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• Erick Chavez Saldaña

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CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR…" S.A.C. NOTA

DETALLE venta de productos terminados 10 vacaciones por pagar 16 utilidades acumuladas 6 unidades de transporte 6 trabajos en curso 1 sobregiro bancario 14 reserva legal acumulada 10 remuneraciones por pagar 1 remesas en transito 3 reclamos a terceros 3 prestamos al personal 12 prestamos bancos santander 5 pago a seguros rimac 11 otras facturas por pagar multa aplicado por MTPE 6 muebles y enseres 8 credito mercantil 4 materia prima 2 letras por cobrar comerciales 2 letras en descuento 7 intangible 6 instalaciones ingresos extraordinarios 3 igv credito fiscal 15 acciones de inversion 9 igv por pagar gastos de ventas gastos de administracion 1 fondos fijo 2 facturas por cobrar 4 existencias por recibir 2 estimacion cobranza dudosa 6 equipos de computo 4 envases y envalajes 6 edificios 6 depreciacion acumulada de IME 1 depositos a plazo 11 ctas por pagar costo de ventas productos terminados 1 cedulas hipotecarias parte corriente 13 capital social 1 banco financiero cta cte 2 anticipo de clientes 11 anticipo a proveedores 7 amortizacion acumulada

MONTO S/. 3,617,304.00 64,500.00 70,000.00 50,000.00 300,456.00 200,000.00 150,000.00 118,345.00 38,000.00 4,000.00 36,000.00 112,323.00 7,456.00 1,239,876.00 80,455.00 30,456.00 99,544.00 600,000.00 2,312,321.00 83,450.00 55,667.00 300,000.00 344,665.00 50,000.00 504,550.00 76,340.00 650,234.00 267,450.00 20,800.00 700,000.00 70,445.00 129,045.00 655,921.00 450,345.00 1,676,345.00 245,874.00 41,200.00 900,000.00 1,235,934.00 30,000.00 2,000,000.00 10,450.00 59,877.00 10,000.00 34,230.00

D/H H H H D D H H H D D D H D H D D D D D D D D H D H H D D D D D H D D D H D H D D H D H D H

19,733,858.00 9,866,929.00

TAR…" S.A.C. DEBE 50,000.00 300,456.00 38,000.00 4,000.00 36,000.00 7,456.00 80,455.00 30,456.00 99,544.00 600,000.00 2,312,321.00 83,450.00 55,667.00 300,000.00 50,000.00 650,234.00 267,450.00 20,800.00 700,000.00 70,445.00 655,921.00 450,345.00 1,676,345.00 41,200.00 1,235,934.00 30,000.00 10,450.00 10,000.00 -

HABER 3,617,304.00 64,500.00 70,000.00 200,000.00 150,000.00 118,345.00 112,323.00 1,239,876.00 344,665.00 504,550.00 76,340.00 129,045.00 245,874.00 900,000.00 2,000,000.00 59,877.00 34,230.00

9,866,929.00 9,866,929.00

9,866,929.00 9,866,929.00 -

-

CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C" NOTAS A LAS ESTADOS FINANCIEROS Expresado en Nuevos Soles

NOTA 01:

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO FONDOS FIJO BANCO FINANCIERO CTA CTE DEPOSITOS A PLAZO CEDULAS HIPOTECARIAS PARTE CORRIENTE REMESAS EN TRANSITO

SOBREGIRO BANCARIO

NOTA 02:

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES FACTURAS POR COBRAR LETRAS POR COBRAR COMERCIALES LETRAS EN DESCUENTO ANTICIPO DE CLIENTES ESTIMACION COBRANZA DUDOSA

NOTA 03:

NOTA 04:

NOTA 05:

NOTA 06:

NOTA 07:

20,800.00 10,450.00 41,200.00 30,000.00 38,000.00 140,450.00 200,000.00

700,000.00 2,312,321.00 83,450.00 (59,877.00) 129,045.00

OTRAS CUENTAS POR COBRAR PRESTAMOS AL PERSONAL

36,000.00

RECLAMOS A TERCEROS IGV CREDITO FISCAL

4,000.00 50,000.00

INVENTARIOS MATERIA PRIMA ENVASES Y ENVALAJES EXISTENCIAS POR RECIBIR

GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS PAGO A SEGUROS RIMAC

600,000.00 450,345.00 70,445.00

7,456.00

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO EDIFICIOS MUEBLES Y ENSERES INSTALACIONES EQUIPOS DE COMPUTO TRABAJOS EN CURSO UNIDADES DE TRANSPORTE

1,676,345.00 30,456.00 300,000.00 655,921.00 300,456.00 50,000.00 3,013,178.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE IME

(245,874.00) 2,767,304.00

INTANGIBLES INTANGIBLE

55,667.00

AMORTIZACION ACUMULADA

NOTA 08:

NOTA 09:

NOTA 10:

NOTA 11:

NOTA 12:

NOTA 13:

NOTA 14:

NOTA 15:

NOTA 16:

(34,230.00) 21,437.00

CREDITO MERCANTIL CREDITO MERCANTIL

99,544.00

TRIBUTOS POR PAGAR IGV POR PAGAR

76,340.00

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OTRAS FACTURAS POR PAGAR CTAS POR PAGAR ANTICIPO A PROVEEDORES

OBLIGACIONES FINANCIERAS PRESTAMOS BANCOS SANTANDER

CAPITAL CAPITAL SOCIAL

118,345.00 64,500.00

1,239,876.00 900,000.00 (10,000.00)

112,323.00

2,000,000.00

RESERVA LEGAL RESERVA LEGAL ACUMULADA

150,000.00

ACCIONES DE INVERSION ACCIONES DE INVERSION

504,550.00

RESULTADO UTILIDAD ACUMULADA RESULTADO

70,000.00 1,727,896.00

140,450.00

2,906,849.00

90,000.00

1,120,790.00

7,456.00

2,767,304.00

21,437.00

99,544.00

76,340.00

182,845.00

2,129,876.00

112,323.00

2,000,000.00

150,000.00

504,550.00

1,797,896.00

CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C" ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

NOTA

ACTIVO CORRIENTE

NOTA 01:

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

NOTA 02:

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

NOTA 03:

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

NOTA 04:

INVENTARIOS

NOTA 05:

GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

NOTA

140,450.00

NOTA 01:

2,906,849.00

NOTA 09:

90,000.00

NOTA 10:

1,120,790.00

NOTA 11:

7,456.00

NOTA 12:

4,265,545.00

ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

NOTA 06:

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

NOTA 07:

INTANGIBLES

21,437.00

NOTA 08:

CREDITO MERCANTIL

99,544.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

2,767,304.00

2,888,285.00 PATRIMONIO NOTA 13: NOTA 14: NOTA 15: NOTA 16: NOTA 16:

TOTAL ACTIVO

7,153,830.00

RIAL "STYLUS STAR… S.A.C"

O DE SITUACION FINANCIERA

31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

PASIVO CORRIENTE SOBREGIRO BANCARIO TRIBUTOS POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OBLIGACIONES FINANCIERAS

TOTAL PASIVO CORRIENTE

200,000.00 76,340.00 182,845.00 2,129,876.00 112,323.00

2,701,384.00

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

0.00

PATRIMONIO CAPITAL

2,000,000.00

RESERVA LEGAL

150,000.00

ACCIONES DE INVERSION

504,550.00

UTILIDAD ACUMULADA

70,000.00

RESULTADO

1,727,896.00

TOTAL PATRIMONIO

4,452,446.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

7,153,830.00

0.00

CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C." ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

(-)

VENTA DE MERCADERIA COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA

(-) (-)

(-)

GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTA UTILIDAD OPERATIVA INGRESOS EXTRAORDINARIOS MULTA DEL MTPE RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES A LOS TRABAJADORES E IMPUESTOS

(-)

PARTICIPACIONES A LOS TRABAJORES (10%) RENTABILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

(-)

IMPUESTO A LA RENTA (28%) RENTABILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL

(-)

RESERVA LEGAL (10%) RENTABILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS

(-)

IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS (6.8%) RENTABILIDAD

US STAR… S.A.C."

EGRAL DEL PERIODO

RE DEL 2014 evos Soles

3,617,304.00 (1,235,934.00) 2,381,370.00 (267,450.00) (650,234.00) 1,463,686.00 344,665.00 (80,455.00) 1,727,896.00

(172,789.60) 1,555,106.40 (435,429.79) 1,119,676.61 (111,967.66) 1,007,708.95 (68,524.21) 939,184.74

POLLERIA "LA BUENA MUERTE" ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles VENTAS NETAS PRODUCTOS TERMINADOS

3,617,304.00 3,617,304.00

(-) COSTO DE VENTAS COSTO DE VENTAS

(1,235,934.00) (1,235,934.00)

UTILIDAD BRUTA

2,381,370.00

(+/-) INGRESOS Y GASTOS

(573,019.00)

Gastos de Administracion

(267,450.00)

Gastos de Ventas

(650,234.00)

Gastos Financieros Ingresos Diversos

0.00 344,665.00

(GANANCIA POR DIF. CAMBIO)

RESULTADO DEL EJERCICIO

1,808,351.00

UERTE"

DEL PERIODO

14

100%

-34%

66%

-16%

990976.348 817,374.65

116%

80455 897,829.65

CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C" NOTAS A LAS ESTADOS FINANCIEROS Expresado en Nuevos Soles

NOTA 01:

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO FONDOS FIJO BANCO FINANCIERO CTA CTE DEPOSITOS A PLAZO CEDULAS HIPOTECARIAS PARTE CORRIENTE REMESAS EN TRANSITO

SOBREGIRO BANCARIO

NOTA 02:

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES FACTURAS POR COBRAR LETRAS POR COBRAR COMERCIALES LETRAS EN DESCUENTO ANTICIPO DE CLIENTES ESTIMACION COBRANZA DUDOSA

NOTA 03:

OTRAS CUENTAS POR COBRAR PRESTAMOS AL PERSONAL RECLAMOS A TERCEROS IGV CREDITO FISCAL

NOTA 04:

INVENTARIOS MATERIA PRIMA ENVASES Y ENVALAJES EXISTENCIAS POR RECIBIR

NOTA 05:

GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS PAGO A SEGUROS RIMAC

NOTA 06:

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO EDIFICIOS MUEBLES Y ENSERES INSTALACIONES EQUIPOS DE COMPUTO TRABAJOS EN CURSO UNIDADES DE TRANSPORTE

DEPRECIACION ACUMULADA DE IME

NOTA 07:

INTANGIBLES INTANGIBLE AMORTIZACION ACUMULADA

NOTA 08:

CREDITO MERCANTIL CREDITO MERCANTIL

NOTA 09:

TRIBUTOS POR PAGAR IGV POR PAGAR

NOTA 10:

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR

NOTA 11:

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OTRAS FACTURAS POR PAGAR CTAS POR PAGAR ANTICIPO A PROVEEDORES

NOTA 12:

OBLIGACIONES FINANCIERAS PRESTAMOS BANCOS SANTANDER

NOTA 13:

CAPITAL CAPITAL SOCIAL

NOTA 14:

RESERVA LEGAL RESERVA LEGAL ACUMULADA

NOTA 15:

ACCIONES DE INVERSION ACCIONES DE INVERSION

NOTA 16:

RESULTADO UTILIDAD ACUMULADA RESULTADO

A.C"

140,450.00 20,800.00 10,450.00 41,200.00 30,000.00 38,000.00 140,450.00 200,000.00

2,906,849.00 700,000.00 2,312,321.00 83,450.00 (59,877.00) 129,045.00

90,000.00 36,000.00 4,000.00 50,000.00

1,120,790.00 600,000.00 450,345.00 70,445.00

7,456.00 7,456.00

2,767,304.00 1,676,345.00 30,456.00 300,000.00 655,921.00 300,456.00 50,000.00 3,013,178.00 (245,874.00) 2,767,304.00

21,437.00 55,667.00 (34,230.00)

21,437.00

99,544.00 99,544.00

76,340.00 76,340.00

182,845.00 118,345.00 64,500.00

2,129,876.00 1,239,876.00 900,000.00 (10,000.00)

112,323.00 112,323.00

2,000,000.00 2,000,000.00

150,000.00 150,000.00

504,550.00 504,550.00

1,797,896.00 70,000.00 1,727,896.00

CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C" ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

NOTA

ACTIVO CORRIENTE

NOTA 01:

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

NOTA 02:

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

NOTA 03:

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

NOTA 04:

INVENTARIOS

NOTA 05:

GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

NOTA

140,450.00

NOTA 01:

2,906,849.00

NOTA 09:

90,000.00

NOTA 10:

1,120,790.00

NOTA 11:

7,456.00

NOTA 12:

4,265,545.00

ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

NOTA 06:

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

NOTA 07:

INTANGIBLES

21,437.00

NOTA 08:

CREDITO MERCANTIL

99,544.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

2,767,304.00

2,888,285.00 PATRIMONIO NOTA 13: NOTA 14: NOTA 15: NOTA 16: NOTA 16:

TOTAL ACTIVO

7,153,830.00

RIAL "STYLUS STAR… S.A.C"

O DE SITUACION FINANCIERA

31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

PASIVO CORRIENTE SOBREGIRO BANCARIO TRIBUTOS POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OBLIGACIONES FINANCIERAS

TOTAL PASIVO CORRIENTE

200,000.00 76,340.00 182,845.00 2,129,876.00 112,323.00

2,701,384.00

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

0.00

PATRIMONIO CAPITAL

2,000,000.00

RESERVA LEGAL

150,000.00

ACCIONES DE INVERSION

504,550.00

UTILIDAD ACUMULADA

70,000.00

RESULTADO

1,727,896.00

TOTAL PATRIMONIO

4,452,446.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

7,153,830.00

0.00

CIA. INDUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

VENTA DE MERCADERIA (-)

COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA

(-)

GASTOS DE ADMINISTRACION

(-)

GASTOS DE VENTA UTILIDAD OPERATIVA

INGRESOS EXTRAORDINARIOS (-)

MULTA DEL MTPE RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES A LOS TRABAJADORES E IMPUESTOS

(-)

PARTICIPACIONES A LOS TRABAJORES (10%) RENTABILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

(-)

IMPUESTO A LA RENTA (28%) RENTABILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL

(-)

RESERVA LEGAL (10%) RENTABILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS

(-)

IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS (6.8%) RENTABILIDAD

DUSTRIAL "STYLUS STAR… S.A.C."

DO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 Expresado en Nuevos Soles

3,617,304.00 (1,235,934.00) 2,381,370.00

(267,450.00) (650,234.00) 1,463,686.00

344,665.00 (80,455.00) 1,727,896.00

(172,789.60) 1,555,106.40

(435,429.79) 1,119,676.61

(111,967.66) 1,007,708.95

(68,524.21) 939,184.74

1,808,351.00