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PAPIR-2007 ELABORACIÓN DE PRODUCTOS DE MADERA

CARPINTERÍA “UNIÓN Y TRABAJO”

DISEÑO DE PROYECTO PRODUCTIVO PARA EL DESARROLLO DE UN TALLER DE CARPINTERÍA

ARMANDO DE LA CRUZ MARTIN GONGORA REPRESENTANTE DE GRUPO

OXKUTZCAB, YUCATAN MEXICO ENERO 2007

Psp: Lic. Fredy A. Méndez Reyes CONTENIDO INTRODUCCIÓN

1. Identificación 1.1. Diagnóstico Interno 1.2. Diagnóstico Externo. 1.3. Análisis FODA. 1.4. Plan o Acciones Estratégicas. 1.5. Definición Del Proyecto A Formular. 2. Diseño. 2.1. Diseño Organizativo 2.1.1.Objeto Social o Razón de Ser. Propuesta De Valor. 2.1.2.Selección, Adecuación o Conformación de la Figura Jurídica. 2.1.3.Principios Básicos de Operación de la Organización. 2.2. Diseño De La Estrategia Comercial 2.2.1.Diagnóstico Del Mercado. 2.2.1.1. Productos o Servicios Existentes. 2.2.1.2. Comportamiento Del Comprador o Consumidor. 2.2.1.3. Análisis De La Competencia. 2.2.1.4. Precios. 2.2.1.5. Canales De Comercialización. 2.2.2.Tipo De Demanda Que Atenderá el Proyecto. 2.2.3.Estrategia Comercial. 2.2.3.1. Productos o servicios existentes 2.2.3.2. Plaza. 2.2.3.3. Precio. 2.2.3.4. Promoción. 2.3. Diseño Técnico- Administrativo 2.3.1.Localización. 2.3.1.1. Factores Condicionantes De La Localización 2.3.1.2. Requerimientos Del Proyecto.

2

2.3.1.3. Aptitud De La Región Para El Desarrollo Del Proyecto ( Croquis Regional). 2.3.1.4. Descripción Del Sitio (Croquis De Localización Específica). 2.3.2.Tamaño. 2.3.2.1. Principales Factores Condicionantes Del Tamaño. 2.3.2.2. Capacidad De Producción. 2.3.2.3. Programa de producción mensual y anual 2.3.3.Ingeniería. 2.3.3.1. Selección De La Tecnología. 2.3.3.2. Descripción Del Proceso De Producción. 2.3.3.3. Parámetros Técnicos. 2.3.3.4. Necesidades De Maquinaria y Equipo. 2.3.3.5. Necesidades De Insumos, Mano De Obra Y Servicios Auxiliares. 2.3.3.6. Obra Civil e Infraestructura Requerida. 2.3.4.Diseño Administrativo. 2.3.4.1. Importancia De La Mano De Obra Familiar. 2.3.4.2. Nivel De División Del Trabajo y Salarios Requeridos. 2.3.4.3. Organigrama De La Empresa. 3. Evaluación Del Diseño 3.1. Presupuesto De Inversiones. 3.2. Programa De Inversiones. 3.3. Fuentes De Financiamiento. 3.4. Proyección De Ingresos Y Egresos. 3.5. Impacto Neto Del Proyecto. 3.6. Análisis De Riesgo. 3.7. Análisis De Sostenibilidad. 4. Dictamen Anexos

3

INTRODUCCIÓN México es un país donde la producción en general se fundamenta en un alto contenido de mano de obra, misma que tiene una reconocida destreza y rapidez para aprender a ejecutar las tareas. El sector del mueble en el ámbito mundial es por naturaleza una industria que ocupa un alto porcentaje de trabajo manual. Los países más industrializados han conseguido sustituir

el

trabajo

humano

por

máquinas

sumamente

sofisticadas obligado por el alto costo del mismo. En México por el contrario debido a que el nivel de los salarios es aún bajo, es en principio más rentable para las empresas no equiparse con tecnología y dar empleo a más gente. Lamentablemente el mercado actual exige volúmenes de producción y estándares de calidad en este tipo de productos que la mano del hombre no puede conseguir sola. La producción es básicamente artesanal, por lo que se requiere de manera importante fomentar la adquisición de nuevas herramientas que le permitan a los grupos de trabajo

4

poder aumentar sus niveles de producción y sus estándares de calidad, para así poder formar parte de la oferta de productos que se requieren en la región del Estado de Yucatán. El presente proyecto, demuestra la viabilidad de apoyar económicamente a un grupo de productores del municipio de Oxkutzcab, interesados en consolidar un taller de carpintería, que les permita a sus integrantes mejorar su situación económica actual. Asimismo, el proyecto va a potenciar la actividad productiva de este grupo social en su comunidad,

aprovechando las

vocaciones de su entorno, para su pleno desarrollo personal y el de sus familias.

5

1. IDENTIFICACION Nombre del grupo:

TALLER DE CARPINTERÍA “UNIÓN Y TRABAJO”

Número de integrantes: Representante: Dirección: Ubicación del Taller: Tipo de Proyecto: Municipio: Localidad: Estado:

11 ARMANDO DE LA CRUZ MARTIN GONGORA CALLE 47 X 54 Y 56 No. 94 CALLE 55 No. 126-IMICROEMPRESARIAL OXKUTZCAB OXKUTZCAB YUCATAN

Es un grupo familiar de 11 personas denominado TALLER “UNIÓN Y TRABAJO, que se constituyen como grupo de trabajo para solicitar el apoyo de los programas de Alianza para el Campo, a fin de desarrollar un proyecto productivo para la fabricación de libreros de madera. Sus principales

objetivos

son

tener

acceso

a

los

beneficios

de

los

subprogramas Prodesca y Papir para emprender un taller de carpintería y fomentar la generación del autoempleo en la comunidad, mediante la fabricación de productos de madera de alta calidad utilizando procesos productivos eficientes y tecnología de punta, para satisfacer los requerimientos de los clientes con precios accesibles. Esto muestra que son personas emprendedoras que tienen la visión de crear una famiempresa accediendo a los programas de apoyo que otorgan los organismos del sector gubernamental.

6

1.1

DIAGNOSTICO INTERNO

DESARROLLO ECONOMICO Los integrantes del grupo tienen una experiencia de 10 años en el ramo de la carpintería, trabajando como empleados en otros talleres o realizando reparaciones de estos artículos a personas de la población y de las comisarías cercanas, por lo que ya tienen un prestigio ganado en la zona. Ahora tienen la actitud emprendedora de desarrollar su propio taller de carpintería para la producción y comercialización de sus productos, pero carecen de los recursos económicos necesarios para la construcción del taller, adquisición de equipo y materias primas, por lo que solicitan el apoyo del gobierno del estado y se conformaron como grupo para cumplir con los lineamientos del programa de Alianza para el Campo y para tener una estructura organizativa que les permita controlar sus actividades, tomar decisiones de manera conjunta y acceder a los apoyos del gobierno. Lo anterior, muestra que tienen experiencia en el desarrollo de actividades económicas, aunque su grado de empresariabilidad es limitada. Están organizados como grupo de trabajo, sesionan de manera mensual donde todos los integrantes tienen los mismos derechos y obligaciones.

7

Mediante un proceso democrático en sesión de trabajo determinaron su estructura organizativa y funciones. La estructura organizacional quedo formada por el Presidente Sr. Armando de la Cruz Martin Gongora, como Secretaria la Sra. María Guadalupe Espinosa Couoh y el tesorero el Sr. Humberto

Martín

Gongora.

