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Centro deportivo de desarrollo personal M O D E L O S

D E

P L A N

D E

N E G O C I O

ÍNDICE 0. INTRODUCCIÓN

7

1. MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: CENTRO DEPORTIVO DE DESARROLLO PERSONAL

13



13 14 15



1.1 Definición de las características generales del proyecto 1.2 Presentación de los emprendedores 1.3 Datos básicos del proyecto

2. ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARA LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

19



19 20 22 23



2.1 2.2 2.3 2.4

Entorno Entorno Entorno Entorno

económico sociocultural normativo tecnológico

3. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

27



27 29



3.1 Definición de los servicios que prestara la empresa 3.2 Factores determinantes de éxito en el sector

4. PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

33



33 37 38 39 40



4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Determinación del proceso de prestación del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos y gestión de stocks Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnología aplicados en los procesos

5. EL MERCADO

43



43 45 47



5.1 Definición del mercado 5.2 La competencia 5.3 Análisis dafo

6. LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

51



51 52



6.1 Presentación de la empresa y sus servicios 6.2 Penetración en el mercado. Red comercial 6.3 Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia 6.4 Prescriptores

53 55

7. LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA

59



59 60 61



7.1 Asentamiento previsto y criterios para su elección 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento

8. RECURSOS HUMANOS

65



65 66 67 68 69



8.1 Relación de puestos de trabajo que se van a crear 8.2 Organización de recursos y medios técnicos y humanos 8.3 Organigrama. estructura de dirección y gestión 8.4 Selección de personal 8.5 Formas de contratación

9. PLAN ECONOMICO-FINANCIERO



9.1 Inversión y fondo de maniobra del proyecto 9.2 Financiación del proyecto 9.3 Política de amortizaciones 9.4 Ingresos por áreas de negocio. previsión de ventas anuales 9.5 Evolución de los costes variables 9.6 Evolución de los costes fijos 9.7 Política de circulante 9.8 Cuentas de resultados previsionales 9.9 Balances de situación previsionales 9.10 Previsiones de tesorería 9.11 Punto de equilibrio 9.12 Ratios del proyecto 9.13 Flujo de caja 9.14 Rentabilidad del proyecto

10. ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO



10.1 10.2 10.3 10.4

Forma jurídica elegida para el proyecto Protección jurídica Autorizaciones, permisos, etc. Medidas de prevención de riesgos laborales

73 73 77 78 79 83 84 85 86 88 91 93 94 95 96

99 99 100 101 102

11. LA INNOVACION

107



108



11.1 Elementos innovadores

12. PLANIFICACION TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

111

0. Introducción



0. Introducción

BIC GALICIA presenta una colección de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y técnicos de apoyo a la creación de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilización de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creación y consolidación de empresas, aplicados de forma práctica sobre una idea empresarial concreta. La redacción de estos Modelos de Plan de Negocio se configuró a partir de la recreación de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las características medias del sector en el que están enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma íntegra, mostrando un análisis de la viabilidad técnica, comercial, financiera y económica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo específico del emprendedor o de los técnicos, le facilite información de interés y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboración de un apartado genérico o de un epígrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitará la adaptación de los Modelos de Plan de Negocio a la situación particular de cada emprendedor y/o ampliar información sobre conceptos fundamentales en la creación, puesta en marcha y consolidación de una empresa.

Relación de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio En la elaboración de esta colección se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposición de emprendedores, técnicos y empresarios, para la elaboración del Plan de Negocio. Indicamos la relación de las mismas, su descripción y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos están a disposición de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la dirección: www.bicgalicia.es

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN



• Guías de Oportunidades de Negocio.- Las guías son una colección de trabajos de análisis cualitativo y estadístico sobre diferentes sectores y actividades económicas en Galicia. Cómo aplicarlas.- El usuario deberá buscar en el directorio de Guías de Oportunidades de Negocio aquellas que estén relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podrá consultarlas y seleccionar la información que sea de su interés, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. También podrá consultar las fuentes de información que se detallan en las Guías para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. En el presente Modelo de Plan de Negocio se empleó las, siguientes Guías de Oportunidad de Negocio: - Guía nº 24 .- Centro deportivo de desarrollo personal • Guía para la Elaboración de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido específico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su índice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cómo aplicarla.- La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan de empresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se elabora un plan de negocio. • Guía de Recursos.- Documento en el que se recoge información específica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidación de un proyecto.



