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• Edward Camarena Huamaní

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INVERSION (en US$)

Equipos 1 Cocina mural con 2 quemadores/freidora 1 Campana mural 1 Lavadero de una poza 3 Repisa mural 1 Freezer undercouter 1 Refirgeradora counter -sandwich top 1 Mesa de apoyo mural 1 Utensilios,ollas, colgadores 1 Instalación/tanque GLP 1 Equipos PC/articulos de oficina 1 Equipos de seguridad (extintores, luces,etc) 1 Asesoramiento/Trámites/Licencias 1 Remodelación del local CAPITAL DE TRABAJO (3 MES) PUBLICIDAD (LANZAMIENTO) TOTAL

Valor unitaro 1,080 937 657 100 2,374 3,457 336 6,000 800 2,500 1,000 3,000 15,000

US$

US$ 1,080 937 657 300 2,374 3,457 336 6,000 800 2,500 1,000 3,000 15,000 18,807 5,000 61,247

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (en US$)

%

US$

Aporte de Accionistas

10%

6,125

Apalancamiento Largo Plazo

90%

55,123

Relación Deuda / Capital

0.11

CAPITAL DE TRABAJO GASTOS

Meses 1,2 y 3

GASTOS ADMINISTRACION TOTAL GASTOS

18,807 US$

18,807

PRESUPUESTO DE VENTAS PROYECCION DE VENTAS AÑO 1 Clientes

# Clientes 6 US$/Mes

TOTAL CLIENTES TOTAL INGRESOS

Tasa de Crecimiento

MESES 1

10%

1,000 6,000 1,000 6,000

US$

2

3

4

5

1,100 6,600 1,100 6,600

1,210 7,260 1,210 7,260

1,331 7,986 1,331 7,986

1,464 8,785 1,464 8,785

AÑOS 3 3,452 248,564 3,452 248,564

4 3,797 273,420 3,797 273,420

5 4,177 300,762 4,177 300,762

PRESUPUESTO DE VENTAS PROYECCION DE VENTAS Clientes TOTAL CLIENTES TOTAL INGRESOS

# Clientes 6 US$/Mes

Crecimiento annual 10%

US$

1 2,853 128,306 2,853 128,306

2 3,138 225,967 3,138 225,967

6 1,611 9,663 1,611 9,663

7 1,772 10,629 1,772 10,629

8 1,949 11,692 1,949 11,692

9 2,144 12,862 2,144 12,862

10 2,358 14,148 2,358 14,148

11 2,594 15,562 2,594 15,562

12 2,853 17,119 2,853 17,119

TOAL ANNUAL 2,853 128,306 2,853 128,306

GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTO MENSUAL

ADMINISTRADOR CHEFS CANT. HORAS REMUNERACION ALMACENERO/LIMPIEZA GRATIFICACIONES (1/6) VACACIONES (1/12) CONTRIBUCIONES SOCI. INDEMNIZACIONES (AFP) COM.TIEMPO SERVICIOS LUZ, AGUA,TELEFONO CONEXION INTERNET GAS GASTOS DE INSUMOS MATERIALES SEGURO ACCIDENTES (*) ALQUILER LOCAL ARBITRIOS ASES.LEGAL ASES.CONTABLE TOTAL GASTOS ADMINISTRACION

MES 1

2

3

4

5

8

9

10

11

TOTAL ANUAL

12

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

US$/hora US$ US$ 0.167 0.083 9% 12% 0.083 US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$

1.5

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 60 3,000 100 1,000 40 30 30 5,959

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 60 3,300 100 1,000 40 30 30 6,259

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 60 3,630 100 1,000 40 30 30 6,589

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 60 3,993 100 1,000 40 30 30 6,952

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 60 4,392 100 1,000 40 30 30 7,351

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 250 4,832 100 1,000 40 30 30 7,980

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 250 5,315 300 1,000 40 30 30 8,664

