FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL proyecto de inversión de producción de café soluble ORGANICO EXPRESS Presentado al:
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FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
proyecto de inversión de producción de café soluble ORGANICO EXPRESS
Presentado al: CATEDRATICO: Ing. Msc. JAIME CLAROS CASTELLARES CATEDRA: PROYECTOS DE INVERSION
Presentado por:
Elienai Condeso Acosta
Alumnos de X Ciclo.
Huancayo-2009
INDICE
Resumen del proyecto …………………………………………………..…..
3
Introducción………………………………………………………………………
4
Objetivos…………………………………………………………………………… 5 CAPITULO I 1.- generalidades: Denominación: ………………………………………………………………….… 6 Ubicación: …………………………………………………………………… Naturaleza del proyecto: ………………………………………………..
6 6
2.- antecedentes: 3.- alcances y finalidad del producto: Panorama de proyecto de producción de café soluble orgánico…….. 7
CAPITULO II 2. Estudio de mercado ………………………………………………….
8
2.1. Mix de marketing…………………………………………..
8
2.1.1. El producto………………………………………………
8
2.1.1.1. Producto esencial………………………… 2.1.1.2. Producto real…………………………………
8 8
Características Del Producto……………………………………….
9
La Cafeína………………………………………………………………
9
Calidad Del Producto………………………………………………..
12
Nombre Del Producto……………………………………………..
12
2.1.2. Precio Y Políticas De Venta……………………… 2.1.3. Plaza…………………………………………………… 2.1.3.1. Definición Y Descripción De Los Clientes…
12 14 14
2.1.3.2. Métodos De Segmentación………………………
15
2.1.3.3. Diseño Estratégico Innovador……………….
15
2.1.3.4. Canales De Distribución……………………
15
2.1.4. Promoción………………………………………….
16
2.1.4.1. Planes De Promoción……………………………………
2.3.
16
2.1.4.2 Publicidad…………………………………………
16
Análisis del mercado……………………………………..
18
2.3.1. Áreas geográficas que abarca el estudio de mercado...
18
2.3.1. Identificación Y Definición De Los Productos A Utilizarse 18 2.3.3. Análisis De La Demanda………………………………. 21 2.3.3.1. Demanda Nacional Histórica y Futura……………
21
2.3.1.2. Mercado Internacional………………………………. 26 Materia Prima e Insumos…………………………………………….
27
Análisis de comercialización………………………………..
31
Materia prima e Insumos……………………………..
31
2.3.4. Análisis de la oferta…………………………………………....
32
2.3.4.1. Oferta histórica……………………………………………...
32
2.3.4.2. Oferta Proyectada…………………………………………..
33
2.3.4.3. Expectativa De La Oferta Total Del Producto………….
34
CAPITULO III ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA DE PRODUCCIÓN De Café Soluble………………………………………………………
37
1.1. Estudio De Factores De Localización………………………
37
Fuentes de abastecimiento de agua………………………
37
Suministro de energía eléctrica…………………………….
37
Proximidad de Mercado……………………………………..
37
Mano de Obra…………………………………………………
37
Accesos de vías de comunicación………………………..
38
Terreno…………………………………………………………
39
Conclusión De La Localización………………………………..... 3. Tamaño Y Localización De Planta…………………………..
39 40
3.1. Tamaño De Planta……………………………………………..
40
3.1.1. Tamaño – Mercado………………………………………….
40
3.1.2. Tamaño – Financiamiento…………………………………
40
3.1.3. Tamaño – Tecnología……………………………………….
41
3.1.4. Tamaño – Materia Prima…………………………………….
41
Localización De Planta……………………………………………..
41
Tamaño Optimo……………………………………………………..
42
CAPITULO IV INGENIERIA DEL PROYECTO 4. Proceso Tecnológico……………………………………………
43
4.1. Descripción del proceso tecnológico…………………………………………………….
43
Descripción De Métodos De Obtención…………………………….. 43 4.2. Balance De Materia……………………………………………………. 44 4.3. Diagrama De Bloques Del Proceso………………………………… 46 4.4. Hoja De Especificación De Diseño De Equipos…………………
50
4.5. Programa De Producción…………………………………………… 57 4.6. Diagrama De Flujo Producción De Café Soluble Expreso…… 58 4.7. Distribución De Planta ……………………………………………
59
4.8. Plano De Distribución De La Empresa…………………………
60
CAPITULO V ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL 5. Aspectos Administrativos De Organización Y Constitución De Empresa………………………………………………………………………. 62 5.1. Aspectos Administrativos………………………………………
62
5.1.1. Funciones Por Proceso Y Definición De Funciones………..
62
5.1.2. Organigrama Empresarial………………………………………
64
5.2. Constitución de la empresa……………………………………..
64
5.2.1. Razón Social………………………………………………
64
CAPITULO VI ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO 6. Aspectos económicos y financieros……………………………………………………………
66
6.1. Estudio Económico Y Financiero……………………………………………………………
66
6.1.1. Valorización De Variables Técnicas Del Proyecto……
66
6.1.2. Plan De Inversión……………………………………………
73
6.1.3. Cronograma De Inversión…………………………………
75
6.1.4. Servicio De La Deuda………………………………………
76
6.1.5. Sistema De Costeo Y determinación Del Precio De Venta… 76 6.1.6. Flujo De Caja Económico Y Financiero…………………
77
6.1.7. Estado De Ganancias Y Pérdidas…………………………
77
6.1.8. Balance General……………………………………………
78
6.1.9. Punto De Equilibrio………………………………………………………………
78
6.2. Evaluación Económica Y Financiera………………………
78
6.2.1. VAN E Y VAN F………………………………………..…..
78
6.2.2. TIRE Y TIRF…………………………………………………
78
6.2.3. B/CE Y B/CF…………………………………………..……
79
6.2.4. Ratios De Evaluación Económica Financiera Y Social…
79
CAPITULO VII EVALUACION AMBIENTAL 7.1. Ratios De Evaluación Ambiental……………………………
84
ANEXO………………………………………………..………...
85
RESUMEN DEL PROYECTO El planteamiento del Proyecto de Inversión nace del deseo de aprovechar
los
transformándolos
recursos y
existentes
ofreciéndolos
al
en
nuestro
mercado
país
nacional
e
internacional como un producto de buena calidad. El presente proyecto tiene como base fundamental realizar el estudio de viabilidad para la obtención de café soluble orgánico expreso. Proponemos una ingenier ía de proceso que favorece la obtención del café soluble de alta calidad que cumpla con las expectativas de las empresas demandantes de nuestro producto. De acuerdo a la demanda del mismo hallamos el tamaño de la planta así como su localización. Además es nuestro afán promover el desarrollo de nuestra región creando una empresa que contribuya a su superación económica e industrial.
INTRODUCCIÓN El aroma del café, característico en una prueba de taza, es debido a la alta cantidad de
compuestos
odoríferos
que
presenta
el
café
tostado,
por
efecto
de
transformaciones y degradaciones químicas, logradas al someter el café verde a un proceso térmico (tostación). El café tostado presenta un contenido de aceite fijo que varía entre 12% y 18% en peso, dependiendo de la variedad de café de que se trate. En la extrusión de los granos de café tostado se obtienen dos productos: el aceite fijo de café, con una elevada carga volátil, y la torta, producto mayoritario en el proceso, la cual se define como parte constitutiva del café tostado, sin la misma composición de aceite fijo que la materia prima original. Al aceite de café se le evaluaron los siguientes factores de variación: rendimiento, análisis cualitativo de los compuestos volátiles.
VISIÓN
Expandirse a nivel nacional
Crear productos innovadores
Tener buena aceptación en el mercado
Ofrecerle al consumidor calidad a bajos precios MISIÓN
Consolidarse como una empresa
Tener en su haber líneas de productos con mucha más amplitud y profundidad
Tener un personal capacitado para la preparación y distribución de los productos
Tener un portafolio apto para la creación y consolidación de la imagen OBJETIVOS . Objetivos Generales: Instalar una planta para la producción de café soluble orgánico expreso, Para así contribuir al desarrollo sostenible de la región Junín mediante el aprovechamiento de los recursos de la biodiversidad de nuestra región, promoviendo el cultivo de café orgánico, aplicando tecnologías enmarcadas en las características socio económicas, culturales de la población y ofrecer nuestro producto al mercado nacional e internacional. Objetivos Específicos: Analizar los factores de la oferta y la demanda del café soluble. Determinar el proceso productivo para la obtención del café soluble. Obtener el producto de calidad orientado a la exportación. Propiciar el valor agregado a la producción de café. Determinar los aspectos técnicos – económicos para la instalación de una planta para la producción de café soluble orgánico expreso. Contribuir en la región Junín, mediante la generación de empleo.
Invertir $ 20000 para producir 2700 Kg.de café soluble orgánico.
Implementar el área de producción de café soluble orgánico.
Implementar un sistema administrativo horizontal.
Implementar un área de investigación para obtener más productos
orgánicos CAPITULO I 1.
GENERALIDADES:
DENOMINACIÓN: “producción y comercialización de café soluble orgánico express” sector: industrial sub sector: industria del café UBICACIÓN: Región:
Junín
Departamento: Junín Provincia:
Satipo
Distrito:
San Martin de Pangoa
NATURALEZA DEL PROYECTO: Producción del café soluble dirigido a los consumidores de de nivel medio alto, alto. 2.
ANTECEDENTES: En la zona de San Martin de Pangoa, el cultivo principal es el café, cacao y cítricos generándoles sus ingresos económicos principales por lo que optaron por mejorar su producción
organizándose en el Comité de
productores de café, trabajando como socios de las Cooperativas Agrarias Cafetalera, con quienes vienen ejecutando el programa de Cafés Especiales siendo el problema principal la carencia de asistencia técnica por falta de recursos económicos. Actualmente uno de los grandes problemas existentes en la selva central es la falta de darle un valor agregado de los productos producidos por la zona en este proyecto proponemos darle el valor agregado al café orgánico como producto final café soluble orgánico expreso, para finalmente ser comercializada a nivel regional nacional y el extranjero.
3.
ALCANCES Y FINALIDAD DEL PRODUCTO:
PANORAMA DE PROYECTO DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ SOLUBLE ORGÁNICO PROBLEMA /OPORTUNIDAD: Carencia de café soluble orgánico e ingreso al mercado de productos ecológicos. OBJETIVOS Y METAS:
Invertir $ 20000 para producir 2700 Kg.de café soluble orgánico.
Implementar el área de producción de café soluble orgánico.
Implementar un sistema administrativo horizontal.
Implementar un área de investigación para obtener más productos orgánicos. FACTORES DE ÉXITO: Promover tecnología limpia que poco se ha desarrollado en la región ya que la región cuenta con recursos naturales en abundancia.
SUPUESTOS TECNICOS:
Incrementar el PBI de la región.
Certificar a la empresa con sistemas de aseguramiento de calidad, seguridad y ambiental.
MEGATENDENCIAS:
Empleo de tecnologías limpias.
Implantación de productos orgánicos que no dañen la salud humana.
FECHA
DE FECHA
DE RESPONSABLES:
PRESENTACION:
APROBACION:
-
BERNARDO CAÑAVI MAURO
26/05/09
26/05/09
-
JURADO DE LA CRUZ JUAN CARLOS
-
ÑAHUINRIPA MATOS JHONNY
CAPITULO II 2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1. MIX DE MARKETING 2.1.1. EL PRODUCTO 2.1.1.1. PRODUCTO ESENCIAL BENEFICIO O SERVICIO BASICO.- En base a las informaciones obtenidas de los estudios realizados al mercado de los café soluble, aunado a la alta preocupación que tiene esta empresa por los cuidados especiales que debe tener el consumo de productos orgánicos, surge la idea de crear un producto para el consumo orgánico de café soluble orgánico express que entre sus características la más importante sea que está hecho a base de producto orgánico.