Cómo aplicarla.- esta guía es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrará respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener más información sobre la cuestión que le interese. Destacamos por su utilidad la relación de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la guía. • Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestión de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestión interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cómo aplicarlos.- El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no sólo para la elaboración del plan de negocio, sino como referente para su aplicación práctica en la futura gestión de la empresa. • Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informática para realizar el plan económico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad. Cómo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo más recomendable es trabajar con la opción del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicación. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos económicos del proyecto (inversión, financiación, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendrá el informe económico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran número de proyectos.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN

• Memofichas.- Compendio de información sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de una empresa. Cómo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rápida respuestas a dudas específicas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creación, gestión y consolidación de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegación a través de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. • Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de interés para la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de una empresa. Están concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a éstas desde una óptica diferente, orientada a responder a las necesidades genéricas de información por parte de los usuarios. Cómo aplicarlos.- Desplegando el índice de los Tutoriales el usuario podrá conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su interés es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prácticos de las mismas. • Manuales Prácticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen información sobre aspectos fundamentales en la gestión y consolidación de la empresa desde un enfoque lo más práctico posible. Cómo aplicarlos.- El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en función de la temática de cada uno y de las características de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su interés, la consulta de los ejemplos prácticos que contienen alguno de los Manuales. • Manual de autoevaluación de la innovación.- Herramienta informática diseñada para ayudar a las empresas en la correcta implantación y desarrollo de un sistema de Gestión de la Innovación. Cómo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deberá seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovación en la empresa. Además el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y módulos específicos. • Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentación formal de un Plan de Negocio, además de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o más personas. Cómo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podrá optar por configurar su propio índice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN



Formación para emprendedores y empresarios. BIC GALICIA a través de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relación de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y técnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creación, gestión y consolidación de una empresa.

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN

1. Modelo de Plan de Negocio: Centro deportivo de desarrollo personal

. 1. Modelo de Plan de Negocio: Centro deportivo de desarrollo personal 1.1.

Definición de las características generales del proyecto

A lo largo de este documento se plantea un estudio para la puesta en funcionamiento de un Centro deportivo de desarrollo personal en la ciudad de Lugo, en todo momento se tiene presente la normativa autonómica que rige este tipo de Centros. El centro de desarrollo personal, que se denominará Lucus Augusti, en referencia a la antigua villa Romana que se enclavaba dentro de la muralla, lugar donde se ubicará este establecimiento. Este centro tendrá como objetivo surtir a la ciudad de Lugo de un espacio para el cuidado físico y mental con crecimiento personal, aprendizaje y profundización en diferentes disciplinas como el Tai-Chi, Akido, Yoga, Chi-Kung, Pilates,...etc. Se ubicará en pleno casco histórico la ciudad de Lugo, donde los emprendedores de este proyecto han encontrado un local de aproximadamente 380 m2, que planean rehabilitar convenientemente, atendiendo tanto a lo exigido por las normas de planeamiento municipal como a los requerimientos de la comunidad autónoma en materia deportiva. Particulares, mayoritariamente mujeres y del entorno geográfico próximo al centro serán los clientes potenciales del centro. Margarita Cela y María Jesús Cela están detrás de esta iniciativa. Son dos hermanas que cuentan con 10 años de experiencia en el sector del deporte y pretenden con este proyecto dar su salto al mundo empresarial, en el que esperan a medio plazo alcanzar un posicionamiento como referentes de calidad en el ámbito deportivo. Su idea de negocio no se basa en el concepto de gimnasio tradicional, en el que ya están posicionados un gran número de competidores, sino que apuestan por nuevos valores sociales como son el desarrollo personal, la salud entendida de forma integral (cuerpo y mente), el cuidado personal como búsqueda de bienestar. Son conscientes que muchos centros deportivos tradicionales ofrecen estos servicios pero las condiciones en las que se realizan (profesorado, características de las salas, iluminación, ruido, etc.) no son tan idóneas como las del centro que ellas proponen. Siempre que los resultados sean como mínimo los esperados, los emprendedores se han planteado la posibilidad de montar en los próximos años una tienda de ropa y complementos deportivos que de algún modo sirva de complemento a la actividad que estén desarrollando. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

