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P.U.C

RAZON SOCIAL, NIT, TELEFONO, EMAIL, TIPO DE REGIMEN, CIIU

PLAN DE CUENTAS CODIGO

110505 11050501 110510 11051001 11051002 111005 11100501 1205 120535 12053501 12053502 120545 12054501 12054502 1210 121001 1215 121501 1220 122001 1225 122505 12250501 1230

130505 13050501 131015 13101501 1315 1320

132505 13250501 133005

NOMBRE CUENTA 1 ACTIVO 11 DISPONIBLE 1105 CAJA CAJA GENERAL CAJA GENERAL CAJA MENOR CAJA MENOR CAJA PUNTO DE VENTA 1110 BANCOS MONEDA NACIONAL BANCOLOMBIA 582-769419-58 12 INVERSIONES DE ACCIONES COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR COMERCIO AL POR MENOR COMERCIO AL POR MAYOR TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES TRANSPORTE ALMACENAMIENTO CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL BONOS BONOS CEDULAS CEDULAS CERTIFICADOS CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) CDT BANCOLOMBIA No 345 PAPELES COMERCIALES 13 DEUDORES 1305 CLIENTES NACIONALES CLIENTES NACIONALES 1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES ACCIONISTAS O SOCIOS ACCIONISTAS O SOCIOS CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS 1323 CUENTAS POR COBRAR A DIRECTORES 1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS A SOCIOS A SOCIOS 1330 ANTICIPOS Y AVANCES A PROVEEDORES

13300501 133010 13301001 133015 13301501 133095 13309501 1335 134010 134015 134095 134505 13450501 134510 13451001 134515 13451501 134530 13453001 134595 13459501

135505 135510 135515 135517 135518 135595

136505 13650501 136510 13651001 136515 13651501 136520 13652001 136525 13652501 136595 13659501

A PROVEEDORES A CONTRATISTAS A CONTRATISTAS A TRABAJADORES A TRABAJADORES OTROS OTROS ANTICIPOS Y AVANCES DEPOSITOS 1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DE OTROS BIENES 1345 INGRESOS POR COBRAR DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES INTERESES INTERESES COMISIONES COMISIONES ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTOS OTROS OTROS 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS O SALDOS A FAVOR ANTICIPO DE IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS ANTICIPO DE INDUSTRIA Y COMERCIO ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO ANTICIPO CREE 0,40% 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES VIVIENDA VIVIENDA VEHICULO VEHICULO EDUCACION EDUCACION MÉDICOS, ODONTOLÓGOS Y SIMILARES MÉDICOS, ODONTOLÓGOS Y SIMILARES CALAMIDAD DOMÉSTICA CALAMIDAD DOMÉSTICA OTROS- PRESTAMOS OTROS- PRESTAMOS

1399

PROVISIONES 14 INVENTARIOS 1405 MATERIAS PRIMAS

140501 140502 140503 140504

EXTINTOR 10 LIBRAS ABC BOTIQUIN LONA 18 PRODUCTOS ESTRUCTURA X3X35X55 LITROS PAPELERA 35 LITROS GRIS VERDE AZUL 1410 PRODUCTO EN PROCESO

141001 141002 141003 141004

MATERIA PRIMA PRODUCTO EN PROCESO MANO DE OBRA DIRECTA PRODUCTO EN PROCESO SERVICIOS DIRECTOS PRODUCTO EN PROCESO INDIRECTOS DE FABRICACION PRODUCTO EN PROCESO 1430 PRODUCTO TERMINADO PRODUCTO TERMINADO 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA EXTINTOR 10 LIBRAS ABC

143001 143501 143502 143503 143504 143505 146001 146002

152001 152405 15240501 152410 152495 152805 15280501 15280503 152825 15282501 15282503 152895 154005 15400501 154030 15403001 1592 159210

BOTIQUIN LONA 18 PRODUCTOS ESTRUCTURA X3X35X55 LITROS PAPELERA 35 LITROS GRIS VERDE AZUL EXTINTOR SOLKAFLAM 3700 GRAMOS 1460 ENVASES Y EMPAQUES EMPAQUE MARQUILLA 15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO 1524 EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES MUEBLES DE OFICINA EQUIPOS OTROS 1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS COMPUTADORES OFICINA COMPUTADORES PUNTO DE VENTA LINEAS TELEFONICAS LINEA DE PEDIDO 1 6089333 LINEA DE PEDIDO 2 OTROS 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS CAMIONETA 1 MOTOCICLETAS MOTOCICLETA ENTREGA PEDIDOS 1 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO

159215 159220 159235 1596 1635 163501 1698

170505 17050501 170515 170525 17052501 170535 17053501 17053502 170595 1710 171004 17100401 171044 17104401 171048 17104801 17104802 171060 17106001 171095 17109501

1910 191012 191016 191020

EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACION DIFERIDA 16 INTANGIBLE LICENCIAS LICENCIAS DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA 17 DIFERIDOS 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO INTERESES INTERESES COMISIONES ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO OFICINA Y LOCAL MANTENIMIENTO EQUIPOS EQUIPOS DE PRODUCCION EQUIPOS DE OFICINA OTROS CARGOS DIFERIDOS ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA ELEMENTOS DE ASEO ELEMENTOS DE CAFETERÍA DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES OTROS OTROS 18 OTROS ACTIVOS 19 VALORIZACIONES

210501 210505 210510

DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 2 PASIVOS 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2105 BANCOS NACIONALES BANCOLOMBIA 582-769419-58 SOBREGIROS PAGARES

220501

22 PROVEEDORES 2205 NACIONALES PROVEEDORES NACIONALES

23 CUENTAS POR PAGAR 2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 230501

235510

CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS SERVICIOS TECNICOS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO ARRENDAMIENTOS SERVICIOS PUBLICOS SEGUROS 2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS SOCIOS

236505 236515

2365 RETENCION EN LA FUENTE SALARIOS Y PAGOS LABORALES HONORARIOS

233505 233530 233535 233540 233550 233555

236520 236525 23652501 23652502 236530 23653001 236535 236540 23654001 23654002 236545 236550 236555 236565 236570 236575 23657501 236701 236702 236801 237005 237006 237010 237030 237035 237040 237045

COMISIONES SERVICIOS SERVICIOS DEL 4% SERVICIOS DEL 6% ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS COMPRAS COMPRAS 2,5% COMPRAS 3,5% LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES POR PAGOS AL EXTERIOR POR INGRESOS OBTENIDOS EN EL EXTERIOR POR IMPUESTO DE TIMBRE OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO AUTORRETENCION CREE 0,40% AUTORRETENCION CREE 0,40% 2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO REGIMEN SIMPLIFICADO 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGO PRFESIONALES, ARP APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION LIBRANZAS SINDICATOS COOPERATIVAS FONDOS

237095 238030 238095

240405

240801 240802 240803 240804 241205 249501

250501 251001 251501 252001 252501 253005 25300501 253010 25301001 253015 25301501 253020 25302001 253025 253201 254001

260520 260535 260550

OTROS 2380 ACREEDORES VARIOS FONDOS DE CESANTIAS O PENSIONES OTROS ACREEDORES 24 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS VIGENCIA FISCAL CORRIENTE (25% 2408 IMPUESTOS SORE LAS VENTAS POR PAGAR IVA GENERADO IVA DESCONTABLE 19% IVA DESCONTABLE TARIFA ESPECIAL IVA ASUMIDO A REGIMEN SIMPLIFICADO 15% 2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 2495 OTROS IMPUESTO A LA RENTA PARA LA EQUIDAD (CREE 9%) 25 OBLIGACIONES LABORALES 2505 SALARIOS POR PAGAR SALARIOS POR PAGAR 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS CESANTIAS CONSOLIDADAS 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS 2520 PRIMAS DE SERVICIOS PRIMA DE SERVICIOS 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS VACACIONES CONSOLIDADAS 2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES PRIMAS PRIMAS AUXILIOS AUXILIOS DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES BONIFICACIONES BONIFICACIONES SEGUROS 2532 PENSIONES POR PAGAR PENSIONES POR PAGAR 2540 INDEMNIZACIONES LABORALES INDEMNIZACIONES LABORALES 26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 2605 PARA COSTOS Y GASTOS SERVICIOS TECNICOS SERVICIOS PUBLICOS MATERIALES Y REPUESTOS 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES

261005 261010 261015 261020 261025 261030 261510 263520

310505 310510 310515 311505

330505

360501 361001

370501 371001 3805 380501 3810 381001

412014 413595 41359501 41359502 41359503 41359504 41359505 41359506

CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS VACACIONES PRIMA DE SERVICIOS PRESTACIONES EXTRALEGALES VIATICOS 2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES DE INDUSTRIA Y COMERCIO 2635 PARA CONTINGENCIAS LABORALES 3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL AUTORIZADO CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) 3115 APORTES SOCIALES CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL 33 RESERVAS 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEGAL 10% 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO 3610 PERDIDA DEL EJERCICIO PERDIDA DEL EJERCICIO 37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 3705 UTILIDADES ACUMULADAS UTILIDADES ACUMULADAS 3705 UTILIDADES ACUMULADAS PERDIDAS ACUMULADAS 38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES DE INVERSIONES DE INVERSIONES DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4 INGRESOS 41 OPERACIONALES 4120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS

41359501 414015

420501 421005 429537 429540 429543 429545 429547 429553 429581

510506 510515 510518 510521 510524 510527 510530 510533 510536 510539 510548 510551 510560 510568 510569 510570 510572 510575 510578 511035 511095 511505 511570 511595 51159501

PRODUCTOS ALIMENTICIOS 4140 HOTELES Y RESTAURANTES RESTAURANTES 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) 42 NO OPERACIONALES 4205 OTRAS VENTAS OTRAS VENTAS 4210 FINANCIEROS INTERESES 4295 DIVERSOS RECLAMOS RECOBRO DE DAÑOS PREMIOS BONIFICACIONES PRODUCTOS DESCONTADOS SOBRANTES DE CAJA AJUSTE AL PESO 5 GASTOS 51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 5105 GASTOS DE PERSONAL SUELDOS HORAS EXTRAS Y RECARGOS COMISIONES VIATICOS INCAPACIDADES AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTIAS INTERES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES BONIFICACIONES DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES INDEMNIZACIONES LABORALES APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGO PROFESIONAL ARP APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR APORTES ICBF SENA 5110 HONORARIOS ASESORIA TECNICA OTROS 5115 IMPUESTOS INDUSTRIA Y COMERCIO IVA DESCONTABLE OTROS GMF (4X1000)

512001 512004 512015 512020 512095 513505 513505 513515 513525 513530 513535 513540 513550 513555 513595 514005 514010 514015 514501 514502 514510 514515 514520 514525 514540 515015

516010 516015 516020 516035

519520 519525 519530 519535 519545 519560 519565

5120 ARRENDAMIENTOS OFICINA RESTAURANTE MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA OTROS 5135 SERVICIOS ASEO Y VIGILANCIA TEMPORALES ASISTENCIA TECNICA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ENERGIA ELECTRICA TELEFONO CORREO TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS GAS OTROS 5140 GASTOS LEGALES NOTARIALES REGISTRO MERCANTIL TRAMITES Y LICENCIAS 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ELECTRICISTA PLOMERO CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO DE EQUIPO DE OFICINA DE EQUIPO DE COMPUTO DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 5150 ADECUACIONES E INSTALACIONES REPARACIONES LOCATIVAS 5160 DEPRECIACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 5165 AMORTIZACIONES 5195 GASTOS DIVERSOS GASTOS DE REPRESENTACION Y REL PUBLICAS ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TAXIS Y BUSES CASINOS Y RESTAURANTES PARQUEADERO 52 OPERACIONALES DE VENTAS