2.1.1.2. PRODUCTO REAL EMPAQUE
Envase El envase de este producto es de un material fuerte y resistente (irrompible), permitiéndole al consumidor mayor seguridad y de esta manera evita que se derrame o se rompa en caso de que ocurra una caída del producto. Tiene un sellado muy resistente lo que permite que el producto no esté expuesto al aire al momento de la compra, brindándole al consumidor gran seguridad en cuanto a la calidad del contenido ya que de esta forma se asegura que esté en excelentes condiciones. Etiqueta La etiqueta principal del CAFÉ SOLUBLE ORGANICO EXPRESS es de color amarillo oscuro plateado, con borde sellado; el nombre del producto (CAFÉ SOLUBLE ORGANICO EXPRESS) está elaborado con tipografías de diseño de la naturaleza, donde está presente el paisaje de la selva central y el animal que lo caracteriza en diferentes tonalidades para que se sientan identificados con el mismo. Otro componente de la etiqueta es el slogan: "para saber qué es lo mejor...consume lo natural." El cual identificará nuestro producto e indicará a los
que la usan la
oportunidad de probar lo mejor. CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO Propiedades físicas y químicas Aspecto: Sólido marrón oscuro. Olor: Característico a café Inodoro. PH 5,5-6,5(1%) Punto de fusión: 238°C Densidad (20/4): 1,23 Solubilidad: Poco soluble en agua fría. Soluble en agua caliente. LA CAFEÍNA es un alcaloide del grupo de las xantinas (a la que también pertenecen la teofilina del té, la teobromina del cacao, la guaranina de la guaraná, la mateína del
mate y también la kola y el yopo) cuyo consumo tiene efectos estimulantes sobre el sistema nervioso autónomo (estimula el estado de vigilia y la resistencia al cansancio) y sobre el corazón (provoca vasodilatación). Resulta muy útil para el tratamiento de ciertos tipos de cefaleas, asma bronquial y cólicos de la vesícula biliar, pero su abuso produce arritmia cardíaca, insomnio y dolor de cabeza. No se considera una droga en sentido legal, ni tampoco una sustancia psicotrópica, pero sí produce un síndrome de abstinencia y posee una actividad unas diez veces menor que la cocaína aunque no funciona a nivel bioquímico sobre los mismos receptores que ésta. Es un ingrediente principal o accesorio de numerosos medicamentos, y su tolerancia es muy alta y se establece muy rápidamente. La cafeína se encuentra principalmente en los frutos de la planta de café, en la planta de té, en la yerba mate, y en las bayas de guaraná. En pequeñas cantidades se puede encontrar en el cacao y en la nuez de kola. En general, la cafeína se encuentra en las semillas, hojas, y frutos de más de 60 plantas, en las que actúa como un pesticida natural que paraliza y mata ciertas clases de insectos cuando se alimentan de éstas. La cafeína es un estimulante del sistema nervioso autónomo que puede quitar la somnolencia y restaurar el nivel de alerta. Las bebidas que contienen cafeína, como el café, té, refrescos de cola y bebidas energéticas tienen una gran popularidad: la cafeína es la sustancia psicoactiva más ampliamente consumida en el mundo. En Norteamérica, el 90% de los adultos consumen cafeína todos los días. Propiedades químicas
Esquema molecular de la cafeína (se omiten algunos átomos de carbono y de hidrógeno) La cafeína es un alcaloide de la familia metilxantina, que también incluye los compuestos teofilina y teobromina, con estructura química similar. En estado puro es un polvo blanco muy amargo. Fue descubierta en 1819 por Ruge y descrita en 1821 por Pelletier y Robiquet.
Su fórmula química es C8H10N4O2, su nombre sistemático es 1,3,7-trimetilxantina o 3,7dihidro-1,3,7-trimetil-1H-purina-2,6-diona y su estructura puede verse en los diagramas incluidos.
Molécula 3D de cafeína Una taza de café contiene unos 100 mg de cafeína. El café descafeinado, en España, debe contener una cantidad de cafeína no superior al 0,3%. La cafeína se puede conseguir también en píldoras estimulantes de hasta 300 mg. Cafeína
General Nombre sistemático; 1,3,6-trimetilxantina o 3,7-dihidro-1,3,7-trimetil-1H-purina-2,6diona Fórmula química; C8H10N4O8 Masa molar; 194.19 g mol−1 Apariencia; Sin olor, en forma de agujas blancas o polvos Propiedades Densidad y fase; 1.2 g/cm³, sólido Solubilidad in Agua; Ligeramente soluble Punto de fusión; 237 °C Punto de ebullición; 178 °C Acidez (pKa); 10.4 (40 °C)
CALIDAD DEL PRODUCTO A medida que los consumidores adquieren mayor información como resultado de las experiencias y de la información transmitida por los
medios publicitarios
seleccionados, se transforman en verdaderos conocedores de los productos y de la calidad que tiene cada uno de ellos, para poder adquirir con mayor seguridad lo que van a comprar. NOMBRE DEL PRODUCTO CAFÉ SOLUBLE ORGANICO EXPRESS 2.1.1.3. PRODUCTO AUMENTADO ENTREGA Y CREDITO.- Se entregara el producto a empresas distribuidoras de la región con crédito de 2 meses. GARANTIA. Utilizar este café expreso te garantiza la certeza, de que esta elaborado con responsabilidad, por personas que se preocupan por la calidad de este producto se elabora con una tecnología con el cuidado y la calidad que cada ejemplar requiere, es un café soluble orgánico elaborado con una alta tecnología y con una calidad digna de los mejores. SERVICIO POST VENTA. La garantía que te ofrezco es que al momento de recibir el café soluble, no acaba nuestro servicio, sino que contaras con un teléfono donde con todo gusto te asesoraremos en su uso, al momento que lo necesites, y dependiendo de la gravedad de tu problema. Tu mismo te darás cuenta de la calidad del producto. INSTALACION Las instalaciones estarán en el distrito de San Martin de Pangoa provincia de Satipo departamento de Junín El factor precio en relación a este producto guarda estrecha relación con la calidad ofrecida. La relación es “mayor calidad, mayor precio” y “menor calidad, menor precio”. Los mercados de importación distribuyen su preferencia de la siguiente manera: - Elección del mejor producto y disposición a pagar un alto precio, se refiere en cuanto a la calidad exclusivamente. - La estrategia en un comercio se deberá enfocar, complementándola con la variable promoción y publicidad, desde la perspectiva de ofrecer un mejor producto a un menor precio. - Se ha determinado que el precio FOB a ofertar será de $. 2,00 (Dólares el kilogramo) de jengibre deshidratado en polvo según los precios internacionales citados por FOPEX, 1997.
CONCEPTO
$
1. CAPITAL FIJO 1.1. Costos Directos
2888,408
Terreno
510
Obras civiles
2280
Maq. Y Equipo
6117
Procesamiento
3980.60
Laboratorio
54
Oficina
516
Almacén
79.80
Seguridad
66.00
Serv. Auxiliares
829.00
Mantenimiento
32.00
1.2.Costos Indirectos Gastos de organización, constitución y prueba.
1363.80
Ingeniería y supervisión.
1188.20
Interés de financiamiento.
149.40
2.CAPITAL DE TRABAJO
8764,150
Materia prima
156,240
Materiales de producción
1014,000
Útiles de oficina
20.00
Disponibilidad de caja
413.60
INVERSIÓN TOTAL
Al menor C U Pv1 0,2 0,3 0,5
Al mayor
3884,648
18559,133
C U Pv 2 0,2 0,2 0,4
2.1.2.2. POLITICAS DE VENTA
Se aceptan devoluciones cuando se encuentren fallas de fábrica en el producto vendido (mal sellado).
La empresa no se responsabiliza, si los minoristas atentan contra la salud publica al vender “El Sabrosito” después de la fecha de caducidad.
Todas las ventas serán con factura.
Los representantes en nuestros establecimientos de venta al por mayor tendrán que identificarse con un credencial como vendedores exclusivos de la empresa KIONPEX.
Las ventas serán atendidas personalmente con un representante.
Los productos se irán a ofrecer a los mercados, supermercados, restaurantes y bodegas ofreciendo calidad y confiabilidad.
2.1.5. PLAZA 2.1.3.1. DEFINICION Y DESCRIPCION DE LOS CLIENTES Los puntos o centros de venta que tenemos son los mercados, supermercados, restaurantes de comida china y bodegas. Nuestros principales clientes son consumidores de nuestro producto con una frecuencia diaria. En la actualidad nuestro mercado esta en crecimiento, y esta sujeto a sufrir diferentes cambios, con tendencias a desarrollar nuevos productos y abarcar nuevos mercados tanto a nivel nacional e internacional. Con respecto a nuestra competencia, el más importante para nosotros son los proveedores, debido a que si no contamos con una buena calidad de materia prima, no podríamos obtener buenos productos, para poder satisfacer a nuestros clientes y competir en el mercado.
2.1.3.2. MÉTODOS DE SEGMETACION
La selección de un segmento determinado, al cual se dirige el producto; en este caso conviene el mercado industrial principalmente la industria de alimentos sin descartar las demás. Lo importante y beneficioso del producto es la multiplicidad de los sectores que lo demandan dada a la vez por variedad de uso al que se destina y las diferentes, modalidades con que se puede comercializar. 2.1.3.3. DISEÑO ESTRATEGICO INNOVADOR
Buscar igualar y en lo posible superar a la empresa que sea líder del rubro, intentando descubrir y aplicar algunas políticas empresariales que consideremos correctas de todas las que han sido aplicadas por las demás empresas en el rubro en que competimos.
Optimizar la utilización de los recursos con que la empresa cuente, ya que tenemos en cuenta las limitaciones que se pueden tener en el financiamiento inicial de la misma.
Siguiendo la línea el análisis de los costos
será de vital importancia en el
despegue y sostenimiento de la empresa, por lo que la estrategia será aplicar el máximo conocimiento posible a nuestra producción contratando el necesario personal capacitado.
Capitalizar, rápida y audazmente cualquier oportunidad que nos de el mercado, ya sea ganancias altas u oportunidades de expansión o nuevos compradores, aprovechando hasta las mínimas oportunidades que se nos presenten.
Asegurarnos una financiación adecuada cumpliendo estrictamente con los acreedores y manteniéndonos como empresa firme.
2.1.3.4. CANALES DE DISTRIBUCION Se establecerá los canales de distribución del producto, evitando la participación del intermediario. Los camales de distribución que adoptara el proyecto son como sigue:
Productor Detallista Muchos detallistas grandes compran directamente a los fabricantes y productores agrícolas.
Productor, Mayorista, Detallista, Consumidor Este canal generalmente es usado por pequeños productores y detallistas. En la figura 1, se presenta los canales de distribución del producto final.
FIGURA 1 CANALES DE DISTRIBUCION
PRODUCTOR MAYORISTA DETALLISTA CONSUMIDOR
2.1.6. PROMOCIÓN La promoción se dirigirá en otorgar conocimientos sobre el jengibre peruano, resaltando sus ventajas del mismo (calidad y precio); que se podrá efectuar por medio de manifestaciones comerciales (ferias agrícolas)
u otras como Instituciones
especializadas en promoción a la exportación, comercialización de especias. 2.1.4.1. PLANES DE PROMOCIÓN
Incluiremos mini recetas en cada sobrecito de “El Sabrosito”.
Por cinco sobrecitos vacíos más S/. 2,00 ofreceremos un plato sopero wantan.
Se harán degustaciones gratuitas, en supermercados y donde encontremos gran cantidad de flujo de personas, de nuestro producto incluídos en diferentes platos.
2.1.4.2 PUBLICIDAD El objetivo de la publicidad será dar a conocer las características del producto peruano y condiciones favorables; con la finalidad de crear una actitud positiva respecto a la especia, para lo cual se deberá usar los medios de comunicación masivo y también en el mismo mercado al cual va dirigido el producto, escoger revistas especializadas en comercialización de especias, así como de las cámaras de comercio internacional, y para la publicidad local se tiene las siguientes opciones.
Paneles
Radiodifusión
Televisión
Prensa
jjnjnjkn
INTERNET
3.3.