El

presidente

tendrá

como

deberes

representar al grupo ante las autoridades de gobierno, particulares y civiles, coordinar las actividades del grupo, gestión de apoyos; la Secretaria deberá dar seguimiento a los acuerdos tomados en las reuniones y apoyará al presidente en la dirección del grupo; el Tesorero tendrá

a

su

cargo

los

movimientos

económicos

del

grupo

particularmente el control de los ingresos y egresos. La vigencia de los poderes es indefinida y se realizarán sesiones mensuales donde se informará a los socios de las actividades efectuadas. Es una famiempresa que iniciará y sus integrantes no tienen experiencia crediticia ya que nunca ha recibido apoyo económico para desarrollar un proyecto productivo, pero están dispuestos a aportar sus conocimientos en la técnica de producción, su talento y creatividad para desarrollar su propio taller y así ofrecer productos de calidad a un precio justo de tal manera que generen riqueza para cada uno de sus asociados. Cuentan con local que es propiedad de la esposa del representante del grupo y un lote de herramientas manuales. Los ingresos que obtienen de las actividades económicas que realizan son variables, ya que no son ingresos fijos, debido a que son trabajos del campo y

servicios de reparación de muebles, considerando un

ingreso promedio diario de 1.5 salarios mínimos. DESARROLLO FISICO

8

El grupo familiar dispone de un local donde tienen edificado su hogar que alberga a los miembros de esta familia; son dos generaciones que viven

en

el

mismo

hogar;

los

derechos

correspondientes

están

asignados a nombre del representante. Se dispondrá de 400 metros cuadrados para la construcción del taller y el frente quedará sobre la calle 55; este se encuentra localizado en la calle 55 No. 126-I

al

poniente del centro de la población. El grupo tiene la visión de trabajar en armonía con la naturaleza mediante una explotación racional y sostenible de los productos primarios;

la

compra

de

la

materia

prima

la

realizarán

en

establecimientos del giro debidamente establecidos. DESARROLLO HUMANO Son un grupo familiar de 11 emprendedores formado por

personas

adultas, que saben leer y escribir, hablan español y maya, con un nivel de escolaridad medio, pero que ya tienen la visión de armonizar sus actividades productivas con los recursos naturales de su entorno y de lograr su desarrollo humano en conjunto para mejorar su conocimiento y aprendizaje y en base a ello lograr crear una organización empresarial que se apoye y mantenga para desarrollar una empresa productiva innovadora. Se considera que practican una producción poco tecnificada ya que solo tienen conocimientos básicos para realizar su actividad tanto en el área de producción como de comercialización. Están dispuestos a capacitarse en la tecnología de producción y manejo de equipo y de realizar las gestiones para tener asesoría profesional y de mejorar el proceso de

9

administración

y

mercadotecnia

para

lograr

el

desarrollo

de

la

microempresa.

Los socios del grupo se relacionan a continuación:

RELACION DE BENEFICIARIOS DIRECTOS EN EL PROYECTO FECHA DE PATERNO CAPACIDAD NACIMIENTO GENERO No. MATERNO CURP DIFERENTE DIA MES H/M NOMBRE (S) SI O NO AÑO MARTIN GÓNGORA 1 MAGA700503HYNRNR03 03-05-70 H NO ARMANDO DE LA CRUZ ESPINOSA COUOH 2 EICG741211MYNSHD06 11-12-74 M NO MARIA GUADALUPE MARTIN 3 GÓNGORA MAGH551108HYNRNM06 08-11-55 H NO HUMBERTO FERNANDEZ GÓNGORA 4 FEGC480528HYNRNR04 28-05-48 H NO CARLOS RENAN MARTIN 5 GÓNGORA MAGR570404MYNRNS09 04-04-57 M NO ROSA MARIA GOMEZ MARTIN 6 GOMJ850726HYNMRR07 26-07-85 H NO JORGE ALBERTO MARTIN GÓNGORA 7 MAGP641012MYNRNL08 12-10-64 M NO MARIA DEL PILAR GOMEZ CONTRERAS 8 GOCJ620106HYNMNR00 06-01-62 H NO JORGE GASPAR 9 MARTIN MAGV680406HYNRNC05 06-04-68 H NO GÓNGORA VICENTE

10

10

11

MANUEL GOMEZ CONTRERAS JUANITA DEL SOCORRO GÓNGORA PACHECO MARIA GUADALUPE

GOCJ730614MYNMNN01

14-06-73

M

NO

GOPG380508MYNNCD07

08-05-38

M

NO

DESARROLLO SOCIAL Actualmente los integrantes de este grupo social no forman parte de otra asociación u organización productiva. Existen buenas

relaciones

entre los emprendedores ya que toman sus decisiones de manera democrática en las reuniones que realizan y han demostrado unidad y participación en este período de realización del proyecto. En el estado existen asociaciones de la industria de la madera del sector privado que a lo largo del año realizan una serie de reuniones para tratar diversos aspectos del entorno relacionados con la actividad, son el enlace con las autoridades de la

SEDEINCO y son el conducto para

definir las políticas y apoyos otorgados al sector maderero. El grupo cuenta con el apoyo de las autoridades ejidales y municipales para obtener la documentación necesaria para el trámite y gestión de la solicitud. 1.2

DIAGNOSTICO EXTERNO

Reseña Histórica

11

En la época prehispánica, la población de Oxkutzcab “lugar de ramón, tabaco y miel”, fue fundada por el grupo maya Xiú después que éste abandonó la ciudad-estado de Maní. Formó parte del cacicazgo de Maní de Tutul Xiú. Durante la colonia, bajo el régimen de encomienda, estuvo a cargo de los encomenderos Hernando Muñoz Zapata en 1577; Juana y Francisca de la Parra, María de Solís Castillo y Cano y María Nieves Bermejo y Solís, con 346 indios, en 1735. Perteneció al partido de Sierra Alta a partir de 1825.

EJE FÍSICO Oxkutzcab es municipio de la región sur. Se le localiza entre los paralelos 20º 21’ y 19º 58’ latitud norte y los meridianos 89º 22’ y 89º 46’ de longitud oeste. Su altura promedio sobre el nivel del mar es de 33 metros.

Colinda al norte con Ticul-Santa Elena,

al sur con Tekax, al este con

Akil, al oeste con el estado de Campeche.

12

Extensión El municipio de Oxkutzcab ocupa una superficie de 512.23 Km2. Orografía La mayor parte del territorio municipal es plano. Está surcado por una serranía en dirección este-oeste por la parte norte, cerca de la cabecera municipal. Hidrografía En el territorio municipal no existen corrientes superficiales de Agua. Sin embargo en el subsuelo se forman depósitos comunmente conocidos como Cenotes. En algunos casos los techos de estos se desploman y forman las Aguadas. Clima El clima en

toda la región es cálido-subhúmedo, presenta una

temperatura media anual de 26.3°C con lluvias en los meses de mayo y junio. Cuando se interrumpen se presenta la sequía de medio verano. Tiene una precipitación pluvial media anual de 84.2 milímetros. La humedad relativa en el mes de marzo es del 66% y en el mes de diciembre es del 89%. Los vientos dominantes proceden del sureste. Principales Ecosistemas Flora La flora que existente en el municipio se clasifica como selva mediana subcaducifolia con vegetación secundaria. Algunas especies son la amapola, bojom, cedro, ceiba y balché entre otros. Fauna

13

La fauna está representada por: mono araña, conejo, mapache, venado, iguanas, serpientes, tortugas, chachalaca, chivicoyo, pavo de monte, tzutzuy pich.