520518

523560

530505 530520

531520 539595

590505

612014 613595 61359501 61359502 61359503 61359504 61359505

620501 621001 621501

710501

720101 720102 720103 720104 720105 720106 720107

5205 GASTOS DE PERSONAL COMISIONES 5235 SERVICIOS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION 53 NO OPERACIONALES 5305 FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS INTERESES 5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS IMPUESTOS ASUMIDOS 5395 GASTOS DIVERSOS OTROS 59 GANANCIAS Y PERDIDAS 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS GANANCIAS Y PERDIDAS 6 COSTOS DE VENTAS 61 COSTO DE VENTAS 6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS EXTINTOR 10 LIBRAS ABC BOTIQUIN LONA 18 PRODUCTOS ESTRUCTURA X3X35X55 LITROS PAPELERA 35 LITROS GRIS VERDE AZUL EXTINTOR SOLKAFLAM 3700 GRAMOS 62 COMPRAS 6205 DE MERCANCIAS DE MERCANCIAS 6210 DE MATERIAS PRIMAS DE MATERIAS PRIMAS 6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS (CR) DEVOLUCIONES EN COMPRAS (CR) 7 COSTOS DE PRODUCCION 71 MATERIA PRIMA 7105 MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA 72 MANO DE OBRA DIRECTA 7201 MANO DE OBRA DIRECTA SALDO A PAGAR CESANTIAS INTERESES DE CESANTIAS PRIMA VACACIONES ARL ICBF / SENA / CAJA DE COMPENSACION

720108 720109 720110

PENSION EPS DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 73 COSTOS INDIRECTOS 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

730101

ARRIENDO

730102 730103 730104

AGUA LUZ GAS

730105

DEPRECIACION MAQUIARIA Y EQUIPO

730106 730107 730108 730201 730202 730203 730204 730205 730206 730207 730208 730209 730210

ELEMENTOS DE SEGURIDAD OPERARIOS EMPAQUE MARQUILLA 7302 MANO DE OBRA INDIRECTA SALDO A PAGAR CESANTIAS INTERESES DE CESANTIAS PRIMA VACACIONES ARL ICBF / SENA / CAJA DE COMPENSACION PENSION EPS DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES

GIMEN, CIIU

CODIGO NIIF

110505 110505 110510 110510 110510 111005 111010 1205 120535 12053501 12053502 120545 12054501 12054502 1210 121001 1215 121501 1220 122001 1225 122505 12250501 1230

130606 13060601 132505 13250501 13250502 13250503 132510 132505 13250501 132097

NOMBRE CUENTA NIIF 1 ACTIVO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1105 CAJA CAJA GENERAL CAJA GENERAL CAJA MENOR CAJAS MENORES CAJAS MENORES 1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y COOPERATIVAS CUENTA CORRIENTE CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA NO CTA INVERSIONES DE ACCIONES COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR COMERCIO AL POR MENOR COMERCIO AL POR MAYOR TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES TRANSPORTE ALMACENAMIENTO CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL BONOS BONOS CEDULAS CEDULAS CERTIFICADOS CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) CDT BANCOLOMBIA No 346 PAPELES COMERCIALES 13 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1306 VENTA DE BIENES NACIONALES NACIONALES 1325 CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE PARTES RELACIONADAS CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE LA CONTROLADORA CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE LA CONTROLADORA CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE LA CONTROLADORA CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE LA CONTROLADORA CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE PERSONAL CLAVE DE LA GERENCIA 1325 CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE PARTES RELACIONADAS CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE LA CONTROLADORA CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE LA CONTROLADORA 1320 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS ANTICIPOS A PROVEEDORES

13209701 132019 13201901 134099 13409901 13409902 13409902 132030 134010 134015 134095 13409901 13409901 13409901 13409901 134003 13400301 134004 13400401 134099 13409901

170501 171003 170502 171004 171010 171011 171050 139012

ANTICIPOS A PROVEEDORES ANTICIPO A CONTRATOS ANTICIPO A CONTRATOS 1340 ANTICIPO DE SERVICIOS NO RECIBIDOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS DEPOSITOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DE OTROS BIENES 1340 ANTICIPO DE SERVICIOS NO RECIBIDOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS COMISIONES COMISIONES ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS OTROS PAGOS ANTICIPADOS 17 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 1705 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES ANTICIPO SOBRE IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANTICIPO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENCION EN LA FUENTE 1710 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO DE RENTA IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO SOBRANTES EN LIQUIDACIÓN PRIVADA DE IMPUESTOS OTROS 1390 OTROS DEUDORES CRÉDITOS A EMPLEADOS

140505

14 INVENTARIOS 1405 MATERIAS PRIMAS MATERIAS PRIMAS

141005 141001 141002

1410 TRABAJO EN CURSO PRODUCTOS EN PROCESO MATERIA PRIMA PRODUCTO EN PROCESO MANO DE OBRA DIRECTA PRODUCTO EN PROCESO

143505

1430 PRODUCTOS TERMINADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS 1435 MERCADERIAS MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