ANALISIS DEL MERCADO 3.3.1. ÁREAS GEOGRÁFICAS QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO La Región Central (Departamento De Junín) 3.3.2. IDENTIFICACIÓN Y DEFINICIÓN DE LOS PRODUCTOS A UTILIZARSE
3.3.2.1. EL CAFÉ VERDE: El café verde se disponen en grupos en la axila de las hojas del cafeto. Son frutos como pequeñas "cerezas" rojas, que contienen cada uno dos granos de tamaño variable, según las variedades del cafeto. Los granos se separan de la pulpa del fruto antes del descascarillado, la selección y la puesta en sacos; se trata del café "verde", forma en la que se cotiza, se vende y se exporta. El café verde es sometido después a torrefacción. VARIEDAD DE CAFÉ EN EL PERÚ El café se desarrolla con relativa facilidad desde los 600 hasta los 1800 metros sobre el nivel del mar en casi todas las regiones geográficas del Perú. Sin embargo, el 75% de los cafetales está sobre los 1,000 msnm. La diversidad de combinaciones de climas, suelos, precipitación y luz solar constituye un escenario propicio para el cultivo del café. Los cafés del Perú son Coffea arábiga con distintos perfiles de sabor, aroma y acidez. Las variedades que se cultivan son: Típica (70%), Caturra (20%) y otras (10%), el 90% del café peruano crece bajo sombra, principalmente de leguminosas, a una densidad promedio de 2,000 plantas por hectárea.
En concordancia con las tendencias actuales, algunos grupos de agricultores peruanos se han especializado y trabajan en orgánico y otros cafés especiales, reconocidos por su perfil y características peculiares como su calidad de taza, acidez y sabor balanceado que se ajusta muy bien a los microclimas, la temperatura y la estricta altura (1400 - 1800 msnm). Variedades Comerciales El cafeto pertenece a la familia de las Rubiáceas, al género Coffea, que comprende alrededor de 60 especies, de las cuales 2 especies son las más cultivadas Arábigas: (Coffea arábica) Originario de Etiopia representan las variedades más conocidas, extendidas y apreciadas, representando el 70% de la producción mundial. Las variedades más reconocidas se cultivan en las zonas altas de América Latina: Colombia, México, Perú y en África en Kenya y Etiopía. En Perú, la única especie comercial es la coffee arábica (ver recuadro de las sub. variedades cultivadas por zona productora) Robusta: (Coffea Canephora) Se presume originaria del África o Indonesia. Fue descubierta en el siglo XIX y aparece en los mercados hacia 1930. Según el Centro de Comercio Internacional su impulso en los mercados se debe a: Las preferencias comerciales de Europa a sus ex colonias. Su precio más bajo que incorporó nuevos consumidores. Nuevas formas de consumo del café en particular la aparición del café soluble y el surgimiento del café descafeinado dada su mayor aptitud para la extracción de cafeína. Esta variedad puede ser cultivada a nivel del mar y hasta una altura de 600 metros
Otras especies: Existen otras especies menos importantes y difundidas como son : Coffea ibérica, Coffea Dewevrei, Coffea Stenophylla, Coffea Congensis, Coffea Abeokutae, Coffea Klainii, Coffea Zanguebariae y Coffea Racemosa. Cafés Especiales en el Perú El Perú dispone de condiciones favorables para la producción de cafés especiales por la disponibilidad de diversos pisos ecológicos con climas propicios para su cultivo. Tipos de cafés
Características -Son los cafés cosechados con 5 a 15% de verde, beneficiados en formas tradicionales y comercializadas con
Cafés
Convencionales:
(café corriente)
20%
de
humedad.
- Se exportan en base a defectos, y requieren una "taza limpia". Su precio se regula por el precio de bolsa de New York menos "Un Castigo" de US$ 15. Son los mismos cafés Convencionales. - Pero con cosecha selectiva, máximo 1% de verde, fermentado de 12 a 18 horas y comercializados con 12 a 13%
de
humedad.
Cafés Premium Se diferencian por sus características organolépticas y se pueden clasificar por su origen y altitud. Reciben un mayor precio en comparación a los cafés convencionales. Cafés Especiales
-Son los mismos cafés Premium, cultivados por encima de los 1300 msnm, tienen características organolépticas muy especiales, referidos a factores determinados: Aroma, Acidez y
Cuerpo.
- Reciben un precio mayor que los cafés Premium; los cafés orgánicos están considerados como cafés especiales. - Algunos mercados requieren que sea una variedad
especifica: Típica o Borbón, en este caso el precio que se paga es más del doble del precio de bolsa. Son los cafés defectuosos. -Resultantes del proceso para la exportación, se utiliza para Cafés Descartes
el consumo interno. -Dentro de este grupo tenemos: "Segunda", "Sucia de escojo","Imperfectos" y "Quebrados".
Fuente: "El ABC del Café; Cultivando Calidad" Además se puede aprovechar la experiencia de los agricultores en el cultivo de variedades de alta calidad como Típica y Borbón. El Perú cuenta con cafés de tipo arábico como son: la Típica, Caturra, Borbón y Pache, producidos bajo sombra y amigables con el medio ambiente. SUPERFICIE COSECHADA: En el 2001 la superficie cosechada totalizó las 224 000 hectáreas experimentando un significativo aumento de 37.4% respecto de 1990. Los departamentos de San Martín, Junín y Huanuco aumentaron de modo importante su área sembrada debido a que el café representa una alternativa concreta como sustituto de los cultivos ilegales de coca.
2.3.3. ANALISIS DE LA DEMANDA 2.3.3.1. Demanda Nacional Histórica y Futura Tabla Nº 9: Demanda actual de café soluble en Perú
Año
demanda del café soluble
1996
4794
1997
5080
1998
5396
1999
6520
2000
8625
2001
8830
Fuente: OIA-OPA / Organización Internacional del Café GRAFICO Nº 11: DEMANDA DE CAFÉ SOLUBLE EN PERÚ
Fuente: elaboración propia
Tabla Nº 10: Demanda proyectada de café soluble en Perú
Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Demanda proyectada del café soluble 9909,08 10821,63 11734,17 12646,71 13559,25 14471,79 15384,34 16296,88 17209,42 18121,96 19034,50 19947,05 20859,59
Fuente: elaboración propia GRAFICO Nº 12:DEMANDA PROYECTADA DE CAFÉ SOLUBLE EN PERÚ
Fuente: elaboración propia
Tabla Nº 11: Demanda insatisfecha de café soluble en Perú
Año 1996 1997 1998 1999 2000 2001
demanda insatisfech a -3391 -3763 -3924 -5039 -7076 -7969
Fuente: elaboracion propia GRAFICO Nº 13: DEMANDA INSATISFECHA DE CAFÉ SOLUBLE EN PERÚ
Fuente: elaboracion propia
Tabla Nº 12: Demanda insatisfecha proyectada de café soluble en Perú
Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
demanda insatisfecha -8595,66 -9565,48 -10535,31 -11505,14 -12474,97 -13444,80 -14414,62 -15384,45 -16354,28 -17324,11 -18293,94 -19263,76 -20233,59
Fuente: elaboracion propia GRAFICONº 14: DEMANDA INSATISFECHA PROYECTADA EN PERÚ
Fuente: elaboracion propia
2.3.1.2. MERCADO INTERNACIONAL GRAFICO 1: PRODUCCIÓN DE CAFÉ EN EL PERÚ
Fuente MINAG-OIA
GRAFICO Nº 2: EXPORTACION DE CAFÉ ORGANICO SOLUBLE PERUANO
Fuente: OIC, 2006 Materia Prima e Insumos Oferta Nacional Histórica y Futura Demanda Internacional Histórica Y Futura De Materia Prima. TABLA Nº 3: DEMANDA DE CAFÉ EN PERÚ
demanda del café
Año
1996
106,39
1997
104,77
1998
122,19
1999
144,69
2000
153,50
2001
172,77
Fuente: OIA-OPA / Organización Internacional del Café GRAFICA Nº 5: DEMANDA DE CAFÉ EN PERÚ
Fuente: Elaboración Propia
TABLA Nº 4: DEMANDA PROYECTADA DE CAFÉ EN PERÚ
Año
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Demanda proyectada del café 178,6 192,9 207,2 221,5 235,8 250,1 264,4 278,7 293 307,3 321,6 335,9 350,2
Fuente: Elaboración Propia GRAFICO Nº 6 DEMANDA PROYECTADA DE CAFÉ EN PERÚ
Fuente: Elaboración Propia
TABLA Nº 5: DEMANDA INSATISFECHA DE CAFÉ EN PERÚ
Año
demanda insatisfecha
1996
0,14
1997
8,11
1998
-2,28
1999
0,19
2000
38,16
2001
23,46
Fuente: elaboración propia GRAFICO Nº 7: DEMANDA INSATISFECHA DE CAFÉ EN PERÚ
Fuente: elaboración propia
TABLA Nº 6: DEMANDA INSATISFECHA PROYECTADA DE CAFÉ EN PERÚ
Demanda insatisfecha proyectada del café
Año
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
34,16 10,24 24,23 -32,91 37,44 -24,09 9,38 -10,08 -11,2 -12,32 -13,44 -14,56 -15,68
Fuente: elaboración propia GRAFICO Nº 8: DEMANDA INSATISFECHA PROYECTADA DE CAFÉ EN PERÚ
Fuente: elaboración propia
Análisis de comercialización Materia prima e Insumos
El café verde orgánico procedente de San Martin de Pangoa.
Agua
Café soluble orgánico expreso.
Producto
Especificación y características del café Calidad del Producto Precio del Producto De acuerdo a nuestro plan de inversiones obtenemos que el precio de nuestro producto sea de $ 6.5 por 5 gr. Promoción del Producto La promoción de nuestro producto se realizara por medios de comunicación así como televisivos, radiales y a través de web, contando con ofertas exclusivas por compras al por mayor de nuestro producto. Puntos de venta del Producto Nuestro producto será vendido en puntos de ventas tales como supermercados, hipermercados, bodegas, tiendas como también al detalle ubicado en diferentes lugares de venta en el área local.
2.3.4. ANALISIS DE LA OFERTA 2.3.4.1. OFERTA HISTORICA TABLA Nº 1: OFERTA HISTORICA DE CAFÉ EN EL PERÚ Oferta de café en Perú AÑO
TONELADAS 1992 86,5 1993
85,6
1994
91,33
1995
96,69
1996
106,53
1997
112,88
1998
119,91
1999
144,88
2000
191,66
2001
196,23
2002
212,76
2003
203,14
2004
231,43
2005
188,59
2006
273,24
2007
226,01
2008
273,78
Fuente: ministerio de agricultura
GRAFICO Nº 3: OFERTA DE LA MATERIA PRIMA (CAFE)
2.3.4.2. OFERTA PROYECTADA TABLA Nº 2: OFERTA PROYECTADA DE CAFÉ EN PERÚ Oferta proyectada del café
Año 2009
268,62
2010
281,8
2011
294,98
2012
308,16
2013
321,34
2014
334,52
Fuente: elaboracion propia
GRAFICO Nº 4: OFERTA PROYECTADA DE CAFÉ EN EL PERU
Fuente: Elaboración Propia Como se observa en el grafico la producción de café verde en el Perú tiene una pendiente alta lo cual nos indica que se contara con la materia prima suficiente para la producción de café soluble orgánica. Si se llega a realizar la ampliación de los cultivos de café con una producción orgánica la demanda de café soluble orgánica no varia de acuerdo ha estudios realizados se llegara a la conclusión de disponer aproximadamente 278,2925 toneladas de café verde para la producción de café soluble orgánica. El incremento en la producción de café verde tomaría varios años. Es muy probable que para iniciar la producción de café soluble orgánica a gran escala en el Perú requieran iniciar sus operaciones con un café producido orgánicamente de la mayoría de los agricultores.