Características y Uso del Suelo El origen geológico del territorio corresponde al área tectónica más reciente de fines de la era terciaria. Los suelos permeables, altos en materiales consolidados y sub-explotados al norte y no sub-explotados al centro y al sur del tipo rendzina al norte y litosol al oeste.

EJE HUMANO Distintas dependencias de gobierno, del sector privado y social están generando el ambiente necesario para inducir un cambio en la forma de producir y comercializar los productos del sector maderero. Uno de los puntos principales es la introducción de equipos y herramientas que aumenten el volumen de producción, por ello mediante los programas de fomento de la Secretaría de Economía, Secretaría del Trabajo, SAGARPA complementados con recursos del Gobierno del Estado están realizando campañas de capacitación y de asesoría para desarrollar aprendizajes en los productores y productoras que permitan mejorar los procesos de producción y comercialización. Los emprendedores de este proyecto están dispuestos a capacitarse y tener la asesoría que les permita aprender la tecnología de producción y ha desarrollar un concepto de comercialización mejorado para la venta al público de sus productos. Evolución Demográfica 14

De acuerdo al XII Censo General de Población y Vivienda

2000

efectuado

por

el

INEGI,

la

población total del municipio es de 25,483 habitantes, de los cuales 12,254 son hombres y 13,229 son mujeres. La población total del municipio representa el 1.54 por ciento, con relación a la población total del estado. Religión Al año 2000, de acuerdo al citado Censo efectuado por el INEGI, la población de 5 años y más, que es católica asciende a 16,689 habitantes, mientras que los no católicos en el mismo rango de edades suman 5,357 habitantes.

EJE SOCIAL La

participación

social

de

los

productores

cada

día

toma

más

importancia en los niveles de gobierno y del sector privado ya que participan en las reuniones de trabajo donde se toman decisiones sobre la actividad y hacen valer su puntos de vista en defensa de sus representados y procurando el desarrollo de su actividad. En el municipio prevalece un ambiente político y social estable que da confianza a las inversiones, la mayor parte de la población practica la religión católica romana y no existen conflictos de esta índole. Educación No. de Escuelas 19 26 8

Nivel Educativo Prescolar Primaria Secundaria 15

3

Bachillerato

Salud Según el Anuario Estadístico del Estado de Yucatán, editado por el INEGI, al año 2000 se cuenta con 2 unidades médicas del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) de primer nivel y una unidad de segundo nivel, también existe 1 unidad de primer nivel que pertenece al ISSSTE, así como 4 unidades de primer nivel de otras instituciones. Abasto En el municipio el abasto es representado por el mercado municipal y diferentes tianguis que de manera eventual se establecen las calles, ofrenciendo desde productos básicos hasta algunas artesanías. Vivienda De acuerdo al XII Censo General de Población y Vivienda efectuado por el INEGI, el municipio cuenta al año 2000 con 5,084 viviendas. Servicios Públicos Las coberturas de los servicios públicos, de acuerdo al XII Censo General de Población y Vivienda 2000 efectuado por el INEGI, son las siguientes: Servicio Energía Eléctrica Agua Entubada Drenaje

Cobertura (%) 90.76 88.71 53.42

16

Medios de Comunicación Según el Anuario Estadístico del Estado de Yucatán, editado por el INEGI, al año 2000 se cuenta con dos agencias postales. Vías de Comunicación La red carretera, de acuerdo al Anuario Estadístico del Estado de Yucatán, editado por el INEGI, al año 2000 tiene una longitud de 365.3 kms.

EJE ECONÓMICO Población Económicamente Activa por Sector De acuerdo con cifras al año 2000 presentadas por el INEGI, la población económicamente activa del municipio asciende a 8,139 personas, de las cuales 8,119 se encuentran ocupadas y se presenta de la siguiente manera: Sector Porcentaje Primario 39.50 (Agricultura, ganadería, caza y pesca) Secundario (Minería, petróleo, industria manufacturera, construcción y 16.27 electricidad) Terciario 43.26 (Comercio, turismo y servicios) Otros 0.97 Es claro que el sector que más empleo genera es el terciario y son principalmente actividades en el área comercial y de servicios. Los habitantes de Oxkutzcab adquieren sus muebles, la mayoría de las veces, a través de comerciantes establecidos en la cabecera municipal y 17

a vendedores foráneos. La población es visitada por vendedores foráneos que ofrecen muebles de madera y metal, así como otros artículos domésticos, cada fin de semana y/o día de quincena acuden a la población a promover sus productos utilizando un camión con un sistema de sonido que va pasando por las calles ofreciendo sus productos. Existen factores adversos como son la competencia de importantes cadenas comerciales que se ubican en la ciudad de Mérida que ofrecen productos del ramo con facilidades de pago, sin embargo a estas promociones solo tienen acceso personas con historial de crédito o alguna tarjeta bancaria. También las cadenas Electra y Díaz y Solís están establecidas en la ciudad de Oxkutzcab, ofrecen planes de crédito con mensualidades bajas, pero requiere de cumplir con las formalidades crediticias. Diversas dependencias de gobierno estatal y federal consideran la actividad de la industria maderera como prioritaria y están otorgando apoyos económicos, de capacitación y asesoría para aumentar la productividad y competitividad de la actividad para lograr su despegue en el estado e incrementar el número de unidades económicas con tecnología y desarrollar una importante industria que comercialice a nivel nacional e internacional. 1.3 ANALISIS FODA La matriz FODA se determinó en coordinación con los integrantes del grupo y los elementos considerados fueron: FORTALEZAS 18

1. Terreno disponible para el taller 2. Experiencia en la actividad 3. Actitud emprendedora de los integrantes del grupo DEBILIDADES 1. Falta de recursos económicos requeridos para implementar el proyecto 2. Limitada cultura empresarial 3. Grupo de reciente formación OPORTUNIDADES 1. Acceso a apoyos gubernamentales 2. Entrar a nuevos mercados. 3. Alianzas estratégicas AMENAZAS 1. Competencia de grandes cadenas comerciales 2. Competencia de vendedores ambulantes 3. Proveedores lejanos

OPORTUNIDADES

AMENAZAS

1.3.1 MATRIZ FODA D1

DEBILIDADES D2

D3

F1

A1

E1

E2

E2

E1

A2

E1

E2

E2

E1

A3

E1

O1

E1

E2

O2

E1

E2

O3

E1

E1

FORTALEZAS F2

F3

E1 E2

E1

19

ESTRATEGIAS GENERADAS E1 (Estrategia 1). Gestionar los recursos económicos necesarios para la construcción de infraestructura física y equipamiento del taller. E2 (Estrategia 2). Aumentar el nivel empresarial del grupo para una buena administración de la microempresa y comercialización adecuada de sus productos. 1.4 PLAN O ACCIONES ESTRATEGICAS Las acciones estratégicas que se implementarán estarán en función de subsanar las debilidades del grupo como lo es la falta de recursos económicos

y

su

limitado

nivel

empresarial

aprovechando

las

oportunidades de financiamiento y desarrollo de capacidades que ofrecen las dependencias de gobierno para enfrentar con éxito las amenazas que presenta el entorno. Para ello el grupo gestionará los recursos económicos para infraestructura y equipamiento del taller; la capacitación y asesoría técnica necesaria para aumentar la productividad y

competitividad

de

la

microempresa

e

implementar

las

líneas

estratégicas de comercialización que posicionen los productos y el nombre de la empresa en el medio local. 1.5 DEFINICION DEL PROYECTO A FORMULAR De acuerdo a lo anteriormente expuesto, los emprendedores tienen la disposición y la actitud de emprender conjuntamente el desarrollo de un

20

proyecto productivo para consolidar un taller de carpintería

para la

producción tecnificada de productos de madera y su comercialización. Con

una

actitud

emprendedora

que

complementada

con

las

instalaciones adecuadas, equipo industrial, capital de trabajo, asesoría y capacitación en las buenas prácticas de producción y comercialización, del uso de herramientas de administración y de mercadotecnia, podrán realizar con éxito este proyecto productivo denominado “Desarrollo de un Taller de Carpintería”.