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1.2.

Presentación de los emprendedores

Los emprendedores del proyecto son Margarita Cela y María Jesús Cela1 Margarita Cela es cinturón negro de Akido, ha realizado cursos de Pilates y Aerobic y cuenta con más de 10 años experiencias en diferentes gimnasios de la geografía española. Además práctica otras disciplinas como el Tai-Chi y el yoga, de las que dispone titulación para impartirlas. María Jesús Cela ha realizado estudios universitarios en empresariales, además ha realizado un buen número de cursos relacionados con las terapias alternativas ya que es un tema que realmente le apasiona. No tiene experiencia, pero cuenta que su formación le ayude a gestionar el negocio. Margarita Cela, también se ha preocupado por formarse en el área de la gestión de empresas y ha decidido asistir aun curso de gestión empresarial impartido por Bic Galicia. No tienen experiencia como empresarias pero esto no les asusta ya que piensan que la pueden sustituir por su ilusión, ganas y sus propias aptitudes. Ambas le prestarán dedicación exclusiva a la empresa, trabajando duramente por llevar a cabo todo lo que han planeado.

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Nota de los autores: los currículos de los promotores deberán adjuntarse como un anexo al Plan de negocio, ampliando y detallando la información que se indica es este epígrafe. 1

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.3. Datos básicos del proyecto Cuadro 1.- Características básicas de la empresa Definición de la empresa

Centro deportivo privado

Clasificación Nacional de Actividades Económicas

92613 Gestión de otras instalaciones deportivas 92623 Otras actividades relacionadas con el deporte

Forma Jurídica

Sociedad Limitada

Localización

Zona centro de la ciudad de Lugo

Instalaciones

El local cuenta con 380 m2

Personal y estructura organizativa

Dos promotores que ocuparán los puestos de gerencia, recepción y monitor. 1 Coordinador de actividades / monitor de danza del vientre (tiempo completo) 3 monitores (a tiempo parcial)

Cartera de servicios

Actividades deportivas alternativas: yoga, pilates, tai-chi, chi-kung, danza del vientre, kung fu tradicional, kung fu moderno, wun shu, judo, kido kay, shindo, etc Medicina natural Servicio de dietista con terapias alternativas y fisioterapia

Clientes

Particulares, mayoritariamente mujeres y del entorno geográfico del ayuntamiento de Lugo y poblaciones adyacentes

Herramientas de promoción

Acto de inauguración del establecimiento Díptico y tarjetas de visita Camisetas Mailing Promoción en la emisora de radio local Boca a boca Página Web

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

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Cuadro 2.- Resumen de los datos económicos y financieros Concepto