2.3.4.3. ESPECTATIVA DE LA OFERTA TOTAL DEL PRODUCTO Oferta Nacional Histórica y Futura Tabla Nº 7: Oferta Actual De Café Soluble En Perú Oferta actual de café soluble en Perú AÑO 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
TONELADAS 1230 1403 1317 1472 1481 1549 861 650 1098 584 672 374
Fuente: ministerio de la producción – viceministerio de industria GRAFICO Nº 9: OFERTA DE CAFÉ SOLUBLE EN PERÚ
Fuente: elaboración propia
Tabla Nº 8: Oferta proyectado De Café Soluble En Perú
Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Oferta proyectada del café soluble 1096 986,5 877 767,5 658 548,5 439 329,5 220 110,5 1 -108,5 -218
Fuente: elaboración propia GRAFICO Nº 10: OFERTA PROYECTADA DE CAFÉ SOLUBLE EN PERÚ
Fuente: elaboración propia
CAPITULO III
ESTUDIO DE LOCALIZACION DE LA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ SOLUBLE Según el estudio del mercado realizado se tiene la información de que la mayor producción de café verde orgánico que es nuestra materia prima principal se encuentra en la selva central. Para establecer la localización de nuestra planta se recurrirá a los factores de localización en relación a los diversos lugares posibles de ubicación y de las alternativas considerando para ello la provincia de San Martin de Pangoa, La Merced y satipo. 1.1. ESTUDIO DE FACTORES DE LOCALIZACIÓN A. Fuentes de abastecimiento de agua
La selva central cuenta con abastecimiento de agua (sedam) que suministra agua a todo el distrito y por consiguiente hay disponibilidad de este recurso. Cantidad de agua requerida por nuestra empresa: 8-9 m 3 B. Suministro de energía eléctrica
Se cuenta con los servicios de energía eléctrica de la empresa (EGEPSA) cuyo consumo promedio es de: 150-160Kw/h C. Proximidad de Mercado
Como nuestro producto se comercializara en la selva central y a nivel Nacional entonces se cuenta con facilidades de transporte para llegar a dicho mercado. Así a través del mercadeo podemos identificar los productos y servicios que satisfacen las necesidades de los consumidores con el objetivo de generar beneficios máximos a la empresa. En base a esto que planteamos optaremos por poner en práctica todas las estrategias que sean necesarias para lograr mayores ventas con los mejores resultados. D. Mano de Obra
El número mínimo de personas para operar en nuestra planta de producción es de 13 obreros los que desempeñaran las siguientes funciones: 01 personal encargado de la selección de materia prima.
02 técnicos en la manipulación de la tostadora. 02 técnicos en la manipulación del molino. 02 técnicos para el área de extracción del la esencia de café. 01 técnicos en el área de concentración del café soluble. 01 personal capacitado en la liofilización del café soluble concentrado. 01 personal encargado del envasado del café en las diversas presentaciones. 02 jefes para el laboratorio de control de calidad. 01 jefe de inspección de las diferentes áreas del proceso e producción. Determinar los costos de producción es una de las tareas más importantes para saber cual es el precio de exposición al cliente de nuestro producto y en base a estas especificaciones tomar medidas estratégicas. E. Accesos de vías de comunicación
Los accesos de vías de comunicación serán por vía terrestre. Tabla Nº 13 Vías de Acceso y Articulación Ciudad Secundaria Distrito o Localidad Tipo Distancia de (Km) vía
Tiempo (hr)
Medio de transporte
Ciudad Intermedia Tipo de vía
Distancia
Tiempo
(Km)
(hr)
Medio de transporte
Distrito : Satipo Distrito: San Martin de pangoa Distrito Merced
:
AF
56
1h 45’
T
4h 45’
T
La AS-AF 181
Distrito: San Martin de Pangoa Medio de Transporte: Terrestre(T), Aéreo(AE) Tipo de Vía: AS: Asfaltada, AF: Afirmada, TR: Trocha, CH: Camino de herradura, Fl: Fluvial
F. Terreno
En la ciudad de San Martin de Pangoa se cuenta con un terreno de 300 m 2 De extensión con un costo aproximado de $ 900.000. Por lo que la planta se ubicara en: Departamento
: Junín
Provincia
: Satipo
Distrito
: San Martin de Pangoa
1.2. CONCLUSION DE LA LOCALIZACION A continuación se presenta la comparación mediante un cuadro con el método de ponderación: La localización será determinada por la proximidad de materias primas y la disponibilidad de los factores enumerados en la siguiente tabla: TABLA Nº 14: PONDERACION PARA LA LOCALIZACION DE PLANTA
FACTORES Materia prima Mercado Agua Energía Eléctrica Mano de obra Vías de acceso Total
Evaluación de Alternativas
Ponde-
Resultados de Evaluación
ración
S.M. Pangoa
Satipo
La merced
S.M. Pangoa
Satipo
La merced
9
9
8
7
81
72
72
7 8
6 8
7 8
7 7
42 64
49 64
49 64
6
6
5
6
36
30
36
6
6
6
6
36
36
36
7
7
7
7
49
49
49
308
300
306
Fuente: Elaboración Propia CONCLUSION: por el puntaje acumulado obtenido en la tabla Nº 13 cabe señalar que nuestra planta será ubicada en san Martin de pangoa. 4. TAMAÑO Y LOCALIZACION DE PLANTA
3.1. TAMAÑO DE PLANTA
El tamaño de planta para la producción de café soluble orgánico depende en gran sentido con el mercado. Se utiliza el valor de la demanda insatisfecha que se desea captar, es decir 15384,45 ton/año de café soluble. El tamaño de planta se determino en base al estudio de merado. Tabla Nº 15
CAPACIDAD DE PLANTA / AÑO
: 4.320 TM
CAPACIDAD DE PLANTA / MES
: 0.360 TM
CAPACIDAD DE PLANTA / DÍA
: 0.015 TM
Fuente: Elaboración propia
Para definir el tamaño de planta se contrastaciones con los siguientes recursos:
debe
considerar
las
3.1.1. TAMAÑO – MERCADO Tabla Nº 16: Tamaño de mercado. Toneladas TM AÑO
2009
2010
2011
2012
2013
2014
CAFÉ SOLUBLE EXPRESS
4.320
5.184
6.2208
7.4650
8.9580
10.7495
Fuente: Elaboración propia
3.1.2. TAMAÑO – FINANCIAMIENTO El financiamiento del proyecto será cubierto en un 40% por la caja municipal de Huancayo. Costos fijos............................................... 11237,910 Costos operativos....................................
8996,288
Total de la inversión................................. 20234,198 Porcentaje de financiamiento................... 40%
3.1.3. TAMAÑO – TECNOLOGÍA La tecnología a utilizar será semiautomática ya que en algunos procesos será llevado a cabo manualmente y en otros será automáticamente como es el caso del elevador de granos de café que son para el transporte del café. En nuestro medio existe la tecnología para nuestra capacidad instalada.
Cuadro Nº 17: Para el tamaño de producción se considerara 1% de las ventas estimadas: Toneladas TM AÑO
2009
2010
2011
2012
2013
Café soluble express
20.4336
24.5203
29.4244
35.3093
42.3711
Fuente: Elaboración propia
3.1.4. TAMAÑO – MATERIA PRIMA Para el tamaño de materia prima se recurrió a la demanda proyectada de la materia prima Toneladas TM AÑO
2010
2011
2012
2013
2014
Café verde orgánico
293
307.3
321.6
335.9
350.2
Fuente: Elaboración propia Para la localización del proyecto no se tendrá en cuenta este ítem ya que se cuenta con un terreno definido por lo que no es necesario su análisis respectivo de macro y micro localización. MACRO LOCALIZACIÓN País: Perú Región: Junín Provincia: satipo MICRO LOCALIZACIÓN Distrito: San Martin de Pangoa Dirección: Av. Sonomoro s/n.
TAMAÑO OPTIMO. Este estudio tiene el objetivo de determinar el tamaño óptimo que conduzca a los resultados más favorables para el proyecto, que relaciones sistemáticamente todos los aspectos de la inversión contrastados anteriormente. Esta solución podrá ser alcanzada mediante la selección de varios alternativas, seleccionando aquella que bride la mas alta probabilidad de ser la mas rentable desde el punto de vista privado o la mayor diferencia entre costos y beneficios sociales.
Entre los factores ha evaluar las alternativas, tenemos:
Periodo de producción
Proceso
Cantidad demandada por periodo
Precio
Ingreso total
Costos totales
Costos unitarios
Utilidades
Tasa de descuento
Al escoger el tamaño también es importante considerar un corto plazo que presupone una escala de producción fija, y un mediano o largo plazo que admite escalas alternativas de producción. Se puede evaluar las siguientes relaciones:
CAPITULO IV INGENIERIA DEL PROYECTO 4. PROCESO TECNOLOGICO 4.1. DESCRIPCION DEL PROCESO TECNOLOGICO DESCRIPCION DE METODOS DE OBTENCION.
Existen dos procesos para la fabricación del café soluble. El sistema llamado spray dry o deshidratado y el sistema freeze dry o liofilizado.
SISTEMA SPRAY DRY O DESHIDRATADO La mezcla del café verde- Al igual que en el café regular, la mezcla en verde está en función del producto que queramos obtener al final. Los cafés robustos tienen una mayor cantidad de componentes solubles y cafeína y una tendencia mejor que los arábicas en la disolución de las celdas. La Tostación.- El tiempo de tueste y el color tienen una influencia importante en el gusto del producto en función del tiempo de tueste y sobretodo del color de tueste. Los tuestes más oscuros favorecen la creación de aceites y grasas y por lo tanto a la retención de los aromas. También tienen influencia en el rendimiento de la extracción. La molturación.- La molturación es más gruesa que las que se utilizan en la preparación del café en el hogar. Es muy importante que las partículas sean lo mas uniforme posibles. La extracción.- La extracción es la parte de mayor influencia en la calidad del producto. Esta preparación se hace dentro de una batería de cilindros verticales en la que se pone el café una vez ya molido y se hace circular agua caliente a baja presión. Puede hacerse con o sin recuperación posterior de los aromas. Esta separación de los aromas se hace con un sistema de destilación y posteriormente estos aromas se incorporan al café soluble. Las variaciones en la extracción pueden también venir dadas por las diferencias en la temperatura del agua circulante y por la cantidad de la extracción final del producto. Concentración - Deshidratación.- El secado del producto se hace en una torre de deshidratación en la que se inyecta el café ya extraído en forma de una ducha muy fina. Estas finas gotas al contacto con el vapor van secándose hasta llegar a la parte inferior de la torre humedad inferior al 5%. Después de un cierto tiempo de enfriado estas partículas ya están aptas para el envasado o bien para la aglomeración. En general estas partículas no son uniformes y el grosor de las paredes es variable en función de las temperaturas aplicadas, teniendo influencia en la disolución del producto.
El envasado.- Bien sea en spray dry o en aglomerado el producto final se envasa habitualmente en jarras de vidrio y cerrado herméticamente para evitar la entrada de oxígeno y humedad en el producto que como ya es conocido es muy higroscópico. 4.2. BALANCE DE MATERIA
En la Tostación: Ingresa 6800gr de café verde. Composición de humedad del café que pierde =12% Entonces: Wcafe = 0.12*(6800) Wcafe = 5984 gr.
En la molturación: No hay pérdida de café debido a que ingresa un flujo continuo de café Entonces: Wcafe =5984 gr.
En la extracción: Se realizara con agua La composición del café extraído es = 43.75% Wcafe ingresa + Wagua = Wcafe extraido + Wcafe soluble Donde: Wcafe soluble = Peso del café después de la extracción (componente soluble). Wcafe extraido = Peso del café residual (componente insoluble). Wcafe ingresa = peso del café que ingresa al extractor. Wagua
= Peso del agua que ingresa para la extracción (20400gr).
