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• Carla Gutierrez Flores

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1 10.1 10.10.001 10.10.011 10.10.020 10.10.021 10.10.091 10.10.092 10.20.001 10.20.002 10.20.003 10.20.004 10.20.009 10.20.011 10.20.050 10.20.051 10.30.001 10.40. 10.40.001 10.40.002 10.40.003 10.50.001 10.50.005 10.50.006 10.50.050 10.60 10.60.001 10.60.002 10.70 10.70.001 10.70.010 10.70.011

NOMENCLATURA DE CUENTAS ACTIVO ACTIVO CORRIENTE CAJA CHICA CAJA BANCO NACIONAL DE BOLIVIA BANCO BISA S.A. CAJAS DE AHORRO DEPÓSITOS A PLAZO FIJO CUENTAS POR COBRAR LETRAS POR COBRAR DOCUMENTOS POR COBRAR HIPOTECAS POR COBRAR ANTIPOS A PROVEEDORES FONDOS A RENDIR CUENTAS DEL PERSONAL ANTICIPOS AL PERSONAL CRÉDITO FISCAL - IVA GASTOS ANTICIPADOS SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO ALQUILERES PAGADOS POR ADDELANTADO ------------------------------------------INVENTARIO DE MERCADERIAS INVENTARIO INICIAL (Balance de Apertura) INVENTARIO FINAL (Balance de General) INVENTARIO DE MATERIAL Y SUMINISTRO ACTIVO NO CORRIENTE CERTIFICADOS DE APORTACIÓN ACCIONES EN OTRAS EMPRESAS FIJOS TERRENOS EDIFICIOS (DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDICIOS)

10.70.020

MUEBLES Y ESERES

40.10.050

10.70.021 10.70.030 10.70.031 10.70.040 10.70.041 10.70.050 10.70.051 10.80 10.80.001 10.80.009 10.80.005 10.80.010 10.80.020 10.80.030

(DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ESERES) MAQUINARIA Y EQUIPO (DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO) VEHICULOS (DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULOS) EQUIPOS DE COMPUTACIÓN (DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUT.) ACTIVO DIFERIDO GASTOS DE ORGANIZACIÓN (AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZ.) CONCESIONES PATENTES Y/O FRANQUICIAS DERECHO DE LLAVE CARGO DIFERIDO

40.10.060 40.10.070 40.10.080 40.10.090 40.20.010 40.20.020 40.20.030 40.20.040 40.30.001 40.30.002 40.30.010 40.40.001 40.40.002 40.40.003

2 20.1 20.10.020 20.10.021 20.20.001 20.20.002 20.20.003 20.20.004 20.20.009 20.20.011 20.20.050

PASIVO PASIVO CORRIENTE PRESTAMOS BNB PRESTAMOS BANCO BISA S.A. CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR ANTICRETICOS POR PAGAR HIPOTECAS POR PAGAR ANTIPOS DE CLIENTES SALDO A FAVOR POR FONDOS A RENDIR SUELDOS POR PAGAR

50.1 50.10.001 50.10.002 50.10.003 50.10.004

Propio: Lic. Franco Mejillones

20.30.003 20.30.010 20.40.001 20.40.002 20.40.010 20.5 20.50.020 20.50.021 20.50.001 20.50.055 3 30.1 30.10.010 30.10.030 30.20.010 30.20.020 30.20.030 30.20.090 30.2 30.20.010 30.20.080 30.20.090 4 40.1 40.10.001 40.10.002 40.10.003 40.10.004

60.1 60.10.001 70.1 70.10.001

20.20.051 20.30.001 20.30.002

NOMENCLATURA DE CUENTAS AGUINALDOS POR PAGAR DÉBITO FISCAL - IVA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

Propio: Lic. Franco Mejillones

80.1 80.10.001

RC - IVA EMPLEADOS IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS APORTE PATRONAL CNS APORTE PATRONAL AFP'S RETENCIONES AL PERSONAL AFP'S PASIVO NO CORRIENTE PRESTAMOS BNB PRESTAMOS BANCO BISA S.A. CUENTAS POR PAGAR INDEMNIZACIONES POR PAGAR PATRIMONIO CAPITAL CAPITAL SOCIAL APORTES PENDIENTES DE CAPITALIZAR RESERVA PARA REINVERSIÓN DE CAPITAL RESERVA POR REVALÚO TÉCNICO ------------------------AJUSTE GLOBAL DE CAPITAL RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADO DE LA GESTIÓN RESULTADOS ACUMULADOS AJUSTE DE RESULTADOS CUENTAS DE EGRESO ADMINISTRACIÓN SUELDOS Y SALARIOS AGUINALDOS PRIMAS INDEMNIZACIONES APORTES PATRONALES AFP's 16,71% (Riesg.prof. 1,71%, vivienda 2% y solidario 3%, CNS 10%) CAPACITACIÓN ROPA DE TRABAJO VIATICOS GASTOS GENERALES GASTOS DE MANTENIMIENTO ALQUILERES PAGADOS SEGUROS PAGADOS ---------------------------------IMPUESTO - IVA NO DEDUCIBLE IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS INTERESES PAGADOS COMISIONES PAGADAS ---------------------------------CUENTAS DE INGRESO VENTAS ALQUILERES PERCIBIDOS COMISIONES PERCIBIDAS INTERESES PERCIBIDOS OTRAS CUENTAS DE RESULTADO PÉRDIDAS Y GANANCIAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS MERCADERÍAS RECIBIDAS EN CONSIGNACIÓN

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CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS CONSIGNANTE

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