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Inversión total

131.145,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Fondo de manobra

58.855,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Recursos ajenos

120.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Previsión de ventas

151.343,00

199.085,48

242.829,21

286.077,49

330.094,38

Beneficio después de impuestos

-17.323,08

-7.335,62

11.222,50

25.270,49

34.195,98

Tesorería acumulada

33.174,20

14.158,61

12.074,46

27.806,74

79.536,26

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

2. Entorno en el cual se realizará la actividad de la empresa

2. Entorno en el cual se realizará la actividad de la empresa

2.1 Entorno económico La coyuntura económica se esta viendo seriamente afectada por el profundo deterioro que están experimentando los mercados financieros internacionales desde mediados de septiembre que han supuesto un endurecimiento de las condiciones de financiación. En España la situación económica muestra unos indicadores en recesión y con cifras de crecimiento que se han reducido progresivamente durante todo el 2008 y que comparativamente con el año 2007 son muy negativas - Tasa de crecimiento del PIB del tercer trimestre del 2008 2,4 % - Tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre 2,7 % - Tasa de desempleo 11,3%. - Inflación en el momento de elaborar este plan de negocio al 4,5% a Galicia obviamente reproduce a escala autonómica esta situación como refleja el Instituto Gallego de Estadística con un desempleo del 8,5% sobre la población activa y una tasa de crecimiento del 1,8% Esta coyuntura afecta al ámbito de los centros deportivos, ya que acudir a este tipo de instalaciones no es un gasto de primera necesidad y su supresión en caso de dificultades económicas de las familiar afecta a la demanda de este tipo de instalaciones.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

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2.2. Entorno sociocultural Todas las sociedades se encuentran en permanente cambio y cada vez estos cambios se suceden a un ritmo más acelerado. Cierto es que la sociedad occidental en general, y en particular España, se ha visto inmersa en una serie de cambios que están afectando, entre otras cosas, tanto a salud como al cuidado personal. Aunque todo el mundo sea consciente, en mayor o menor medida, del problema del estrés, algunos datos objetivos permitirán ver la magnitud del problema: - Según un estudio realizado por Canalsalud, el trabajo, el estrés y la ansiedad en relación a la familia, es lo qué más preocupa a los españoles (13 de Mayo de 2006). De hecho, entre un 25-40% de la población tiene un episodio de ansiedad a lo largo de su vida. - El estrés laboral afecta a un 28 % de las personas ocupadas. El estrés provoca además en la Unión Europea unas pérdidas globales de más de 256.000 millones de euros al año. - La agencia Europea para la Seguridad y la Salud en el Trabajo atribuye la expansión de esta enfermedad a la inestabilidad del mercado laboral, a las nuevas formas de trabajo (teletrabajo o uso de tecnologías de la información) y a la falta de conocimiento sobre cómo organizar el trabajo de forma eficiente. - En España las bajas por estrés son más frecuentes y costosas que las de maternidad, y dentro del gasto en medicamentos, el más alto es el de ansiolíticos. En 2005 sólo el 45% de las empresas españolas ofreció programas para el control del estrés, una estadística asombrosamente baja.

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A camino entre el culto al cuerpo y el creciente interés que suscita todo lo relacionado con la salud, practicar deporte se ha convertido en más que una moda pasajera. El V Congreso de la Sociedad Española de Nutrición Comunitaria ha destacado la importancia de la realización de actividades deportivas para el desarrollo físico, psíquico y social. Varios son los beneficios de practicar deporte, destacando entre otros: - Mejora nuestro estado físico - Reduce el estrés - Promueven las relaciones interpersonales - Incrementa nuestra concentración y autoconfianza

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

En una encuesta elaborada por el CIS se observa que la práctica del deporte ocupa un lugar preferencial en la sociedad española y gallega. Entre las actividades culturales de ocio destacan la televisión, la radio y el ocio digital, mientras que en lo que al ocio físico se refiere destaca el pasear y las excursiones al campo, además de la práctica deportiva. Los varones practican deporte en una mayor proporción que las mujeres, y los jóvenes más que las personas de edad avanzada. Además, los residentes en grandes ciudades manifiestan un mayor deseo de practicar deporte y salir al campo que los de zonas rurales o semiurbanas, como reacción a las condiciones ambientales tan diferentes como las que ofrecen ambos tipos de hábitat. Estos datos abundan en el carácter sociocultural de una actividad de ocio físico como es el hacer deporte, que es tanto más apreciada cuando mayor es el nivel educativo y ocupacional de los individuos.