Entonces: Wcafe extraído = 0.4375*(26384gr)
Wcafe extraído = 11543gr Wcafe ingresa=5984 gr. Wcafe soluble = (Wcafe ingresa + Wagua) - Wcafe extraido Wcafe soluble = (5984 gr + 20400gr) - 11543gr Wcafe soluble =14841gr En la Concentración Aquí el peso del café se mantiene constante Entonces: Wcafe concentrado = Wcafe soluble Wcafe concentrado = 14841gr En la Deshidratación Wcafe soluble = Wcafe soluble expreso + Wagua residual Wcafe soluble expreso = Wcafe soluble - Wagua residual Wagua residual = 13991gr Wcafe soluble expreso = 14841gr - 13991gr Entonces:
Wcafe soluble expreso = 850gr
4.3. DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO
a. PREVIO A LA OBTENCION DEL PROYECTO Materia Prima Café CONTRO L DE CALIDAD
(Calibre Humedad, peso, calidad organoléptica)
(40gr.) Café TOSTAD O
4.8 gr. Vapor de H2O
(Tº (200-220 ºC), tiempo (10-15min))
35.2 gr.
Agua caliente
950gr. A T. 175 ºC.
MOLTURACI ON
Envasad o
EXTRACCIÓN (976.2gr.)
CONCENTRACIÓN (873.2gr.) DESHIDRATAC IÓN
CONTRO L DE CALIDAD
ENVASA DO
CONSUMIDO R FINAL
Café molido Envasad o Centrifugación (componentes insolubles + agua 103gr.) Congelación
Atomización o liofilización (30 ºC) H2O residual (867.7gr.)
Café soluble (5.5gr.)
DISTRIBUCIÓN Y VENTA
Café tostado
b. LUEGO DE LA OBTENCION DEL PROTOTIPO
(Calibre Humedad, peso, calidad
CONTRO L DE
organoléptica)
Materia Prima Café
(40gr.) Café
CALIDAD TOSTAD O
4.8 gr. Vapor de H2O (Tº (200-220 ºC), tiempo (10-15min))
35.2 gr.
Agua caliente
120gr. A T. 175 ºC.
MOLTURACI Envasad ON o Tiempo = 5 min EXTRACCIÓN (155.2gr.) Tiempo = 2 min
Café tostado
Café molido Envasad o Centrifugación (componentes insolubles + agua 67.9gr.) Congelación
CONCENTRACIÓN (87.3gr.) Tiempo = 48 h
CONTRO L DE CALIDAD
DESHIDRATAC Atomización o liofilización (IÓN 30 ºC) Tiempo = 12 h H2O residual (82.3gr.) ENVASA Café soluble DO (5gr.) Tiempo = 1 seg DISTRIBUCIÓN Y VENTA
CONSUMIDO R FINAL
c. NIVEL DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ SOLUBLES EXPRESO (100%)
(Calibre Humedad, peso, calidad
CONTRO L DE
organoléptica)
Materia Prima Café
(7500 g.) Café
CALIDAD TOSTAD O
900 gr. Vapor de H2O (Tº (200-220 ºC), tiempo (10-15min))
6600 gr.
Agua caliente
19800 gr. A T. 175 ºC.
CONTRO L DE CALIDAD
MOLTURACI Envasad Café ON o tostado Tiempo = 5 min EXTRACCIÓN Café molido Envasad (26400gr.) o Tiempo = 2 Centrifugación min (componentes insolubles + agua 11550gr.) CONCENTRACIÓN Congelación (14850gr.) Tiempo = 48 h DESHIDRATAC Atomización o liofilización (IÓN 30 ºC) Tiempo = 12 h H2O residual (13912.5gr.) Café soluble ENVASA (937.5gr.) DO Tiempo = 1 seg DISTRIBUCIÓN Y VENTA
CONSUMIDO R FINAL
d. NIVEL DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ SOLUBLES EXPRESO (40%)
(Calibre Humedad, peso, calidad
CONTRO L DE
organoléptica)
Materia Prima Café
(3000 g.) Café
CALIDAD TOSTAD O
360 gr. Vapor de H2O (Tº (200-220 ºC), tiempo (10-15min))
2640 gr.
Agua caliente
MOLTURACI Envasad Café ON o tostado Tiempo = 5 min EXTRACCIÓN Café molido Envasad (10560gr.) o Tiempo = 2 Centrifugación min (componentes insolubles + agua 4620gr.) CONCENTRACIÓN Congelación (5940gr.) Tiempo = 48 h
7920 gr. A T. 175 ºC.
DESHIDRATAC Atomización o liofilización (IÓN 30 ºC) Tiempo = 12 h H2O residual (5565gr.)
CONTRO L DE CALIDAD
Café soluble ENVASA (375gr.) DO Tiempo = 1 seg DISTRIBUCIÓN Y VENTA
CONSUMIDO R FINAL
4.4. HOJA DE ESPECIFICACION DE DISEÑO DE EQUIPOS
TOSTADOR
Tostadoras de café TN-2
Máquina para una capacidad de 2 Kg. por tostada en 15-20 minutos, dependiendo del tipo de café y punto de tueste. Por su diseño y sencillez esta máquina es apropiada para tiendas de venta de café tipo gourmet de cara al público. No precisa ningún tipo de instalación y su manipulación es muy sencilla y cómoda.
Características Generales: Tolva carga. Termostato Digital. Enfriador con aspiración. Toma muestra. Cajón cascarilla. Datos técnicos: Producción: 6-8 kg/h Potencia: 2.83 kw Tensión: 220 V 50 Hz Dimensiones:
Largo: 950 mm Ancho: 450 mm Alto: 820 mm Peso: 80 kg.
PRECIO CIF = US$ 800. (ochocientos dólares americanos) Nota: En el precio cotizado se incluye la instalación y puesta en funcionamiento por parte de nuestro departamento técnico. MOLINO MOLINOS DE CAFÉ
Molinos de Café MT-2
Molino diseñado para la molturación de café con diferentes puntos de regulación. El diseño especial de las fresas granuladoras aseguran un molido completo y uniforme. Dentro de la cámara de molturación incorporan expulsores que realizan la mezcla y trituración de las películas del grano que no haya sido molido.
Características Generales: Tolva carga café. Base imantada.
Fresas semiplanos. Sujeta bolsas. Planela agitadora. Protección térmica. Clipson. Datos técnicos: Producción: 2 kg/min Potencia: 2 Cv Tensión: 220/380 V Dimensiones: Ancho 320 mm Alto 680 mm Largo 450 mm Peso: 60 kg
PRECIO CIF = US$ 250. (Dólares americanos doscientos cincuenta) Nota: En el precio cotizado se incluye la instalación y puesta en funcionamiento por parte de nuestro departamento técnico. LIOFILIZADOR
Ref: 12FD Marca: LABOTEC
LIOFILIZADOR DE MESA
*liofilizador de mesa con cámara de acrílico para bandejas con sistema de taponado de 8 válvulas marca labotec modelo 01.Alg, completo, incluyendo: -bomba de vacío (rotatoria de 117 lts./min). -cámara de liofilizado cilíndrica en acrílico -8 (ocho) válvulas adaptadoras de vació. -8 (ocho) frascos de liofilizado de 1.000 ml, ò 500 ml, ò 250 ml ò
250 ml de
capacidad. -con certificación de calidad ISO9001:2000 Equipo construido en un gabinete compacto, terminación en pintura horneada y tapa superior de acero inoxidable. La
alimentación
eléctrica
es
monofásica
de
220
V
–
50
Hz.
Se encuentra integrado por los siguientes componentes: Construido
en
acero
inoxidable
AISI
316
dispuesto
en
posición vertical, posee 8 válvulas para colocar frascos. CÁMARA DE SECADO Construida visualizar
en el
acrílico producto
cristal que
está
transparente en
que
proceso,
permite de
forma
cilíndrica, de eje vertical, está ubicada sobre el mánifold tipo tambor, y es totalmente desarmable. BANDEJAS: Dentro de la cámara de secado se encuentra un armazón de acero inoxidable que permite alojar 3 bandejas de 180 mm de diámetro y 20 mm de altura para contener producto a granel, en frascos de 22 mm de diámetro o cualquier otro recipiente. Poseen sistema de calefacción eléctrica en el estante superior, en baja tensión que permite alcanzar temperaturas de secado de mayor a 40°C. CONDENSADOR:
Construido en acero inoxidable AISI 316, dispuesto en forma vertical y ubicado dentro del mánifold. Temperatura de condensación hasta - 40°C. SISTEMA DE VACIO: Mediante una bomba de doble etapa de 117 Lts./min. de caudal. SISTEMA DE TAPONADO Para la bandeja superior, de accionamiento manual permite realizar la operación bajo condiciones de vacío, taponando frascos de hasta 120 mm de altura. PANEL DE COMANDO E INSTRUMENTACIÓN Con indicadores digitales y teclado de membrana. -Especificaciones: -Temperatura del condensador: ≤ -50 ºC ( sin carga) -Capacidad: 0.7 - 1.2 L -Área de liofilizado: 0.07-0.12m2 -Capacidad del condensador: 3 Kg/24h -Capacidad:0.7~1.2L -Dimensiones: 580×560×340 (mm) -Máximo vacío: ≤ 15Pa (sin carga) -Especificaciones: φ180mm, total: 3 estantes (Material en frasco) -Consumo: ≤ 1000VA . -Alimentación eléctrica: 220V 50Hz - cámara transparente que permite la visualización del proceso en la cámara. Estos liofilizadores han sido diseñados especialmente para la conservación de muestras en biotecnología y ciencias de la salud.
-El diámetro de cada estante es de 180 mm (en tres estantes), con capacidad de material de aprox. 900 mL (espesor del material: 10 mm) ò ubicando 135 botellas, el diámetro es de 22 mm. -El tiempo de liofilizado es de 24 horas (con espesor de material de 10 mm). -Con el liofilizado en botellas (hasta 8 por vez) se puede seleccionar en las siguientes cuatro capacidades diferentes1000ml、500ml、250ml、100ml. APLICACIONES La liofilización es un método de conservación de productos, ideal para preservar las propiedades de principios activos (proteínas, enzimas), microorganismos, productos químicos y naturales, etc. ESPECIFICACIONES BASICAS Equipamiento Equipo de sobremesa, con compresor frigorífico y bomba de vacío ubicados en el interior de la unidad, formado por un mueble de acero, lacado y secado al horno. Tambor, con manifold y tapa transparente. Control por microprocesador con pantalla digital dual que monitoriza la temperatura del condensador y el vacío. PRECIO CIF = US$ 2 200. (Dólares americanos seis mil quinientos) Nota: En el precio cotizado se incluye la instalación y puesta en funcionamiento por parte de nuestro departamento técnico.