145525

1455 SUMINISTROS DE PRODUCCION MATERIALES Y ACCESORIOS

143005

152405 15240501 152410 152495 152410 152415

15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO MODELO DE COSTO 1524 EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES MUEBLES DE OFICINA EQUIPOS OTROS EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

154005 159210 154030 154015 152015

1540 VEHICULOS AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS MAQUINARIA Y EQUIPO MOTOCICLETAS EQUIPO DE TRANSPORTE TERRESTRE DEPRECIACION (Cr)

152005

161030 161031 161032

170505 17050501 170515 170525 17052501 170535 17053501 17053502 170595 1710 171004 17100401 171044 17104401 171048 17104801 17104802 171060 17106001 171095 17109501

197015

210304 210307 210309

230510

16 ACTIVOS INTANGIBLES Y PLUSVALIA (CRÉDITO MERCANTIL) PROGRAMAS DE COMPUTADOR LICENCIAS DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA 17 DIFERIDOS 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO INTERESES INTERESES COMISIONES ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO OFICINA Y LOCAL MANTENIMIENTO EQUIPOS EQUIPOS DE PRODUCCION EQUIPOS DE OFICINA OTROS CARGOS DIFERIDOS ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA ELEMENTOS DE ASEO ELEMENTOS DE CAFETERÍA DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES OTROS OTROS 19 OTROS ACTIVOS 1970 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

2 PASIVO 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS 2101 PRESTAMOS BANCARIOS PRÉSTAMOS BANCARIOS GARANTIZADOS DESCUBIERTOS O SOBREGIROS BANCARIOS PAGARES 23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2305 PROVEEDORES NACIONALES CREDITO DE PROVEEDORES

233505 233545 233510 233515 233520 233525 233530 233535 233540

240505 240510 240515 240520 240525 240530 240535 240510 240511 240512 240513 240514 240516 240520 240521 240522

236701 236702 236801 251005 251006 251010 251030 251045 251097 233590

23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 231005 CUENTA PAPELERIA POR PAGAR 2335 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR CUENTAS LEGALES POR PAGAR OTROS ACREEDORES 2335 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR COSTOS FINANCIEROS SERVICIOS TECNICOS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO ARRENDAMIENTOS SERVICIOS PUBLICOS SEGUROS DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 24 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 2405 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA SALARIOS Y PAGOS LABORALES HONORARIOS COMISIONES SERVICIOS SERVICIOS DEL 4% SERVICIOS DEL 6% ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS RENDIMIENTOS FINANCIEROS COMPRAS COMPRAS 2,5% COMPRAS 3,5% LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES POR IMPUESTO DE TIMBRE OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO AUTORRETENCION CREE 0,40%

2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO REGIMEN SIMPLIFICADO 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 2510 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGO PRFESIONALES, ARP APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION LIBRANZAS FONDOS OTROS OTROS ACREEDORES

240505 240510 241005 241015 241005 241005 241010 241010

24 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 2405 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS RETE FUENTE (10%) 2410 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RENTA IVA GENERADO IVA DESCONTABLE 19% IVA DESCONTABLE TARIFA ESPECIAL IVA ASUMIDO A REGIMEN SIMPLIFICADO 15% IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

25 OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL

253005 25300501 253010 25301001 253015 25301501 253020 25302001 253025

2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 250501 NÓMINA POR PAGAR 250502 CESANTÍAS 250502 CESANTÍAS 250503 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 250503 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 250506 PRIMA DE SERVICIOS 250506 PRIMA DE SERVICIOS 250504 VACACIONES 250504 VACACIONES 2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES PRIMAS PRIMAS AUXILIOS AUXILIOS DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES BONIFICACIONES BONIFICACIONES SEGUROS