240 360 250 92 46 50 66 46 200 50 250 5,846 300 1,000 40 30 30 9,195

240 360 250 92 46 50 66 46 300 50 250 6,431 300 1,000 40 30 30 9,880

240 360 250 92 46 50 66 46 300 50 250 7,074 300 1,000 40 30 30 10,523

240 360 250 92 46 50 66 46 300 50 250 7,781 300 1,000 40 30 30 11,230

240 360 250 92 46 50 66 46 300 50 400 8,559 300 1,000 40 30 30 12,158

250

200 50 60 3 100 0 1000 40 30 30

GASTOS DE ADMINISTRACION

TOTAL GASTOS ADMINISTRACION

7

US$

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION

ADMINISTRADOR CHEFS ALMACENERO/LIMPIEZA GRATIFICACIONES Y VACACIONES CONTRIBUCIONES SOCIA. E INDEMNIZAC. LUZ, AGUA,TELEFONO, INTERNET GAS LIC.MUNICIPAL Y ARBITRIOS GASTOS DE INSUMOS SEGUROS ALQUILER LOCAL ASESORIAS

6

1

2

US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$

3,600 4,320 3,000 1,650 1,936 3,400 2,200 480 64,153 12,000 720

3,600 1,650 1,936 0 480 112,983 12,000 -

US$

97,459

132,649

AÑOS 3

4

5

3,600 1,650 1,936 0 480 124,282 12,000 -

3,600 1,650 1,936 0 480 136,710 12,000 -

3,600 1,650 1,936 0 480 150,381 12,000 -

143,948

156,376

170,047

3,600 4,320 3,000 1,100 550 594 792 550 2,800 600 2,200 64,153 2,400 12,000 480 360 360 99,859

SERVICIO DE LA DEUDA CONDICIONES ANUAL 55,123 13.00% 5

CAPITAL TASA INTERÉS PLAZO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

AMORTIZACION 757 765 773 781 790 798 807 816 825 834 843 852 861 870 880 889 899 909 918 928 938 949 959 969

INTERES 597 597 597 597 597 597 597 589 581 572 564 555 547 538 529 520 511 502 493 483 474 464 455 445 435 425 415 405 395 384

CUOTA 597 597 597 597 597 597 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354

MENSUAL 1.08% 60

54

SALDO 55,123 55,123 55,123 55,123 55,123 55,123 54,366 53,601 52,828 52,047 51,257 50,459 49,652 48,836 48,011 47,178 46,335 45,483 44,623 43,752 42,873 41,983 41,084 40,176 39,257 38,329 37,391 36,442 35,483 34,514

31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

AMORTIZACION 980 990 1,001 1,012 1,023 1,034 1,045 1,057 1,068 1,080 1,091 1,103 1,115 1,127 1,139 1,152 1,164 1,177 1,189 1,202 1,215 1,229 1,242 1,255 1,269 1,283 1,297 1,311 1,325 1,339

INTERES 374 363 353 342 331 320 308 297 286 274 262 251 239 227 214 202 190 177 164 151 138 125 112 98 85 71 57 43 29 15

PRESUPUESTO DE SERVICIO DE DEUDA SERVICIO DE DEUDA Principal Interes Amortización Servicio de Deuda US$

0

1

2

3

4

5

55,123

55,123

(7,041) (4,664) (11,705)

(5,961) (10,283) (16,244)

(4,542) (11,702) (16,244)

(2,927) (13,318) (16,244)

(1,088) (15,156) (16,244)

CUOTA 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354

SALDO 33,534 32,544 31,542 30,530 29,508 28,474 27,428 26,372 25,304 24,224 23,133 22,030 20,915 19,788 18,648 17,497 16,333 15,156 13,966 12,764 11,549 10,320 9,078 7,823 6,554 5,271 3,975 2,664 1,339 0

DEPRECIACION PERIOD DE DEPRECIACIÓN

ACTIVOS Cocina mural con 2 quemadores/freidora Campana mural Lavadero de una poza Repisa mural Freezer undercouter Refirgeradora counter -sandwich top

TASA DEPR.ANUAL VALOR LIBROS

5 5 5 5 5 5

20% 20% 20% 20% 20% 20%

DEPREC. ANNUAL

1,080 937 657 300 2,374 3,457

216 187 131 60 475 691

PRESUPUESTO DE DEPRECIACION EQUIPO E INMUEBLES 1 Cocina mural con 2 quemadores/freidora Campana mural Lavadero de una poza Repisa mural Freezer undercouter Refirgeradora counter -sandwich top TOTAL DEPRECIACION ANNUAL