EMPAQUETADORA Empaquetadora Automática Vertical para Polvo
Aplicaciones: para el envasado y el empaque de productos como el café soluble, la harina de trigo, harina de arroz, leche en polvo, azúcar en polvo, u otros productos en polvo. Características: 1. Dosificación por tornillo controlado por motor servo y PLC 2. Pantalla digital, interfase 3. Alta precisión: ±2%, sencillo de manejar, estable y eficiente 4. Formación de fuelle con precisión de 3 – 4 mm 5. Sistema contra la formación de estética y absorción de polvo 6. Inyección de gas inerte 7. Realiza todo el proceso de dosificación, llenado, formación de empaque, sello, corte y contador de bolsas 8. Codificación por cinta térmica 9. Elevador de tornillo. 10. Transportador de producto final
Especificaciones técnicas: Capacidad: 10 – 40 bolsas/min
Tamaño de la bolsa: largo 50-300 mm, ancho 60-200 mm Volumen: 200-5000 ml PRECIO CIF = US$ 90. (Dólares americanos noventa) Nota: En el precio cotizado se incluye la instalación y puesta en funcionamiento por parte de nuestro departamento técnico. 4.5. PROGRAMA DE PRODUCCION Por mes:
Capacidad de producción 4500 unidades Volumen de producción y ventas 1800 unidades Precio de venta unidad $5.20 Costo variable unitario $1.267 Costo y gastos fijo de operación $12965.609 El estado de resultados sería el siguiente Ventas - Costo variable
(1800 X $5.20) (1800 X $1.267)
$ 9360.000 $ 2280.600
= Margen de contribución
$ 7079.400
- Costos y gastos fijos de operación
$ 2281.269
= Utilidad operacional UAII
$ 4798.131
4.6. DIAGRAMA DE FLUJO PRUDUCCION DE CAFÉ SOLUBLE EXPRESO
MATERIA PRIMA
(CAFÉ VERDE)
TOSTACIÓN (Tº200-220 ºC)
MOLIENDA
AGUA
EXTRACTORA
CAFÉ LÍQUIDO
LIOFILIZADO
TORRE DE PULVERIZACIÓN (AIRE CALIENTE SECO)
ENVASADO
DEGUSTACIÓN
CONTROL DE CALIDAD
ETIQUETADO
DEPÓSITO CAFÉ SOLUBLE EXPRESO (CENTRO DE DISTRIBUCIÓN)
4.7. DISTRIBUCION DE PLANTA
UNCP
FIQ
DPTO. DE INGENIERÍA PROYECTOS DE INVERSIÓN (103-B)
Distribución de la Planta POR:
BERNARDO CAÑAVI MAURO
CAFÉ SOLUBLE EXPRESO VoBo
FECHA:
21 – 07 - 08
JURADO DE LA CRUZ JUAN CARLOS
ÑAWINRIPA MATOS JONY
Nº:
S.A.C
01
4.8. PLANO DE DISTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA 4.0 m
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
2.0m
SERVICIO S HIGIÉNICO S
2.0m
ÁREA DE CONTROL DE CALIDAD
5.0 m
3m
5.0m
2.0m
8.86m 10.0m
ÁREA DE 4.0 m
ALMACÉN DE PRODUCTO y MATERIA PRIMA
10.0m
ÁREA DE PROCESOS
10.0m
30m
UNCP
FIQ
DPTO. DE INGENIERÍA PROYECTOS DE INVERSIÓN (103-B)
Distribución de la Planta POR:
BERNARDO CAÑAVI MAURO
CAFÉ SOLUBLE EXPRESO VoBo
FECHA:
21 –07 - 08
JURADO DE LA CRUZ JUAN CARLOS
ÑAWINRIPA MATOS JONY
MUÑOZ SALAMAN, Bryan
Nº:
S.A.C
02
4.9. PROCESO DE TECNOLOGIA DE TRATAMIENTO DE EXTERNALIDADES
CAPITULO V ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL 5. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION DE EMPRESA 5.1. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS 5.1.1. FUNCIONES POR PROCESO Y DEFINICIÓN DE FUNCIONES
FUNCIONES BASICAS La concepción de nuestra empresa esta dividida en grupos que por su función se divide: 1. Funciones Técnicas: Relacionadas con la producción de bienes o servicios de la empresa. 2. Funciones Comerciales: Relacionadas con la compra, la venta o el intercambio. 3. Funciones Financieras: Relacionadas con la búsqueda y gerencia de capitales. 4. Funciones de Seguridad: Relacionadas con la protección y preservación de los bienes y personas. 5. Funciones Contables: Relacionadas con los inventarios, los registros, los balances, los costos y las estadísticas. 6. Funciones Administrativas: Relacionadas con la integración de las otras cinco funciones por parte de la dirección. Las funciones administrativas coordinan y sincronizan las demás funciones de la empresa, y están siempre por encima de ellas.
Proceso administrativo La administración esta visto como un proceso. Según Fayol, dicho proceso
está
compuesto
por
funciones
organización, dirección, coordinación, control.
básicas:
planificación,
- Planeación: Implica evaluar el futuro y tomar previsiones en función de él. Unidad, continuidad, flexibilidad y valoración son los aspectos principales de un buen plan de acción. - Organización:
Proporciona
todos
los
elementos
necesarios
para
el
funcionamiento de la empresa; puede dividirse en material y social. - Dirección: Pone en marcha la organización. Su objetivo es alcanzar el máximo rendimiento de los empleados, de acuerdo con los aspectos generales. - Coordinación: Armoniza todas las actividades de una empresa para facilitar el trabajo y los resultados. Sincroniza recursos y actividades en proporciones adecuadas y ajusta los medios a los fines. -
Control: Verifica si todas las etapas marchan de conformidad con el plan
trazado, las instrucciones dadas y los principios establecidos. Su objetivo es identificar las debilidades y los errores para rectificarlos y evitar que se repitan.
El proceso se da al mismo tiempo. Es decir, el administrador realiza estas funciones simultáneamente. Las funciones o procesos detallados no son independientes, sino que están totalmente interrelacionados. Cuando una organización elabora un plan, debe ordenar su estructura para hacer posible la ejecución del mismo. Luego de la ejecución (o tal vez en forma simultánea) se controla que la realidad de la empresa no se aleje de la planificación, o en caso de hacerlo se busca comprender las causas de dicho alejamiento. Finalmente, del control realizado puede surgir una corrección en la planificación, lo que realimenta el proceso.
5.1.2. Organigrama Empresarial
5.2. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 5.2.1. RAZÓN SOCIAL
Sociedad Comanditaria o En comandita (S en C) La Empresa esta conformada por más de un socio, en donde igualmente, las obligaciones sólo se limitan al patrimonio con que cuente la empresa. Funciona bajo una razón social, no tiene denominación. El capital está conformado por participaciones sociales o por acciones (Sociedad Comanditaria por acciones). “Artículo 210.- La sociedad en comandita por acciones podrá existir bajo una razón social, que se formará con los nombres de uno o más comanditados seguidos de las palabras y compañía u otros equivalentes, cuando en ellas no figuren los de todos. A la razón social o a la denominación, en su caso, se
agregarán las palabras Sociedad en Comandita por Acciones, o su abreviatura S. A. C. Respecto del presente artículo, es dable observar que de su redacción se puede interpretar que la sociedad en comandita por acciones puede existir, tanto bajo Sociedad en comandita simple (Razón social) 5.2.2. TIPO DE EMPRESA Según el Sector de Actividad Nuestra empresa será: o
Empresas del Sector Primario: También denominado extractivo, ya que el elemento básico de la actividad se obtiene directamente de la naturaleza como es el café verde: netamente de la agricultura.
Según el Tamaño: o
Pequeña Empresa (entidad independiente).
Según la Propiedad del Capital o
Empresa Privada:
Según el Ámbito de Actividad: o
Empresa Regional
Según el Destino de los Beneficios: o
Empresas sin Ánimo de Lucro: En este caso los excedentes se vuelcan a la propia empresa para permitir nuestro desarrollo.
CAPITULO VI ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO 6. ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS. 6.1. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO 6.1.1. VALORIZACIÓN DE VARIABLES TÉCNICAS DEL PROYECTO CUADRO N° 1 Valorización de Terreno
Item
m2
$ /m2
Subtotal
Terreno
300,000
1,700
510,000
CUADRO Nº 2 Valorización de Obras Físicas Item
Planta de Operaciones Almacén de Materia Prima y Producto Almacén para café soluble Laboratorio de Control de Calidad Área de Oficinas Área de expansión Servicios Higiénicos
m2
$/m2
50 30 20 20 20 150 10
15 10 6 13 15 3 10
TOTAL 300,000
Total ($) 750 300 120 260 300 450 100 2280
CUADRO Nº 3 Valorización de Maquinarias y Equipos Maquina o Equipo
peladora Tostadora Molino Extractora Congeladora Mesas de selecciòn Liofilizadora Envasadora Empaquetadora mangas de plastico TOTAL
Cantidad
Valor de Adquisición Unitario ($)
Valor de Adquisición Total ($)
Tiempo de Vida Util
Valor residual
1 1 1 1 1 2
220 1.050 400 150 900 40
220 1050 400 150 900 80
10 20 20 10 10 20
22 52,5 20 15 90 4
1 1 1 1
3.097 100 90 30
3097 100 90 30
20 10 10 1
154,85 10 9 30
6117
MAQUINA O EQUIPO
CANTIDAD
VIDA INVERSION UTIL
VALOR RESIDUAL 22,5
DEPRECIACION 20,25
peladora
1
225
10
Tostadora
1
1.100
20
55
52,25
Molino
1
440
20
22
20,9
Extractora
1
250
10
25
22,5
Congeladora
1
950
10
95
85,5
Mesas de selecciòn Liofilizadora
2
40
20
2
1,9
1
3.550
20
177,5
168,625
Envasadora
1
250
10
25
22,5
Empaquetador a mangas de plastico
1
100
10
10
9
1
50
1
50
0
CUADRO Nº 4 Valorización en Implementación de Laboratorio
Materiales
Balanza Higrometro Platos Termometro
Cantidad 1
Valor de Adquisición Unitario ($)
Valor de Adquisición Total ($)
4 9 1 40
4
1 1 1
9 1 40 54,000
CUADRO Nº 5 Valorización de Muebles y Equipos de Oficina Muebles y otros
Escritorio Sillas Giratorias Reloj Sillas Computadora Stan
Cantidad
Valor de Adquisición Unitario ($)
Valor de Adquisición Total ($)
2 2 2 4 1 1
30 20 5 4 350 40
60 40 10 16 350 40 516
CUADRO Nº 6 Valorización de Instalación de Servicios Item
Costo por item ($)
Costo total ($)
15
Telefono
50
Electricidad
15,000 50,000
25 Agua
25,000 90,000
CUADRO Nº 7 Valorización en Estudios Previos Item
Costo por item ($)
Estudio de mercado
10
Recopilación de datos
4
Impresiones
11
Pasajes
3 28,000
CUADRO Nº 8 Valorización para la Constitución de la Empresa
Item
Costo por item ($)
Escritura Publica (Notario)
25
Inscripcion del Registro mercantil (SUNARP)
6
RUC (SUNAT)
2
Licencia municipal
45
Tramite de registro (ESSALUD)
29
Registro Contable
6
Registro de marcas y patentes
10
Tributos Municipales
70
Costo total ($) 25,000 6,000 2,000 45,000 28,570 5,700 10,000 70,000 192,270
CUADRO Nº 9 Valorización de Puesta en Marcha Unidad Cantidad Costo por unidad ($)
Item
café Combustible(balón de gas) Energia electrica Agua
Kg. unidad kw-h m3
0 0,5 10 1
Costo total ($)
0,81375
2,17 10 0,14 1
5 1,4 0,5 7,71375
CUADRO Nº 10 Valorización de Materia Prima e Insumos Item MATERIA PRIMA DIRECTA café
Unidad
kg.
Costo unitario ($)
2,17
Dia 3
Cantidad Mes (24 dias) 72
Costo ($) Año 864
TOTAL MATERIA PRIMA INDIRECTA Envases Combustible(balón de gas)
Unid. unidad
0,03 10
75 4
1800 96
21600 1152
TOTAL INSUMOS Agua Potable Energia Electrica TOTAL
Dia 6,51
Mes (22 dias) 156,24
6,51
156,24
1874,88
468,72
2,25 40
54 960
648 11520
162
42,25
1014
12168
Año 3 ciclos productivos 1874,88 468,72
m3
0,625
0,625
15
180
0,390625
9,375
112,5
kw-h
0,625
0,625
15
180
0,390625
9,375
112,5
0,78125
18,75
225
2880 3042
28,125 28,125 56,25
CUADRO Nº 11 Resumen de Inversión en materia prima e insumos
Materiales
Subtotal ($) Anual
Materia Prima directa
1874,880
Materia Prima indirecta
12168,000
Insumos
225,000 TOTAL
14267,880
CUADRO Nº 11- 1 (3ciclos Prod.) Resumen de Inversión en materia prima e insumos
Materiales
Subtotal de prod($)
Materia Prima directa
468,720
Materia Prima indirecta
3042,000
Insumos
56,250 TOTAL
3566,970
CUADRO Nº 11- 1 (1ciclos Prod.) Resumen de Inversión en materia prima e insumos
Materiales
Subtotal de prod($)
Materia Prima directa
156,240
Materia Prima indirecta
1014,000
Insumos
18,750 TOTAL
1188,990
CUADRO Nº 12 Valorización de Recursos Humanos Cantidad
Pago Bruto Mensual
11,72% AFP
9% seguro
8,33% CTS
Sueldo total
Sueldo anual
Aguinaldo anual
Pago anual
Mes (22dias)
Obreros MANO DE OBRA INDIRECTA
4
150,000
17,580 13,500 12,495 193,575 2322,900
96,788
9678,750 806,563 40,328
Tecnico especializado
1
195,000
22,854 17,550 16,244 251,648 3019,770
125,824
3145,594 262,133 13,107 786,3984375
Día
3 ciclos Prod.