2. DISEÑO 2.1. DISEÑO ORGANIZATIVO MISION. Somos un grupo familiar que con creatividad y eficiencia aplicamos la producción tecnificada para la producción de productos de madera para dar a la comunidad un producto de calidad a un precio justo y permita a los integrantes del grupo obtener un ingreso digno. VISION. Crear en un plazo de dos años una empresa posicionada en la localidad en la producción de productos de madera. 2.1.1 OBJETO SOCIAL, RAZON DE SER, PROPUESTA DE VALOR. Procurar el desarrollo humano de los integrantes para que mejoren sus conocimientos

y

habilidades,

trabajen

en

equipo,

con

disciplina,

responsabilidad y honestidad; que en base a estos principios consoliden la organización para potencializar su actividad y que les permita generar un ingreso digno para sus familias y aportar un producto de valor a la sociedad en general.

21

2.1.2 SELECCION, ADECUACION O CONFORMACION DE LA FIGURA JURIDICA. Los integrantes del grupo han decidido en un corto plazo organizarse en una Sociedad Cooperativa de Producción, misma que les permitirá un mejor funcionamiento, control operativo y administrativo. Características de la Sociedad Cooperativa: 1.-

Número de Participantes: Mínimo 5 personas físicas de clase

trabajadora que aportan a la sociedad su trabajo personal cuando se trate de Cooperativas de Producción, o se aprovisionen de ella si se trata de Cooperativas de Consumo. 2.- Objeto Social: Satisfacción de necesidades individuales y colectivas a través de la realización de actividades económicas de producción, distribución y consumo de bienes y servicios (cualquier actividad económica lícita). 3.- Tipo de Formalización: Constituirse ante notario, juez de distrito o de primera instancia, presidente o delegado municipal. Registrarse en el Registro Público de Comercio quien informará a las Instancias Correspondientes. 4.- Capital Social Mínimo Requerido: No Determinado 5.- Situación Fiscal: Exenta del Pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR) 6.- Marco Jurídico: Ley General de Sociedades Cooperativas: 3 de agosto de 1994. 7.-

Ingresos: Los rendimientos se distribuyen de acuerdo al tiempo

trabajado o al volumen de aprovisionamiento según sea cooperativa de 22

producción o de servicios. Régimen

de responsabilidad limitada o

suplementada. No contrata asalariados, salvo en obras por tiempo determinado o para sustituir temporalmente un socio. Libertad de asociación y retiro voluntario de los socios. Se reconoce un voto por socio, independientemente de sus aportaciones. 2.1.3 PRINCIPIOS BÁSICOS DE OPERACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Esta unidad de producción basa su organización y operación en el trabajo solidario y el reparto equitativo de las tareas a desarrollar, buscando la producción de artículos y su comercialización para obtener los recursos económicos que les permitan realizar una actividad rentable. Sus principios fundamentales son los siguientes: 1.-Trabajar con disciplina, orden y honestidad. 2.-Igualdad y justicia para todas las personas de la organización. 3.-El desarrollo de humano de sus integrantes, familiares y la comunidad. 4.-Compromiso de la organización de conservar el medio ambiente. 5.-Lograr el mejor producto y dar el mejor servicio a los clientes.

2.2 DISEÑO DE LA ESTRATEGIA COMERCIAL. 2.2.1 DIAGNOSTICO DEL MERCADO Para tener una idea clara acerca del tipo de mercado que ocupan los productos de madera, es importante definir la unidad de producción, que en este caso es una carpintería rural. De manera general, una carpintería es un espacio físico en el que mediante la utilización de herramientas especializadas, se transforma la madera en muebles,

23

puertas, libreros

y otros artículos conforme a las necesidades de los

clientes.

2.2.1.1 PRODUCTOS O SERVICIOS EXISTENTES. Por su importancia dentro del giro se ha escogido la fabricación de libreros como el producto a elaborar para el cual se detallan sus características:

tienen

una

estructura

formada

por

largueros

y

travesaños de madera sólida que están a lo ancho y largo del cuerpo y se intercala con cuadros de madera o de triplay. Los productos se entregan con acabado natural o pintado y con una cubierta de brillo de poliéster o resina de barniz.

Se utilizará madera de primera, tabla

limpia sin nudos y de pocas variaciones en las vetas. La madera deberá cubrir las características de calidad requeridas para el tipo de pieza a fabricar. No deberá tener humedad, no estará dañada, rota, pandeada o comba, ni presentará grietas u hoyos. Actualmente, el grupo solo realiza servicios de reparación, sin embargo tienen el potencial de fabricar varios productos de acuerdo a las características de los consumidores locales y de ahí su visión de desarrollar el taller. Es un producto considerado como superior en virtud de que la cantidad consumida aumenta junto con el nivel de ingreso del consumidor y estará disponible todo el año.

24

La presentación será por pieza y será exhibida en el propio taller o se acudirá a la propia casa de los consumidores mediante el transporte en triciclos.

2.2.1.2 COMPORTAMIENTO DEL COMPRADOR O CONSUMIDOR El producto es usado para resguardar los libros y otros documentos de las personas que habitan que en una casa; se considera que en cada casa existe cuando menos un librero. El tener un artículo de esta clase permite al cliente cubrir su expectativa de conservar en un lugar específico y en orden sus libros de valor. Los clientes serán las personas del municipio y de acuerdo al Censo de Población y Vivienda del año 2000, Oxkutzcab tiene una población total de 25,483 habitantes; el tipo de consumidor es final, el producto va dirigido a los padres de familia o a las parejas recién casadas, aunque no

se

descarta

el

trabajar

como

maquilador

para

las

tiendas

comercializadoras de muebles. Estos productos son más demandados en épocas de mayor derrama económica como fin de año; sin embargo la gente de las localidades del interior del estado tienen la costumbre de adquirir sus productos a crédito en plazos de 6 a 12 meses. Los emprendedores de este proyecto tendrán en su mercado más próximo en las comisarías cercanas al municipio de Oxkutzcab, que como dijimos anteriormente compran sus productos a los vendedores foráneos que acuden a las poblaciones. El productor es del tipo de tomador de precios por el pequeño volumen de producción por lo que su estrategia de precios será de seguimiento 25

de acuerdo a los precios que se fijen en el mercado. El producto se le considera como de necesidad básica.