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.3. Entorno normativo A la hora de analizar la legislación de aplicación en el sector ha de tenerse en cuenta que cada comunidad autónoma tiene su propia normativa, en el caso de la comunidad gallega es la ley Gallega del Deporte (Lei 11/1997 Galega do Deporte de 22 de agosto de 1997, DOGA del 4 de septiembre de 1997) que tiene por finalidad es la ordenación, promoción y coordinación de la actividad deportiva en Galicia conforme a la competencia exclusiva en la materia atribuida a la comunidad, lo que incluye el fomento, implantación y divulgación de la actividad deportiva en Galicia en todos los niveles. También existe una ley estatal, la Ley Española del Deporte (Ley 10/1990 del 15 de octubre, BOE 17 de octubre de 1990) siendo su objetivo fundamental de la ley es regular el marco jurídico en el que debe desenvolverse la práctica del deporte en el ámbito nacional. También resulta de aplicación en el sector el RD 1251/1999 sobre Sociedades Anónimas Deportivas. La normativa reguladora que afecta a los trabajadores de un centro deportivo privado viene reflejada en el II Convenio Estatal de Instalaciones Deportivas y Gimnasios, suscrito el 26 de julio de 2006. Éste regula las condiciones de trabajo de todas las empresas que tengan por objeto o actividad económica la oferta y/o prestación de servicios de ocio-deportivo, ejercicio físico o práctica físico-deportiva y vigilancia acuática, cualquiera que la forma jurídica que adopten. Cabe mencionar, que debido a la utilización de música para las diferentes actividades de un gimnasio, tiene que cumplir con el RD 1/1996 sobre la Propiedad Intelectual.

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.4. Entorno tecnológico Las nuevas tecnologías se aplican en el deporte desde hace algún tiempo, fundamentalmente en aquellos que necesitan de gran precisión en los registros. Pero estos avances no sólo son incorporados en el ámbito de la alta competición, sino que también tienen su aplicación en el entrenamiento diario, por permitir calcular parámetros fisiológicos, bioquímicos, biomecánicos, etc. que posteriormente serán utilizados para calibrar el entrenamiento. Estados Unidos es la industria del fitness más potente hoy en día y todos los años exporta novedades al resto del mundo. Estas innovaciones van desde nueva maquinaria y sistemas de entrenamiento a nuevas tendencias en el cuidado del cuerpo y la mente. En estas actividades, la tecnología evoluciona con mucha rapidez, por lo que hay que estar muy atentos a estos cambios para evitar la obsolescencia de la maquinaria con respecto al sector. Algunas de las ferias donde se pueden ver estas innovaciones son: - FITNESS, el Salón Monográfico de la Industria del Gimnasio (Madrid). - TECNODEPORTE, el Salón Técnico Internacional de Instalaciones Deportivas (Zaragoza). - FIBO, la Feira de Fitness, Aerobic e Body Building (Madrid) Una de las importantes diferenciaciones a las que pueden recurrir los gimnasios y los centros de desarrollo personal hoy en día de la mano de las innovaciones tecnológicas reside en el software que utilice la empresa. En este sentido, existen programas informáticos que controlan los programas de entrenamiento de los usuarios.

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3. Actividad de la empresa



3. Actividad de la empresa

3.1. Definición de los servicios que prestará la empresa Los servicios ofertados por la empresa están orientados al desarrollo personal, la salud entendida de forma integral (cuerpo y mente), el cuidado personal y la búsqueda de bienestar para ello se ofertarán las siguientes actividades: • Tai-Chi • Iniciación • Perfeccionamiento • Formación monitores El Tai-Chi es un arte marcial interno chino que genera múltiples beneficios a sus practicantes siendo los principales una mejora física de la salud y la procura del bienestar. El Tai-Chi es conocido por las secuencias de movimientos que realizan sus practicantes y que se caracterizan por la unión de la conciencia y el movimiento corporal, la lentitud, la flexibilidad, la circularidad, la continuidad, la suavidad, la firmeza, y el sentimiento de armonía que transmiten. • Wu-Shu (arte marcial china) El Wu-Shu es un arte marcial muy completo que combina agarres, armas, luxaciones..etc y que suele combinarse con el Tai-Chi • Pilates • Suelo • Máquinas Pilates es un método de acondicionamiento físico creado hace más de 80 años y que en los últimos años ha tenido una gran difusión. El método busca el alargamiento, la flexibilidad y la tonificación de los grandes grupos musculares, sin olvidarse de los pequeños músculos profundos para lograr un bienestar físico. • Yoga • Hatha Yoga o yoga físico • Yang-xing-do MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