US$

216 187 131 60 475 691 1,761

2 216 187 131 60 475 691 1,761

AÑOS 3 216 187 131 60 475 691 1,761

4 216 187 131 60 475 691 1,761

5 216 187 131 60 475 691 1,761

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2

AÑOS 3

4

5

128,306 128,306 128,306

225,967 225,967 225,967

248,564 248,564 248,564

273,420 273,420 273,420

300,762 300,762 300,762

128,306

225,967

248,564

273,420

300,762

Gastos de administracion

97,459

132,649

143,948

156,376

170,047

Utilidad de Operacion

30,847

93,317

104,616

117,044

130,715

7,041 1,761

5,961 1,761

4,542 1,761

2,927 1,761

1,088 1,761

22,045

85,595

98,313

112,356

127,866

1,764 6,084

6,848 23,624

7,865 27,134

8,989 31,010

10,229 35,291

14,197

55,123

63,314

72,358

82,345

14,197

55,123

63,314

72,358

82,345

1 Ventas netas Ventas Total de ingresos brutos Costo de ventas Utilidad Bruta

Gastos financieros Depreciación Utilidad antes de Participaciones e Impuesto a la Renta Participacion de trabajadores Impuesto a la renta

8% 30%

Resultado antes de Partidas Extraordinarias

Utilidad Neta del año

US$

FLUJO DE CAJA FLUJO DE INVERSION Cocinas 2 hornillas Cocinas 4 hornillas Planchas freidoras Hornos Mesas de trabajo acero inox Lavaderos Carpintería metálica (repisas, armarios,campanas extract.) Utensilios,ollas, colgadores Instalación/tanque GLP Equipos PC/articulos de oficina Equipos de seguridad (extintores, luces,etc) Asesoramiento/Trámites/Licencias Remodelación del local CAPITAL DE TRABAJO (3 MES) PUBLICIDAD (LANZAMIENTO) TOTAL INVERSION

US$

0

1

(61,247) 0

FLUJO DE OPERACIONES Ventas netas Carrera Total de ingresos brutos

2

3

4

5

1,080 937 657 300 2,374 3,457 336 6,000 800 2,500 1,000 3,000 15,000 18,807 5,000 1

-

-

-

-

128,306 128,306 128,306

2 225,967 225,967 225,967

3 248,564 248,564 248,564

4 273,420 273,420 273,420

5 300,762 300,762 300,762

128,306 97,459 1,761 29,086 7,041 22,045 1,764 6,084 14,197 1,761 15,958 15,958

225,967 132,649 1,761 91,556 5,961 85,595 6,848 23,624 55,123 1,761 56,884 56,884

248,564 143,948 1,761 102,855 4,542 98,313 7,865 27,134 63,314 1,761 65,074 65,074

273,420 156,376 1,761 115,283 2,927 112,356 8,989 31,010 72,358 1,761 74,118 74,118

300,762 170,047 1,761 128,954 1,088 127,866 10,229 35,291 82,345 1,761 84,106 84,106

2

3

4

5

(10,283) (10,283)

(11,702) (11,702)

(13,318) (13,318)

(15,156) (15,156)

2

3

4

5

Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos de administracion Depreciación Utilidad de Operacion Gastos financieros Utilidad antes de Participaciones e Impuesto a la Renta Participacion de trabajadores Impuesto a la renta Utilidad Neta (+) Depreciacion TOTAL FLUJO DE OPERACIONES TOTAL FLUJO ECONOMICO US$

(61,247)

FLUJO DE CAJA DE SERVICIO DE DEUDA Principal Amortización SERVICIO DE DEUDA US$

0

FLUJO FINANCIERO

US$

0

TOTAL FLUJO FINANCIERO

US$

1 55,123 55,123

(4,664) (4,664) 1

(6,125)

11,294

46,601

53,372

ESPERADO 1000 10% 10% 8.00

PESIMISTA 800 5% 5% 200.00

OPTIMISTA 1200 20% 25% 450.00

Resumen de escenario Cantidad Clientes Crecimiento de Ventas (1ER AÑO) Crecimiento de Ventas (a partir 2do año) Mensualidad VAN ECONOMICO

60,801

68,951