2.2.1.3 ANALISIS DE LA COMPETENCIA El Censo de Económico del INEGI del año 2004 reporta en al área de la industria de la madera,

427 unidades económicas, respectivamente

para todo el estado; y para la población de Oxkutzcab es de 20 unidades económicas en las actividad antes señalada. Estás unidades económicas se encuentran en la cabecera municipal; cabe señalar que en esta localidad se encuentran el taller que nos ocupa. En las comisarías no se cuenta con este tipo de taller. SUBSECTOR, RAMA Y SUBRAMA DE ACTIVIDAD

UNIDADES ECONOMICAS

PERSONAL OCUPADO TOTAL

427

1197

YUCATAN (31) SUBSECTOR 321 INDUSTRIA DE LA MADERA RAMA 3211 ASERRADO Y CONSERVACION DE LA MADERA SUBRAMA 32111 ASERRADO Y CONSERVACION DE LA MADERA RAMA 3219 FABRICACION DE OTROS PRODUCTOS DE MADERA SUBRAMA 32191 FABRICACION DE PRODUCTOS DE MADERA PARA LA CONSTRUCCION SUBRAMA 32192 FABRICACION DE PRODUCTOS PARA EMBALAJE Y ENVASES DE MADERA SUBRAMA 32199 FABRICACION DE OTROS PRODUCTOS DE MADERA

33 33 1164 567 24 573

Otro sector considerado competencia son las cadenas comerciales que se ubican en la ciudad de Mérida que ofrecen productos del ramo con

26

facilidades de pago; sin embargo, a estas promociones solo tienen acceso personas con historial de crédito o alguna tarjeta bancaria.

También las cadenas Electra, Díaz y Solís ya se encuentran en la ciudad de Oxkutzcab, que ofrecen planes de crédito con mensualidades bajas, pero requiere de cumplir con las formalidades crediticias. Esta es una ventaja para los emprendedores del proyecto ya que los pobladores del interior del estado carecen de estos requisitos. 2.2.1.4 PRECIOS El precio de un librero de 5 entrepaños con acabado de calidad, tiene un precio en el mercado que varía entre los $900 y los $2,000 por pieza, de acuerdo a la complejidad del producto. 2.2.1.5 CANALES DE COMERCIALIZACION Los canales de comercialización son los establecimientos que venden productos de línea blanca en la ciudad de Mérida y Oxkutzcab; también están los vendedores que en camiones desplazan estos productos. En la cabecera municipal se encuentran 6 establecimientos que comercializan estos tipos de productos. 2.2.2 TIPO DE DEMANDA QUE APOYARA EL PROYECTO

27

El grupo atenderá la demanda de las personas del municipio y de acuerdo al Censo de Población y Vivienda del año 2000, Oxkutzcab tiene una población total de 25,483 habitantes. La estrategia de precios será similar a la de otros productores; tomar el precio del mercado.

También se parte del objetivo de desarrollar una

demanda para sus productos diferenciados por lo que planean una promoción agresiva demostrando a los clientes la calidad, precio y facilidades de pago. 2.2.3 ESTRATEGIA COMERCIAL 2.2.3.1 PRODUCTO El producto estará disponible todo el año; la calidad estará garantizada ya que será política de la famiempresa cumplir con los parámetros de calidad siguientes: materias primas de primera, acabado sin fallos, entrega a tiempo y servicio de postventa para reparaciones los 3 primeros meses después de la compra. 2.2.3.2 PLAZA El proyecto tiene como una de sus metas establecer un punto de venta en el mismo taller que permita exhibir los productos y establecer una estrategia de venta a domicilio; llegar hasta la misma casa de los clientes sobre todo los fines de semana o en los días donde se den derramas especiales de dinero en la población. El canal de comercialización es el tradicional que ya esta establecido pero se buscará más funcionalidad y comodidad para los clientes.

28

2.2.3.3 PRECIO La estrategia de fijación de precios será la de seguimiento de precios; esto es, de acuerdo al precio que se fije en el mercado. El precio del producto es estable durante

todo el año. El precio de un librero es

variable de acuerdo a la complejidad del trabajo, pero para efectos del presente proyecto el precio por librero elaborado, será de $1,600. 2.2.3.4 PROMOCION La estrategia de promoción se realizará mediante una campaña publicitaria a base de carteles, volantes y de manera personalizada a cada cliente que visite el taller, o en las ventas que se realizan a domicilio. Se desarrollará la imagen de la empresa que abarcará nombre, slogan, colores distintivos, logotipo y vestuario del personal que atiende al público para posicionar a la empresa en el mercado. 2.3 DISEÑO TECNICO ADMINISTRATIVO. 2.3.1 Localización. 2.3.1.1 Factores condicionantes de la localización La ubicación del proyecto ya esta dada; el factor determinante es el lugar de residencia de los emprendedores que es la cabecera del municipio de Oxkutzcab, que se encuentra a 85 kilómetros de la ciudad de Mérida. El sitio del proyecto se ubicará en un local de 96 metros cuadrados, que será habilitado y que se

localiza en la calle 55 de la

cabecera del municipio.

29

2.3.1.2 Requerimientos del proyecto Para mejorar la productividad de la actividad se necesita contar con el equipo requerido para los trabajos de alineación, tallado y cepillado de la materia prima; de tener las instalaciones adecuadas que permitan un flujo de adecuado de personas, materiales y para poder trabajar aun en condiciones de lluvia sin riesgo de pérdida de materiales y tiempo. La instalación de la carpintería

requiere de instalaciones básicas que

correspondan a las necesidades de la producción que se pretenda realizar. •

Estas instalaciones pueden variar dependiendo de los montos de inversión.

•

Requiere de servicios básicos o Luz o Agua o Drenaje o fosa séptica o Sanitario Distribución sugerida:

30

4 mts.

Baño

Sierra de banco

Taladro de banco

6 mts

Banco de trabajo Área de Herramientas

Área de Pintura y acabados

Area de muebles terminados Acceso

El proyecto de Carpintería debe garantizar a sus clientes la obtención de productos de calidad, por lo que es importante contar con el equipo mínimo

Indispensable

para

cumplir

con

los

procesos

técnicos

establecidos. Esta no pretende ser una lista completa de todas las herramientas existentes en el mercado, sólo se trata de una guía de las más comunes y útiles. Martillo de orejas: Tipo de martillo con un extremo con forma de doble oreja. Sirve para colocar o quitar

clavos. Por la parte

opuesta a la mocheta, o sea por medio de las "orejas", se puede introducir la cabeza del clavo y haciendo palanca se podrá arrancar con cierta facilidad. 31

Destornillador: Es un Instrumento con mango y parte metálica alargada terminada en forma de pala o cruciforme. Introducción y extracción de tornillos. Caja de ingletes: Más que una herramienta es un accesorio que funciona en combinación con la sierra de costilla. Se trata de un canal de metal o madera en forma de "U" con marcas de corte a 45º y 90º grados. Se usa para uniones y encuentros de maderas en marcos de cuadros, uniones de zócalos, etc.

Cepillo de mano: Se trata de una cuchilla de acero muy afilada, dispuesta en un ángulo de 45º y sostenida a un cuerpo de metal o madera. La hoja de corte puede regularse en altura para variar la profundidad del cepillado. Sirve generalmente para emparejar cantos y también como alisador de superficies. Se la usa siempre en el sentido de las vetas. Escofina: Es una lima de dientes gruesos para uso específico en carpintería. Desgasta y talla la madera de manera muy burda. De acuerdo al tamaño y disposición de los dientes, puede moldear o desgarrar. Luego de su uso se hace necesario emparejar y alisar con papel de lija.