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El yoga es una técnica o ciencia de crecimiento personal. Trabaja el cuerpo físico, las glándulas endocrinas, los órganos internos a la vez que busca conectar la mente inconsciente con la consciente y nos permite observar nuestros patrones mentales. La finalidad de esta disciplina es ayudarnos a mantenernos sanos, encontrar la felicidad tanto a nivel físico como a nivel mental y espirtitual y que nos podamos sentir realizados • Danza del vientre Baile con música que permite mejorar la coordinación y mejorar la condición física • Dietética apoyada en terapias naturales • Fisioterapia: se ofertarán desde masajes terapéuticos, hasta masajes relajantes realizados por un profesional altamente cualificado. El centro también contará con una sala de uso común donde el cliente podrá disfrutar de las siguientes instalaciones: • 4 sillones térmicos • Sauna Filandesa • Sauna húmeda • 1 Yacuzzi

Cuadro 3.- Participación en ventas de cada una de las líneas Servicio

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Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Artes marciales

30,00%

30,00 %

30,00 %

30,00 %

30,00 %

Clases dirigidas Yoga Pilates Chi-Kung Tai-Chi Danza del vientre

60,00%

60,00 %

60,00 %

60,00 %

60,00 %

Servicios de fisoterapia/médicina y diétetica

10,00 %

10,00 %

10,00 %

10,00 %

10,00 %

Total de ventas

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3.2. Factores determinantes de éxito en el sector Se detallan en la siguiente tabla los factores clave de éxito (FCE) y el peso del mismo en el contexto del proyecto. Se ha tratado, además, de hacer una estimación de la posición que el proyecto que nos ocupa detentará en relación con la competencia directa. Cadro 4.- Factor de Éxito (FCE) –Centro deportivo privado Factor de Éxito (FCE) – Centro de deasrrollo personal