2550 PASIVO ESTIMADO PARA OBLIGACIONES LABORALES

255005 CESANTIAS 255010 INTERESES SOBRE CESANTIAS 255015 VACACIONES 255020 PRIMA DE SERVICIOS

310505 310510 310515 311505

330505

360501 360502 360502

370501 370502 370502

3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL AUTORIZADO CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) 3115 ACCIONES PROPIAS EN CARTERA ACCIONES PROPIAS EN CARTERA 33 RESERVAS 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEGAL 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO UTILIDAD O EXCEDENTE DEL EJERCICIO PERDIDA O DEFICIT DEL EJERCICIO PERDIDA O DEFICIT DEL EJERCICIO 37 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 3705 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDAD O EXCEDENTE DEL EJERCICIO PERDIDA O DEFICIT DEL EJERCICIO PERDIDA O DEFICIT DEL EJERCICIO

4 INGRESOS 41 VENTA DE BIENES

5 GASTO

510101 510103 510149 510147 510104 510123 510124 510125 510113 510117 510118 510131

510403 510404 510405 510406 510401 510402 510205 510210 510802 510809 510819 510819

51 OPERACIONALES DE VENTA 5101 SUELDOS Y SALARIOS SUELDOS DEL PERSONAL HORAS EXTRAS Y FESTIVOS COMISIONES VIÁTICOS INCAPACIDADES AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTÍAS INTERESES A LAS CESANTÍAS PRIMA VACACIONES BONIFICACIONES DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 5104 APORTES SOBRE LA NÓMINA APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD- EPS APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTÍAS APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR APORTES AL ICBF APORTES AL SENA 5102 HONORARIOS ASESORIA TECNICA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 5108 IMPUESTOS INDUSTRIA Y COMERCIO IVA DESCONTABLE OTROS OTROS

511103 511103 511103 511103 511103 51110805 51110810 51110815 51110820 51110825 51110830 51110835 51110840 51110845 51110850 51111005 51111010 511110 51111205 51111210 51111215 51111220 51111225 51111230 51111235 511114

543055 543065 543070 543082

511119 511119 51111915 511119 511119 511119 511119

5111 GENERALES 511103 ARRENDAMIENTOS OFICINA RESTAURANTE MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA OTROS 511108 SERVICIOS ASEO Y VIGILANCIA TEMPORALES ASISTENCIA TECNICA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ENERGIA ELECTRICA TELEFONO CORREO TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS GAS OTROS

511110 GASTOS LEGALES GASTOS NOTARIALES GASTOS MERCANTILES GASTOS LEGALES 511112 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ELECTRICISTA PLOMERO CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO DE EQUIPO DE OFICINA DE EQUIPO DE COMPUTO DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 511114 ADECUACION E INSTALACION ADECUACION E INSTALACION 54 DETERIORO, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN, PASIVOS ESTIMADOS Y CÁLCULO ACT 5430 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN OTRAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 5438 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES Y CRÉDITO MERCANTIL 511119 DIVERSOS GASTOS DE REPRESENTACION Y REL PUBLICAS ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TAXIS Y BUSES CASINOS Y RESTAURANTES PARQUEADERO 52 DE ADMINISTRACIÓN

520149

521108

530505 530510 530515 539530

5201 SUELDOS Y SALARIOS COMISIONES 5211 GENERALES 521108 SERVICIOS SERVICIOS 53 NO OPERACIONALES 5305 FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS INTERESES MANEJO DE CHEQUERA 5395 OTROS GASTOS NO OPERACIONALES IMPUESTOS ASUMIDOS

6 COSTOS DE VENTAS 61 COSTO DE VENTAS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS

613595 613595 613595 613595 613595 613595

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS VENTA DE OTROS PRODUCTOS VENTA DE OTROS PRODUCTOS VENTA DE OTROS PRODUCTOS VENTA DE OTROS PRODUCTOS VENTA DE OTROS PRODUCTOS 62 COMPRAS

6210 DE MATERIAS PRIMAS

622505

6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS DEVOLUCIONES EN COMPRAS (CR) 7 COSTOS DE PRODUCCIÓN O DE OPERACIÓN

73 COSTOS INDIRECTOS

732010 733525 733530 733545 736010

739540 739540

7320 ARRENDAMIENTOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 7335 SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ENERGÍA ELÉCTRICA GAS 7360 DEPRECIACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO 7395 DIVERSOS ENVASES Y EMPAQUES ENVASES Y EMPAQUES

STIMADOS Y CÁLCULO ACTUARIAL