32

Formones: Es una herramienta de corte muy básica que trabaja en conjunción con el martillo. Se trata de una hoja de acero cuyo ancho varía de acuerdo al uso y corte que se quiera realizar, y está insertada en un mango resistente, debido a que debe ser golpeada. De ser posible, usar con martillo de madera. Las medidas más comunes varían de ¼" a 1" pulgada. Prensas: Las prensas son casi imprescindibles en trabajos de encolado y sujeción. Las hay en forma de "C" con tornillo de ajuste o de tubo para tramos largos. Existen otras llamadas rápidas o automáticas, que tienen la característica de fijarse y soltarse con un solo movimiento. En carpintería es casi imposible encolar y no necesitar una prensa. Serrucho de costilla: De

varios

tamaños

y

medidas,

tiene

la

particularidad que su lomo está reforzado por una solapa del mismo material para evitar que la hoja se doble. Se lo usa para cortes de precisión, por eso es el serrucho indicado para usarse en la caja de ingletes.

Lijadora de banda: Trabaja con una cinta sinfín de abrasivo, accionada por dos rodillos que le otorgan velocidad. Se usa en

33

maderas burdas o muy desparejas. Por su capacidad de desgaste hay que cuidarse de no lijar más de lo necesario. Orbital: Se la utiliza para acabados finos. Puede tener diversas formas, son muy manuables y funciona lijando con movimientos giratorios o de vibración.

Ranuradora: También llamada contorneadora, fresadora de superficie o fresadora de contornos. Se trata de un motor con el eje hacia habajo, con dos manijas de sostén a cada lado y una base metálica que lo mantiene a 90º (perpendicular) de la superficie. Sirve para ranurar, encajar, fresar cantos y perfiles dándoles diversas formas, o dibujar sobre la superficie. Posee gran variedad de fresas que la convierte en una herramienta de múltiples usos. Sierra de banco: Se trata de una mesa por la que asoma una hoja de

corte

circular,

con

guías

paralelas

o

transversales. Es la herramienta eléctrica por excelencia, más usada en carpintería. Las hay desde muy simples y económicas, hasta enormes y sofisticadas para uso profesional. Sierra caladora:

34

Es una herramienta de corte muy manuable y versátil para calados o dibujos cerrados o curvos. Consta de una hoja de sierra vertical que tiene un movimiento de vaivén y algunos modelos con velocidad variable. Se la utiliza con una gran variedad de hojas intercambiables, de acuerdo al uso que se le dará. Se la llama también sierra de sable.

Sierra circular: Se trata de un motor dispuesto horizontalmente, en cuyo eje se encuentra la hoja de corte, protegida por el cuerpo de la herramienta. Se la utiliza generalmente para cortes burdos o no muy precisos, dependiendo de la hoja que se utilice debido a la gran variedad que existe. Las maderas a cortar con esta herramienta, se deben colocar invertidas, es decir, con el mejor lado hacia abajo. 2.3.1.3 Aptitud de la región para el desarrollo del proyecto (croquis regional) Esta actividad se realizará dentro de una nave tipo industrial, bajo condiciones controladas, por lo que los factores externos no deben de afectar la realización de la actividad. Cabe señalar que la península es una zona propensa a los ciclones por lo que la infraestructura física deberá construirse considerando este factor. A continuación se muestra el croquis regional del lugar. Plano Regional

35

OXKUTZCAB

2.3.1.4 Descripción del sitio (croquis de localización específica) La unidad económica está localizada a la entrada de la población por la carretera Mérida-Oxkutzcab y se encuentra ubicado en la calle 55 No.126-I-, la cual está pavimentada y en buen estado.

36

2.3.2 Tamaño 2.3.2.1 Principales factores condicionantes del tamaño El tamaño del proyecto esta definido por su capacidad de producción, su capital del trabajo disponible y el volumen de ventas propuesto por el grupo de trabajo. 2.3.2.2 Capacidad de producción y comercialización

37

La capacidad de producción del taller será de 300 libreros al año, los cuales serán exhibidos y comercializados, ya sea en el punto de venta o desplazados hasta el domicilio del cliente. 2.3.2.3 Programa de producción y comercialización mensual y anual La producción de piezas será de 22 mensuales durante los primeros 9 meses del año incrementándose a 34 piezas los últimos 3 meses de año, en virtud de que como se señaló en el apartado de comportamiento del consumidor, existe una mayor demanda a fin de año por la derrama económica que se da en esta época. En el cuadro siguiente se muestra el programa de producción y comercialización de piezas. Mes

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Total

Producción de libreros (pz)

22

22

22

22

22

22

22

22

22

34

34

34

300

2.3.3 Ingeniería 2.3.3.1 Selección de la tecnología El uso de maquinaria y equipo sustituyen diversas actividades de tipo manual por procesos automatizados, como sucede con el corte,

38

espigado y lijado de la madera, lo cual incrementa notablemente los volúmenes de producción. 2.3.3.2

Descripción

del

proceso

de

producción

y

comercialización. A continuación detallaremos el proceso de producción que se debe seguir para la elaboración de un trabajo en la Carpintería. •

Selección del mueble a realizar.

•

Selección de las maderas de acuerdo con las necesidades de diseño del mueble a elaborar.

•

La madera comienza su proceso secuencial de transformación, con la utilización de la tecnología que permite realizar los más finos acabados a los muebles.

•

Medición y trazado de líneas de corte de las partes integrantes de la pieza.

•

Corte de la madera de acuerdo a los trazos realizados.

•

Acabado de las madera de acuerdo con las piezas del librero (lijado, perforado, decantado, rasurado, espillado, etc.) • Cuando el librero esta listo para el montaje se procede a colocar los implementos necesarios. • Cuando la madera llega a su etapa final se procede al tinturado, sellado, y lacado en sus diferentes colores. • Por ultimo, el librero es preparado para el destino final, ya sea almacenar o entrega del mismo con el cuidado necesario.

DIAGRAMA Tiemp o 3

veces

1

Total -horas

3

39

horas 1 hora 30 min 30 min 10 min 30 min. 15 min 1 horas 15 min 2 horas 15 min Total

1

1

2

1

3

1.5

3

.5

4

2

4

1

4

4

1

.25

1

2

1

.25 16.50 horas

Distribución interna de la microempresa

40

2.3.3.3 Parámetros técnicos Los parámetros técnicos para la elaboración de un librero son: la cantidad de madera de primera que se utilizará, así como insumos, acabado sin fallos, entrega a tiempo y servicio de postventa. En la tabla siguiente se muestra la cantidad de materias primas. Producto Triplay (hoja) Librero

1

Barniz (litro)

Pegamento

(litro)

Lija (pz)

Tinte (l)

Molduras (pies)

0.5

0.5

2

0.5

4

El costo de la mano de obra es de $ 250 por pieza acabada, que incluye la parte de la carpintería como pintado. Para el año 1 el consumo de energía eléctrica se considera de $ 1,000 por bimestre y 1 viaje mensual a la ciudad de Mérida con un costo de $ 400 para la proveeduría de materia prima y comercialización.