Posición del FCE

Posición de proyecto

Mejor competidor

Actividades ofrecidas por el centro a los clientes

1

1º

SPORTS FLUVIAL

Ambiente establecimiento

8

2º

SALÚD DEPORTIVA

Instalaciones generales del establecimiento

5

3º

CENTRO DEPORTIVO GALICIA

Instalaciones deportivas del centro

2

3º

SPORTS FLUVIAL

Atención personalizada a los clientes

6

2º

SALÚD DEPORTIVA

Cualificación del personal

3

2º

SALÚD DEPORTIVA

Servicio integral al cliente

7

1º

SPORTS FLUVIAL

Proximidad o buena situación

4

2º

GALICIA

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

4. Proceso de prestación del servicio

4. Proceso de prestación del servicio

4.1. Determinación del proceso de prestación del servicio El proceso de prestación del servicio intentarán que sea lo más simple posible, para ello han basado la organización de los servicios en un calendario de actividades y la gestión diaria de citas de fisioterapia, medicina natural y fisioterapia. La parte más difícil, prevén que sea el seguimiento y control de cada usuario vigilando que los servicios y tratamientos sean los adecuados. Actividades dirigidas La prestación de estos servicios están destinados al desarrollo de cuerpo y mente, caracterizándose por una atención personalizada de los alumnos, siendo esta una de los principales factores para el correcto desempeño de los ejercicios y la obtención de resultados. Las clases serán grupales con un número máximo de 20 personas y mínimo de 5, debido a que mayor cantidad de alumnos no permitiría a los instructores observar defectos y hacer las correcciones necesarias y por otro lado una cantidad inferior resultaría demasiado costosa. También se intentará en la medida de los posible en crear grupos homogéneos de alumnos con el objetivo de ofertar un servicio lo más personalizado posible. La duración de las mismas es de 50 a 60 minutos y tienen la estructura de las clases tradicionales, es decir que cuentan con una etapa de entrada en calor al comienzo que puede ejecutarse sobre colchonetas, con fisiobalones o directamente en los aparatos; la clase propiamente dicha con ejercicios en secuencia que trabajan todos los grupos musculares respetando los principios del entrenamiento que pregonan comenzar por los ejercicios más sencillos hacia los más complejos e intensos, y por último una etapa de relajación. Otros servcios Los servicios de fisioterapia podrán contratarse para una, o media hora de duración, también se ha contemplado la posibilidad de ofertar bonos de 5 sesiones o en masajes individuales. En los servicios de nutrición, dietética, medicina natural, será el cliente quién trasmita al profesional el problema de salud que le preocupa y quiere corregir. Antes de realizar cualquier tipo de diagnostico se realizará un test previo para poder conocer sus características personales de cada paciente:

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

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- Los horarios - Gustos - Necesidades - Gastos energético - Edad - Sexo - Altura - Condición fisiológica - Etc Una vez estudiadas y analizadas se le propondrá el tratamiento más adecuado a sus necesidades personales. Todo este tipo de servicios tendrá un especial seguimiento y control del paciente, teniendo estés que realizar visitas periódicas (que variarán en función del tipo de tratamiento) a su consulta. La duración media de la consulta será de 40 minutos.

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

Cuadro 5.- Flujograma de proceso de prestación del servicio

Planificación

Servicios desarrollo personal

Servicios fisioterapia

Calendario de actividades

Fijación citas

Acogida al cliente

Seguimiento de planificación diaria

Planificación mensual

Diseño personalizado de actividades

Planificación diaria

Ajuste temporal de tratamientos

FIN

Seguimiento y control usuarios

Satisfacción cliente

FIN

Fuente: Procedimiento de calidad para servicios deportivos y similares. Gestión de citas / gestión y seguimiento al paciente. BIC GALICIA.

Fijación de citas Este es el primer paso en la confección de la planificación. El paciente solicita, normalmente vía telefónica, recibir la prestación de los servicios de fisioterapia, medicina natural, nutrición y dietética. El personal del servicio de fisioterapia ha de comprobar en el Registro de Planificación, si existe disponibilidad a la hora y día que solicita el paciente; de no ser así se le comunicará la disponibilidad existente.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

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Normalmente, los pacientes que reciben tratamientos continuos suelen concertar las siguientes citas una vez que recibe el tratamiento. De esta manera es fácilmente acomodable la disponibilidad existente a los deseos del paciente. En el Registro de planificación han de cubrirse los campos de hora, paciente y tipo de tratamiento como mínimo. Este último punto es muy importante, pues determina la duración de la consulta y, por tanto, la hora a la que puede ser atendido el siguiente paciente. Para hacer más eficiente el servicio, han de vincularse los datos del paciente bien a través de un software, o bien consultando la ficha del cliente con el registro de planificación diaria. Esto ayuda a relacionar un paciente con uno o dos tratamientos haciendo más eficiente la planificación horaria.

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Procedimiento de Calidad para Servicios Deportivos y Similares. Gestión de citas/Gestión y seguimiento al paciente [Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

