448 0 34,995 27,996 0 659,439

2,004 3

628,071 0 27,996 27,996 0 684,064

2,005 4

631,867 0 20,997 27,996 0 680,860

2,001

Página 1 de 1

2,006 5

629,728 0 11,198 27,996 0 668,922

2,007 6

616,888 0 5,599 27,996 0 650,483

2,008 7

621,368 0 0 0 0 621,368

2,009 8

583,760 0 0 0 0 583,760

2,010 9

532,395 0 0 0 0 532,395

2,011 10

464,659 0 0 0 0 464,659

458,577 0 0 0 458,577