2.3.3.4 Necesidades de maquinaria y equipo 41

El proyecto requerirá de lo siguiente: Concepto

Cantidad

Martillo de orejas Sierra Cinta 14” Sierra de mesa de piso 10” Canteadora 8” Taladro de piso 5/8 x 15” Sierra Caladora Cepillo de piso 15” Lijadora Orbital de ½ hoja Esmeriladora Angular de 4 ½ “ Rebajadora 2 1/2 hp Torno copiador 12” Trompo de piso ½ “ Rotomartillo de ½” Sargento Solera S-2 Sargento Solera S-3 Sargento Solera S-4 Sargento Solera S-5 Sargento Solera S-6 Escuadra Cepillo para carpintero Flexómetro Compresor c/tanque 3 hp de 60 lts Pistola gravedad Vaso de plástico Mod. 384 Pistola gravedad Vaso de Aluminio Mod. 302 Cerraduras Cajas/Bisagras

5 1 2

Precio Costo unitario Total en En pesos pesos 60 300 7,714 7,714 12,910 25,820

1 1

10,727 5,507

10,727 5,507

1 1 2

2,291 20,675 1,554

2,291 20,675 3,108

2

1,635

3,270

2 1 1 2 2 2 2 2 2 5 4

4,480 9,805 6,853 1,854 239 265 317 342 356 50 439

8,960 9,805 6,853 3,708 478 530 634 684 712 250 1,756

5 1

60 3,709

300 3,709

1

3,696

3,696

1

819

819

50 10

138 104

6,900 1,040

2.3.3.5 Necesidades de insumos, mano de obra y servicios auxiliares 42

Los criterios utilizados para estas necesidades están en base a la tecnología usada y a la meta de producción propuesta al año: •

Materia Prima, Insumos y servicios Concepto

Triplay de 19 mm Insumos Indirectos Emboquillado, Molduras Energía Eléctrica Fletes Mant. De equipo Servicios Contables Totales:

•

Unidad utilizada

Costo por unidad

Subtotal

Total Por librero

1 hoja

350

350

350

2 lotes

150

300

300

4 pies

31

124

124

100 kw viaje Lote Asesoría

0.20 400 1,200 300

20 400 1,200 300

20 16 4 12 826

Costo total anual 105,000 90,000 37,200 6,000 4,800 1,200 3,600 247,800

Mano de obra

Costo Mano de Obra = CMO Pago/Unidad = PU Unidades producidas = Up Fórmula = CMO = PU X Up Costo Mano de Obra = x Pago/Unidad = $250 Unidades producidas = 300 CMO =300X 250 CMO = $ 75,000

En resumen: Para una producción de 300 libreros se necesitan:

43

Concepto

Costo pesos

Insumos Mano de obra Servicios auxiliares Total

en 232,200 75,000 42,600 349,800

2.3.3.6 Obra civil e infraestructura requerida

CONCEPTO CONSTRUCCIÓN DE NAVE PARA TALLER DE CARPINTERÍA, DE 8.20X 12.20 MTS, CON PISO Y CON INSTALACIÓN ELÉCTRICA. TOTAL:

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

TOTAL

1

$ 128,826

$ 128,826 $ 128,826

2.3.4 Diseño administrativo 2.3.4.1 Importancia de la mano de obra familiar El proyecto contempla solo el uso de la mano de obra familiar en virtud del número de socios; se capacitará a las personas para realizar las tareas que se requieren tanto en el manejo del equipo, como en la atención a los clientes y estrategias de venta y compra de insumos. 2.3.4.2 Nivel de división del trabajo y salarios requeridos La organización esta dispuesta a trabajar en equipo para sumar fuerzas y lograr las metas del proyecto. Los puestos los ocuparán los integrantes de la organización, serán honoríficos y cada miembro realizara su tarea asignada.

44

Puesto Administrador

Vendedores

Ayudante

Funciones Planeación, coordinación actividades. Adquisición recursos e insumos producción muebles Atención y venta público Atención y venta público auxiliar producción

en

Perfil Líder, negociador, de facilitador, analítico, toma de decisiones. de de al al Organizador , motivador y conocimientos en ventas la habilidad manual

El grupo tomo el acuerdo de que la renumeración por las actividades realizadas en el taller serán a destajo; así considera el pago de $ 250 por librero terminado. 2.3.4.3 Organigrama de la empresa

ADMINISTRADOR

VENDEDORES

AYUDANTES

3. EVALUACION DEL DISEÑO 3.1 PRESUPUESTO DE INVERSIONES

45

CONCEPTO

INVERSION FIJA

1 ($) 259 072

CONST. DE NAVE INDUSTRIAL

128 826

Martillo de orejas Sierra Cinta 14” Sierra de mesa de piso 10” Canteadora 8” Taladro de piso 5/8 x 15” Sierra Caladora Cepillo de piso 15” Lijadora Orbital de ½ hoja Esmeriladora Angular de 4 ½ “ Rebajadora 2 1/2 hp Torno copiador 12” Trompo de piso ½ “ Rotomartillo de ½” Sargento Solera S-2 Sargento Solera S-3 Sargento Solera S-4 Sargento Solera S-5 Sargento Solera S-6 Escuadra Cepillo para carpintero Flexómetro Compresor c/tanque 3 hp de 60 lts Pistola gravedad Vaso de plástico Mod. 384

300 7,714 25,820

Pistola gravedad Vaso de Aluminio Mod. 302 Cerraduras Cajas/Bisagras

819 6,900 1,040

INVERSION DIFERIDA

22 000

2 ($)

AÑOS 3 ($)

4 ($)

5 ($)

10,727 5,507 2,291 20,675 3,108 3,270 8,960 9,805 6,853 3,708 478 530 634 684 712 250 1,756 300 3,709 3,696

46

PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO CONST. DE FIG. JURÍDICA CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

3.2

16 000 6 000 13 200 13 200 294 272 13 200

13 200 13 200

13 200 13 200

13 200 13 200

PROGRAMA DE INVERSIONES

CONCEPTO 1.-INVERSIÓN FIJA Construcción de Nave Industrial Maquinaria Equipo y accesorios 2.-INVERSIONES DIFERIDAS

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 11

1 2

Puesta en marcha Constitución de figura jurídica

3.-CAPITAL DE TRABAJO Capital de trabajo

3.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

100%

30%

70%

47

CONCEPTO IMPORTE PRODUCTORES PRODESCA MUNICIPIO

Inversión fija 259,072 Terreno Construcción de Nave Industrial 128,826 Instalaciones 0 Maquinaria 116962 Equipo y accesorios 13,284 0 Inversión diferida 22,000 Puesta en marcha 16,000 Constitución de figura jurídica 6,000

77,722 0 38,648 0 35,089 3,985 0 6,000

Capital de trabajo Telas, Hilos y otros materiales TOTAL

13,200 13,200 0 294,272

PAPIR

0 181,350 0 0 0 90,178 0 0 0 81,873 0 9,299 0 0 0

6,000

0 0 0 0 0 0 0 16,000 16,000 0

13,200 13,200 0 96,921

0 0 0 16,000

0 0 0 0 181,350

0

3.4 PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

CONCEPTO Ingresos Costos fijos Utilidad bruta Costos variables Utilidad antes gtos. finan. Intereses Utilidad de operación Reparto utilidades a trab. Impuestos del ejercicio Depreciaciones y amort. UTILIDAD NETA

AÑO 1 480,000 9,600 470,400 345,000 125,400 0 125,400 12,540 0 11,298 101,562

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 480,000 480,000 480,000 9,600 9,600 9,600 470,400 470,400 470,400 345,000 345,000 345,000 125,400 125,400 125,400 0 0 0 125,400 125,400 125,400 12,540 12,540 12,540 0 0 0 11,298 11,298 11,298 101,562 101,562 101,562

AÑO 5 480,000 9,600 470,400 345,000 125,400 0 125,400 12,540 0 11,298 101,562

Punto de equilibrio Costos fijos Costos variables Ingresos Punto de equilibrio Porcentaje de ventas

1 9,600 345,000 480,000 34,133 7.1

2 9,600 345,000 480,000 34,133 7.1

3 9,600 345,000 480,000 34,133 7.1

4 9,600 345,000 480,000 34,133 7.1

5 9,600 345,000 480,000 34,133

7.1

3.5 IMPACTO NETO DEL PROYECTO

Rubro 1 a.-Utilidad neta con el proyecto

Año 0

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 101,562 101,562 101,562 101,562 101,562