MANO DE OBRA DIRECTA 2419,6875
TOTAL PERSONAL ADMINISTRATIVO Gerente
3145,594 262,133 13,107 786,3984375
1
250,000
29,300 22,500 20,825 322,625 3871,500
161,313
4032,813 336,068 16,803 1008,203125
Subgerentes
1
210,000
24,612 18,900 17,493 271,005 3252,060
135,503
3387,563 282,297 14,115
846,890625
7420,375 618,365 30,918
1855,09375
TOTAL
CUADRO Nº 12 - 1 (3 ciclos Prod.) Costos($) Mano de obra directa
2419,688
Mano de obra indirecta
786,398
Personal Administrativo
1855,094 TOTAL
5061,180
CUADRO Nº 12 - 2 (1 ciclos Prod.) Costos($) Mano de obra directa 806,563 Mano de obra indirecta 262,133 Personal Administrativo 618,365 TOTAL 1687,060
CUADRO Nº 13 Otros gastos administrativos Costo anual ($)
Energia electrica Telefono Agua
90,000 131,000 40,000 261,000
TOTAL
CUADRO Nº 13 Otros gastos administrativos Costo 3 ciclos ($) Energia electrica 22,500 Telefono 32,750 Agua 10,000 TOTAL 65,250
CUADRO Nº 14 Valorización de gastos de venta
Costo anual ($) 130,000 120,000 33,000 283,000
Publicidad Transporte Accesorios para empaque TOTAL
CUADRO Nº 14 Valorización de gastos de venta
Costo 3 ciclos ($) 32,500 30,000
Publicidad Transporte Accesorios para empaque TOTAL
6.1.2. PLAN DE INVERSIÓN
8,250 70,750
PLAN DE INVERSION DEL PROYECTO(1 ciclo de producción) CUADRO Nº 15 Concepto Valor ($) Total ($) % Estado Financiamiento Propio Deuda 1º Inversion Fija 1.1. Tangibles 9567,000 Terreno 510,000 306,000 204,000 Obras físicas 2280,000 1368,000 912,000 Maquinaria y equipos 6117,000 3670,200 2446,800 Materiales de laboratorio 54,000 32,400 21,600 Muebles de oficina 516,000 309,600 206,400 Instalaciones 90,000 54,000 36,000 1.2. Intangibles 227,984 Estudios previos 28,000 16,800 11,200 Constitución de la empresa 192,270 115,362 76,908 Puesta en marcha 7,714 4,628 3,086
9794,984
Inversion fija total
5876,990
3917,994
93,744 483,938
62,496 322,625
608,400 157,280 11,250
405,600 104,853 7,500
23,583
371,019 13,050 14,150
247,346 8,700 9,433
Inversión capital de trabajo total
2921,383
1752,830
1168,553
Inversión Total
12716,367
7629,820
5086,547
2º Capital de trabajo 2.1. Costos de fabricación 2.1.1. Costos directos Materia prima directa Mano de obra directa 2.1.2. Costos indirectos Materia prima indirecta Mano de obra indirecta Insumos Total costos de fabricación 2.2. Gastos administrativos Personal administrativo Otros gastos 2.3. Gastos de venta
962,803 156,240 806,563 1294,883 1014,000 262,133 18,750 2257,685 640,115 618,365 21,750 23,583
Aporte Propio
60%
Financiamiento neto
40%
Total
100%
PLAN DE INVERSION DEL PROYECTO ( 3ciclos Producción) CUADRO Nº 15 Concepto Valor ($) Total ($) % Estado Financiamiento
Propio
Deuda
204,000 912,000 2446,800 21,600 206,400 36,000
306,000 1368,000 3670,200 32,400 309,600 54,000
11,200 76,908 3,086
16,800 115,362 4,628
3917,994
5876,990
187,488 967,875
281,232 1451,813
1216,800 314,559 22,500
1825,200 471,839 33,750
70,750
742,038 26,100 28,300
1113,056 39,150 42,450
Inversión capital de trabajo total
8764,150
3505,660
5258,490
Inversión Total
18559,133
7423,653
11135,480
1º Inversion Fija 1.1. Tangibles Terreno Obras físicas Maquinaria y equipos Materiales de laboratorio Muebles de oficina Instalaciones 1.2. Intangibles Estudios previos Constitución de la empresa Puesta en marcha
9567,000 510,000 2280,000 6117,000 54,000 516,000 90,000 227,984 28,000 192,270 7,714
9794,984
Inversion fija total 2º Capital de trabajo 2.1. Costos de fabricación 2.1.1. Costos directos Materia prima directa Mano de obra directa 2.1.2. Costos indirectos Materia prima indirecta Mano de obra indirecta Insumos Total costos de fabricación 2.2. Gastos administrativos Personal administrativo Otros gastos 2.3. Gastos de venta
2888,408 468,720 2419,688 3884,648 3042,000 786,398 56,250 6773,056 1920,344 1855,094 65,250 70,750
Aporte Propio
60%
Financiamiento neto
40%
Total
100%
RESUMEN DEL PLAN DE INVERSION CUADRO Nº 16
Rubros
Total
Aporte propio
Financiado
Activos fijos
9794,984
5876,990
3917,994
Capital de trabajo
2921,383
1752,830
1168,553
12716,367
7629,820
5086,547
100%
60%
40%
Total %
RESUMEN DEL PLAN DE INVERSION (3 ciclos prod.) CUADRO Nº 16 Rubros
Total
Aporte propio
Financiado
Activos fijos
9794,984
5876,990
3917,994
Capital de trabajo
8764,150
5258,490
3505,660
18559,133
11135,480
7423,653
100%
60%
40%
Total %
6.1.3. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN CAPITAL ($) PERIODO DE PAGO
8000,000 3 años
DATOS DE LA ENTIDAD PRESTAMISTA FUENTE CAJA MUNICIPAL HUANCAYO INTERES MENSUAL INTERES TRIMESTRAL INTERES ANUAL FORMA DE PAGO
2,53% 7,60% 30,39% Trimestral
6.1.4. SERVICIO DE LA DEUDA CUADRO N° 17
AÑ
TRIMESTR
PRESTAM AMORTIZACIO
INTERES
TOTAL
O
AL
O ($)
N ($)
($)
1
1
8000,000
431,7353293
2
7568,265
464,5351258
607,776 574,976203 6
3
7103,730
499,8267884
4
6603,903
537,7996291 1933,896873
2
1 2 3 4
6066,103 5487,4457 85 4864,8266 87 4194,9059 7
578,6573425 622,6190982 669,9207163 720,815933 2592,01309
3
1 2 3 4
3474,0900 37 2698,5122 76 1864,0123 22 966,11373 65
775,577761 834,4999547 897,8985852 966,1137365 3474,090037
539,684541 501,711700 2 2224,1484 45 460,853986 8 416,892231 2 369,590613 318,695396 4 1566,0322 27 263,933568 3 205,011374 7 141,612744 1 73,3975927 9 683,95527 99
($) 1039,51 13 1039,51 13 1039,51 13 1039,51 13 4158,0 453 1039,51 13 1039,51 13 1039,51 13 1039,51 13 4158,0 453 1039,51 13 1039,51 13 1039,51 13 1039,51 13 4158,0 453
6.1.5. SISTEMA DE COSTEO Y DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA CUADRO Nº 18 Precio de venta 1. Costo de Fabricación 1.1. Costo primo Mano de obra directa Materiales directos 1.2. Gastos de fabricación Materiales indirectos Mano de obra indirecta Depreciación Insumos
1014,000 262,133 979,498 18,750
2. Gastos administrativos 2.1. Pesonal administrativo
618,365
962,803 806,563 156,240 2274,381
4798,160
2.2. Otros gastos administrativos 2.3. Amortización 2.4. Intereses
21,750 1933,897 2224,148
3. Gastos de venta y distribución Publicidad Transporte Accesorios de empaque Impuesto a la venta
130,000 120,000 33,000 53,770
336,770
Costo total
8372,114
Producción por 1 ciclo de produccion Costo por unidad ($)
1800,000 4,651
4. Utilidad
40%
1,860
Precio de venta $/unidad
6,512
6.1.6. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
Concepto A. Ingresos Precio ($/unid) Cantidad (unid) B. Egresos Costo de Inversión Costo de fabricación Prod. Vendidos Costo de Operación Administración Ventas
CUADRO Nº 19 Flujo de Caja Proyectado Anual 0 1 2
3
4
5
0,000 11720,959 14065,151 16878,181 20253,817 24304,581 0,000 6,512 6,512 6,512 6,512 6,512 0,000 1800,000 2160,000 2592,000 3110,400 3732,480 9794,984 5860,480 7032,575 8439,090 10126,909 12152,290 9794,984 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000
Impuestos Flujo de caja económico (FCE) C. Financiamiento Neto Amortización
0,000 9794,984 8000,000 0,000
5860,480
7032,575
Interes Flujo de caja financiero (FCF)
0,000 2224,148 9794,984 1702,434
0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000
8439,090 10126,909 12152,290
5860,480 7032,575 8439,090 10126,909 12152,290 -4158,045 -4158,045 -4158,045 0,000 0,000 1933,897 2592,013 3474,090 0,000 0,000 1566,032
683,955
0,000
0,000
2874,530
4281,045 10126,909 12152,290
6.1.7. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Ingresos Costo de ventas CFPV
CUADRO Nº 21 Estado de perdidas y ganancias 2008 2009 2010 2011 0,000 11720,959 14065,151 16878,181 979,498 -1244,650 -586,534 295,543 0,000 0,000 0,000 0,000
2012 20253,817 979,498 0,000
2013 24304,581 979,498 0,000
Costo de operación Depreciacion Gastos Financieros Utilidad Bruta Impuesto 50% Utilidad neta
0,000 979,498 0,000 -979,498 -489,749
0,000 979,498 -2224,148 12965,609 6482,805
0,000 979,498 -1566,032 14651,685 7325,842
0,000 979,498 -683,955 16582,638 8291,319
0,000 979,498 0,000 19274,319 9637,159
0,000 979,498 0,000 23325,082 11662,541
-489,749
6482,805
7325,842
8291,319
9637,159
11662,541
6.1.8. BALANCE GENERAL PUNTO DE EQUILIBRIO (balance general) CUADRO Nº 20 Estructura de costos Costos fijos Costos variables Tangibles 9567,000 Materiales directos 156,240 Materiales indirectos 1014,000 Mano de obra directa 806,563 Mano de obra indirecta 262,133 Depreciación 979,498 Insumos 18,750 Gastos administrativos 640,115 Gastos de venta 23,583 Total 11186,613 2281,269
6.1.9. PUNTO DE EQUILIBRIO COSTO TOTAL Volúmen de Tratamiento (unid) Costo unitario ($/unid) Precio de venta ($/unid)
13467,882 1800,000 4,651 6,512
Costo variable unitario($/unid) Precio de venta ($) Punto de equilibrio %P.E.
1,267 11720,959 2133,111 118,506
6.2. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA 6.2.1. VANE Y VANF PARAMETRO
VAN
ECONOMICO
9371,139
FINANCIERO
1860,728
MARGINAL
-7510,411
6.2.2. TIRE Y TIRF
PARAMETRO
TIR
ECONOMICO
69%
FINANCIERO
37%
MARGINAL
-31,90%
6.2.3. B/CE Y B/CF PARAMETRO
(B/C)
ECONOMICO
2,1778643
FINANCIERO
0,90434142
6.2.4. RATIOS DE EVALUACIÓN ECONOMICA FINANCIERA Y SOCIAL RATIOS ECONOMICOS CONCEPTO Tasa de valor añadido Tasa de gastos de personal
Margen bruto de explotacion
DEFINICION
SIGLAS
Tasa de resultados atipicos
Coste medio por asalariado
Productividad por asalariado
Productividad del capital Rentabilidad economica
Rentabilidad financiera
RATIOS ECONÓMICOS
tasa de valor añadido
tasa de gastos personal
margen bruto de explotación
tasa de resultados atípicos
costo modo por asalariado
productividad por asalariado
productividad del capital
rentabilidad económica
rentabilidad financiera
VAE
5341
P
38065
GP
604
VAE
5341
RBE
3.5
CN
12
RE
2601
RCV
48
VAE
5341
GP
604
ASAL
1814
VAE
5341
ASAL
1814
VAE
5341
RPN
8011
AO
703
GF
175
AR
13352
RI
190
RPN
8011
TVA
14.0312623
PGE
11.3087437
MBE
29.1666667
TRA
49.5974537
GMA
33.2965821
PA
294.432194
PC
66.6708276
REC
6.57579389
RF
2.37173886
RATIOS FINANCIEROS CONCEP TO Ratio de tesoreria Ratio del fondo de maniobr a Ratio de liquidez Ratio de autonom ia Ratio de endeuda miento
DEFINICION
SIGLAS
RATIOS FINANCIEROS
ratio de tesorería
D
13
R
76
Pc
385922
Ac
703
Pc
75
Pf
19823
D
13
R
76
E
60
PC
604
RPN
8011
RA
19823
RA
19823
RPN
8011
TVA
1300.019693
RFM
3.168037129
RL
24.66887417
RAF
40.41265197
REF
247.44726
ratio al fondo de la maniobra
ratio de la liquides
ratio de la autonomía
ratio de endeudamiento
CAPITULO VII EVALUACION AMBIENTAL 7.1. RATIOS DE EVALUACIÓN AMBIENTAL
Esta medida por el impacto de las externalidades que genera la empresa. ¿Qué alcance tienen? ¿Qué ecosistemas afectan:
sólidos, líquidos o gases? Mediante un análisis físico, químico y biológico es posible cualificar y cuantificar dichos componentes y evaluar sus impactos.
ANEXO A) ECUACION DE CAPACIDAD DE UN EQUIPO O MAQUINARIA (CONSISTENTE Y DETALLADO, CON LEYENDA). ECUACION DE CAPACIDAD DEL EQUIPO MOLINO DE BOLAS 1) Ecuación de capacidad del molino de bolas
. ………………………………………………………………………………(1) Donde: E: Potencia especifica [KWh/ton] P: Potencia neta demandada por el molino [KW] M: Capacidad el molino [ton/h] 2) Cálculo de la potencia especifica
………………………………………………………..(2) Donde: E: Potencia especifica [KWh/ton] Wi: Índice de Bond df: diámetro de partícula salida del molino [m] di: diámetro de partícula entrada del molino[m]
……………………………………….…………….(3) ……………………………………………..(4) Donde: : Fracción de huecos
…………..………………………………………………..……………(5) Nc: Velocidad crítica [rpm] D: Diámetro del molino [ft] 3) Cálculo de la potencia neta demandada
……….…(6) Donde: P: Potencia neta demandada por el molino [KW] L: Largo del Molino [ft] %Nc: Fracción de velocidad critica f: % de llenado : Angulo de levante centro de gravedad de la carga con respecto a la vertical B) CATALOGO A NIVEL INDUSTRIAL.
ADJUNTO EN LA CARPETA CATALOGO DE MOLINO DE ROTOR
C) NORMAS TECNICAS PARA EL CONTROL DE CALIDAD
MATERIA PRIMA (CAFÉ VERDE ORGANICO) Y PRODUCTO (CAFÉ SOLUBLE EXPRESO) PARA NUESTRO CASO
a) Clasificar dentro de la Categoría Grado 1 de acuerdo a la NTP 209.027 b) No contener defectos primarios. c) Granulometría: Máximo 5 % por debajo y 5 % por encima de la malla especificada, considerando como malla mínima especificada el tamiz 16. Se realizará según NTP-ISO 4150. d) Contar con un perfil de taza muy bien definido y mantenerlo constante en el tiempo.
e) Mantener una homogeneidad constante en cada lote.
Para los propósitos de la presente Norma Técnica Peruana deberán considerarse todas las definiciones contenidas en la NTP 209.027, además de las siguientes definiciones: i.1 cafés especiales: Aquellos cafés que por su origen, variedad y consistencia en sus propiedades físicas, sensoriales y en sus prácticas culturales, se distinguen del común de los cafés y por los cuales son apreciados en el mercado. Se incluyen en esta definición a los cafés sustentables. i.2 cafés sustentables: Son aquellos que se producen en un marco de responsabilidad medioambiental y social. Pueden dividirse en los siguientes grupos: i.2.1 cafés orgánicos: Son aquellos que se producen con arreglo a las normas de producción orgánica, y que están certificados por un organismo o autoridad de certificación debidamente constituida. La agricultura orgánica es un sistema holístico de Gestión de la producción que fomenta y mejora la salud del agroecosistema, y en particular la biodiversidad, los ciclos biológicos, y la actividad biológica del suelo. i.2.2 cafés de comercio justo: Son aquellos que se producen conforme con los principios del comercio justo, y que están certificados por un organismo o autoridad de certificación debidamente constituida1. i.2.3 cafés bajo sombra: Son aquellos cultivados bajo la bóveda forestal, en entornos de selva y son beneficiosos para la biodiversidad.
C.3 defectos primarios: Se entiende por defecto primario aquellos defectos contenidos en la NTP-ISO 10470, generados en el campo y por un mal procesamiento del grano maduro de café. Según esta norma la mayor parte de
defectos primarios se clasifican cualitativamente como sigue: VS (muy grave), S (grave) y MS (moderadamente grave). i.4 defectos secundarios: Se entiende por defecto secundario aquellos defectos contenidos en la NTP-ISO 10470, generados por un mal procesamiento del grano maduro de café. Según esta NTP la mayor parte de defectos secundarios se clasifican cualitativamente como M (menor). i.5 perfil de taza: Se refiere al balance entre la acidez, el cuerpo y el aroma, y las características de sabor propias y únicas de los cafés especiales. Contrario a los defectos de taza (NTP 209.027) los cafés especiales se distinguen por presentar sabores y aromas agradables que lo distinguen del resto de cafés. Entre estos se pueden citar, aromas y sabores florales, achocolatados, cítricos, acaramelados, entre otros. a) NTP 209.027:2001 CAFÉ VERDE. Requisitos b) NTP-ISO 10470:1998 CAFÉ VERDE. Referencia de Defectos. c) NTP-ISO 4072:1998 CAFÉ VERDE EN SACOS. Muestreo d) NTP-ISO 4150:1999 CAFÉ VERDE. Análisis de granulometría.Tamizado Manual. e) NTP-ISO
8455:1999
CAFÉ
VERDE
EN
SACOS.
almacenamiento y Transporte f) NTP 209.038:1994 ALIMENTOS ENVASADOS. Rotulado.
Guía
de
LABORATORIO DE ELABORACION DEL CAFÉ SOLUBLE OBJETIVOS
analizar un proceso real y simple en un tiempo de 40 a 60 min. de elaboración; 15 a 30 min. de presentación y evaluación.
EQUIPOS Y MATERIALES
una cafetera.
Un molino.
Un recipiente.
Una balanza analítica de precisión.
Una refrigeradora.
Un equipo de liofilización.
REACTIVOS
80 gr de café tostado.
Agua.
PROCEDIMIENTO 1. Molienda, moler 40 gr de café tostado en el molino para café. 2. Extracción, Llenar el café molido a la cafetera y agregar agua caliente a (90ºC) para extraer todo el material soluble del café. 3. Filtración, el extracto obtenido filtrar con 2 gr de filtro, se obtiene una infusión. 4. Concentración, llevando a refrigeración (0 ºC) la infusión obtenida, para eliminar los cristales de agua obtenidos. 5. Liofilización, La solución restante bajar la temperatura a (-30 ºC) NOTA: El consumo de energía no se toma en consideración.
TABLA Nº 14: BALANCE DE MATERIA EVALUACION DE MATERIALES (gr) ENTRADA: -
Granos de café
40
-
Agua
950
-
café soluble
-
vapor de agua en tostado
-
componentes insolubles +agua
-
Pérdidas por evaporación
8
-
Agua residual
869.2
-
Residuo de molturado
SALIDA:
Fuente: elaboración propia
4 4.8
103
1
ºº
EFECTOS DE LA CAFEÍNA La cafeína inhibe la fosfodiesterasa, que es responsable de la desactivación del AMPc. El crecimiento de la tasa de AMPc intracelular amplifica sus acciones de «segundo mensajero», lo que la hace responsable de las principales consecuencias
farmacológicas
de
la
cafeína.
La
cafeína
produce
vasodilatación; presenta efectos a nivel de los sistemas cardiovasculares, respiratorio
y
gastrointestinal
(normalmente
actúa
como
laxante).
Adicionalmente, actúa a nivel de los músculos esqueléticos, del flujo sanguíneo renal, la glucogenólisis y de la lipólisis. El efecto vasodilatador de la cafeína suele utilizarse farmacológicamente para aliviar las cefaleas del tipo migraña, para esto la cafeína frecuentemente es administrada en grageas o pastillas combinada con ácido acetilsalicílico. Unos estudios neurológicos efectuados en abril de 2008 sugieren que una dosis de 3 mg diarios de cafeína ayuda a prevenir el mal de Alzheimer y la demencia provocada por los efectos nocivos de una dieta con excesos de colesterol; tal efecto preventivo se explicaría por la protección que ejercería la cafeína, precisamente por la vasodilatación, sobre la barrera hematoencefálica. El consumo en cantidades muy grandes puede provocar una intoxicación. Sus síntomas son: insomnio, nerviosismo, excitación, cara rojiza, aumento de la diuresis y problemas gastrointestinales. En algunas personas los síntomas aparecen consumiendo cantidades muy pequeñas, como 250 mg por día. Más allá de un gramo al día puede producir contracciones musculares involuntarias, desvaríos, arritmia cardiaca, y agitaciones psicomotrices. Los síntomas de la intoxicación con cafeína son similares a los del pánico y de ansiedad generalizada. La LD50 estimada de la cafeína es de 10 g, cuyo equivalente es de un promedio de 51 tazas de café. PORCENTAJE DE CAFEÍNA EN EL CAFE En la tabla se indican los porcentajes en peso del cafe. Desde un punto de vista químico, el café, es una mezcla compleja de una gran variedad de sustancias diferentes, algunas de ellas aún no identificadas.
TABLA Nº 16: COMPOSICIÓN DE LA CAFEÍNA EN EL CAFÉ
producto
cafeína
cafe
1.2 %
La cafeína se absorbe a través del intestino delgado de manera relativamente lenta, alcanzando el máximo nivel en el sistema nervioso central al cabo de dos horas. Se distribuye por todos los tejidos, incluidos el cerebro, la placenta y el feto de una mujer embarazada. Una posible explicación de la acción de la cafeína NORMAS DE CALIDAD Café Soluble obtuvo la certificación ISO 9002 en febrero de 2001, estando en el proceso de poner en práctica un Sistema de Análisis de Riesgo y de los Puntos Críticos de Control (HACCP por sus siglas en inglés), a fin de identificar y reducir al mínimo todos las posibles fuentes o los puntos del proceso en los que podría contaminarse el café. El agua de pozo que se emplea para el proceso industrial y para agua potable en las instalaciones se ha analizado y cumple con las normas de la Organización Mundial de la Salud para agua potable. Cabe agregar que se harán inversiones destinadas a mejorar la higiene de la planta de cereales a fin de reducir la necesidad de manipular el producto manualmente.