48

2 3 4 5 6 7 8

b.-Utilidad neta sin el proyecto c.-saldo(a-b) d.-otros beneficios e.-inversiones f.-valores residuales g.-incremento del cap. De trabajo h.-recup. Cap. De trabajo i.-Flujo de efectivo(3+4-5+6-7+8)

0 0 294,272 0 0 0 294,272

0 0 0 101,562 101,562 101,562 101,562 101,562 0 0 0 0 0 0 0 56491 13200 0 0 0 0 13200 88,362 101,562 101,562 101,562 171,252

Evaluación financiera De acuerdo a los flujos de efectivo la evaluación económica del proyecto con una TMRA de 14% nos arroja un resultado del Valor Presente Neto igual a $91,460 y la TIR de 22.20 %. Con este resultado tenemos que VPN es mayor que cero y la TIR en mayor que la TMRA propuesta. Por lo que se considera que es conveniente invertir en este proyecto productivo. La rentabilidad del proyecto mediante la relación B/C es la siguiente para cada uno de los años del proyecto. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO AÑOS 0 1 2 3 4 5

INGRESOS FAC. ACT. I.ACTUAL.(B) EGRESOS ACT. EGRES. (C) 294,272 480,000 0.90090 432,432 365,898 329,638 480,000 0.81162 389,579 365,898 296,971 480,000 0.73119 350,972 365,898 267,542 480,000 0.65873 316,191 365,898 241,028 480,000 0.59345 284,857 365,898 217,143 1,774,031 1,352,322 BEN/ COST = 1.31

B/C 1.31 1.31 1.31 1.31 1.31

T.I.R. DEL PROYECTO

49

AÑO

FLUJO

TASA

FLUJO NETO

TASA

NETO

DESCUENTO

ACTUALIZ.

DESC.

4%

ACTUALIZ. 14%

0 -294,272

1.0000000

-294,272

1.0000000

-294,272

1

112,860

0.9598214

108,325

0.8757637

98,839

2

112,860

0.9212572

103,973

0.7669621

86,559

3

112,860

0.8842424

99,796

0.6716776

75,806

4

112,860

0.8487148

95,786

0.5882309

66,388

5

112,860

0.8146146

91,937

0.5151513

58,140

VALOR AC. N. 1

205,546

TASA INTERNA DE RENDIMIENTO=

3.5

FLUJO NETO

VALOR AC. N. 2

91,460

22.20%

ANALISIS DE RIESGO

Se considera los factores financieros como de riesgo medio. El riesgo del factor financiero se reduce mediante los apoyos que el grupo adquiere por los programas de Alianza para el Campo. Si se requiere en un momento dado, es factible un crédito de Opciones Productivas de la SEDESOL para complementar la aportación de los productores. El proyecto es integral ya que abarca desde la producción hasta la comercialización y presenta una rentabilidad adecuada como se reporta en el párrafo anterior.

TIPOS DE RIESGOS A

CALIFICACION M B NA

ESTRATEGIA PARA MINIMIZAR EL IMPACTO

50

Organizativos De estrategia comercial Técnicos Abasto de insumos Abasto de materia prima Financieros

X X X X X X

Climáticos

si es necesario tienen la posibilidad de un crédito de la Sedesol. X

3.7 ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD De acuerdo a su potencial riesgo de impactar el ambiente este proyecto es considerado como de impacto negativo moderado.

La actividad es

consumidora de recursos naturales pero su adquisición se realizará en establecimientos del sector formal, no maneja productos químicos que contaminen el ambiente pero si genera un nivel de ruido que puede afectar el ambiente, esto se contrarresta mediante la construcción de la nave que tendrá paredes altas que minimizan su impacto.

RECURSO O CONDICION DEL AMBIENTE Suelo Corrientes o cuerpos de agua Vegetación o fauna Aire Paisaje

Positivo

TIPO DE IMPACTO Negativo Nulo moderado

significativo

X X X X X X

Nivel de ruido Seguridad y convivencia

Negativo

X

51

4. DICTAMEN El grupo de productores que desarrollaran este proyecto tienen la meta de superar su situación actual mediante la realización de un proyecto productivo redituable.

Son un grupo unido que desea trabajar en

equipo para unir fuerzas y alcanzar los objetivos planteados. La situación de pobreza de su región y su cercanía geográfica a grandes centros turísticos esta propiciando la emigración de la población hacia esos lugares, factor que genera desunión familiar, pérdida de valores y más pobreza en el zona rural. Es por ello que este proyecto representa una gran oportunidad para este grupo y sus familiares por la generación de ingresos que puede generar y que sin duda impactará en su comunidad. Aunado a esto el proyecto tiene una posibilidad de éxito alta en virtud de los siguientes factores: Técnica. El producto es sustentable y rentable con la tecnología de producción tecnificada. Rentabilidad. La evaluación económica del proyecto es buena tiene un VPN mayor que cero y la TIR mayor que la TMRA de referencia de 14%. Social. El establecimiento de este proyecto impactará positivamente en el grupo familiar y en la comunidad, ya que dará fuentes de empleo, propiciará el desarrollo de capacidades de los socios y generará riqueza en la comunidad. También favorecerá que más personas tengan confianza en sus potencialidades y los animará a emprender más proyectos productivos. 52

Todas estas aseveraciones muestran la conveniencia de apoyar la puesta en marcha de este proyecto productivo para el Desarrollo de un Taller de Carpintería en la localidad y municipio de Oxkutzcab, Yucatán.

ANEXOS

53

DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO CONCEPTO

MES MES MES MES MES MES MES MES MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9

A.Producción(piezas) 25

25

25

25

25

25

25

25

25

MES 10

MES 11

25

25

54

MES 12 25

B.-Ingresos($) C.-Costos de operación($) Gtos. de venta Mantenimiento de equipo Mano de obra Materias primas Energía Eléctrica Servicios Contables Fletes y Acarreos D.-Flujo de efectivo($) Saldo acumulado CAPITAL DE TRABAJO

40,0 00 26,8 00 400

40,0 00 32,3 00 400

40,0 00 26,8 00 400

40,0 00 32,3 00 400

40,0 00 26,8 00 400

40,0 00 32,3 00 400

40,0 00 26,8 00 400

40,0 00 32,3 00 400

40,0 00 26,8 00 400

40,00 0 32,30 0 400

40,00 0 26,80 0 400

40,00 0 32,30 0 400

100 6,25 0 19,3 50

100 6,25 0 19,3 50 5,50 0

100 6,25 0 19,3 50

100 6,25 0 19,3 50 5,50 0

100 6,25 0 19,3 50

100 6,25 0 19,3 50 5,50 0

100 6,25 0 19,3 50

100 6,25 0 19,3 50 5,50 0

100 6,25 0 19,3 50

100

100

100

300 400 7,70 0 20,9 00

300 400 13,2 00 34,0 99

300 400 7,70 0 41,7 99

300 400 13,2 00 54,9 99

300 400 7,70 0 62,6 99

300 400 13,2 00 75,8 99

300 400 7,70 0 83,5 99

300 400 13,2 00 96,7 99

300 400 13,2 00 13,2 00 13,2 00

6,250 6,250 6,250 19,35 19,35 19,35 0 0 0 5,500

5,500

300 400

300 400

300 400 13,20 7,700 0 104,4 117,6 99 99

55

7,700 125,3 98

PRESUPUESTO DE OBRA

56

PLANO

57

COTIZACIÓN

58

DOCUMENTACIÓN

59