4.2. Subcontrataciones Se subcontratarán los servicios de: Fisioterapeuta Tres tardes y tres mañanas (5 horas al día) a la semana acudirá al centro un fisioterapeuta para ofrecer sus servicios a los usuarios del centro, resolver sus dudas, aplicar corrientes o dar masajes y proponer las medidas correctoras adecuadas al caso, etc. El número de días y horas podrá variar en función de la demanda. Médico especializado en medicina natural Una mañana y una tarde (6 h al día) a la semana acudirá al centro un médico, encargándose de tratar problemas de salud basados en la medicina natural. Realizará un seguimiento de la evolución de cada paciente, para lo que mantendrá reuniones periódicas para poder estimar si el tratamiento suministrado es el correcto, si la evolución es positiva, etc. Además, se encargará de tratar lesiones que usuarios puedan tener en un momento dado. El número de días y horas podrá variar en función de la demanda. Dietista: Una mañana y una tarde (6 horas al día) a la semana acudirá al centro un dietista para ofrecer sus servicios de consultoría dietética y nutrición. Se subcontratarán además los servicios de asesoría y prevención de riesgos. 37

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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

4.3. Aprovisionamientos y gestión de stocks El acuerdo de colaboración con la persona que realice los servicios de fisioterapia incluye que el centro proveerá las materias primas para la realización del trabajo, por ello será necesaria la compra periódica de diferentes productos necesarios para prestar los servicios de fisioterapia como ungüentos, cremas, pomadas, vendas…etc. Se ha estimado que anualmente se gastarán 600 €. También se ha previsto aprovisionarse de productos de limpieza y cuidado y aseo personal. Se estima que esta partida supone un gasto anual estimado de 500 €. Dada la naturaleza de la actividad no existen apenas stocks a excepción de los productos complementarios que se venderán a los clientes en los servicios de fisioterapia y medicina natural.

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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

4.4. Procedimientos y controles de calidad Para mejorar la eficiencia de la empresa se implantará un sistema de calidad. Se buscará que sea lo más flexible posible para que pueda adaptarse en un mínimo plazo a las demanda de los usuarios. Se han planteado los siguientes objetivos: 1º Motivar la fidelización del cliente 2º Optimizar recursos 3º Aumentar el número de clientes 4º Promocionar el establecimiento El personal de recepción enviará o entregará a cada cliente un “Cuestionario de Satisfacción/ insatisfacción”, la información obtenida será recopilada y analizada con los objetivos de conocer el nivel alcanzado en la prestación del servicio y corregir todas las posibles ineficiencias que estuvieran produciendo. Si antes de la prestación de los servicios solicitados por parte del cliente, se hubiera recibido alguna queja o reclamación, este hecho se comunicará, con la mayor brevedad posible, a los responsables del negocio para que procedan a adoptar las medidas oportunas. Además de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamación a disposición de los clientes. Un elemento que se ha considerado como fundamental para poder prestar un servicio de calidad será el de contar con un staff de monitores y personal de servicios médicos, fisioterapeuticos y diéteticos, con una extensa experienca en los campos de la salúd y la actividad física, formados en cada una de sus respectivas áreas, porque esto no sólo asegura la prestación de un servicio de excluisva calidad respetando los principios de cada área, e impartidos por este centro, sino que además le brinda la seguridad de estar guiados por profesionales con amplios conocimientos de anatomía, fisiología y análisis del movimiento, que pueden satisfacer correctamente cualquier requerimiento o inquietud que surja. Además en todo momento se tendrá especial cuidado en el mantenimiento y limpieza de las instalaciones.

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Procedimiento de Calidad para la Gestión de la satisfacción del cliente. Mantenimiento y limpieza [Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

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4.5. Niveles de tecnología aplicados en los procesos La tecnología con la que contará el centro será mínima, limitándose al uso de Internet para la promoción del la propia empresa, ofertándose en la Web, manuales, información sobre las distintas actividades. También se podrá gestionar las citas a través de Internet para los servicios médicos, de fisioterapia y de nutrición y dietética. Se dispondrá de un software que facilite la gestión empresarial (control de accesos, emisión de recibos y facturas…) y otro para el diseño de un entrenamiento personal y seguimiento al cliente.

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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

5. El mercado



5. El mercado

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de mercado. [Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

5.1. Definición del mercado 5.1.1. Características y tamaño del mercado La evolución de estos centros en los últimos años en España y Galicia, se ve reflejado en el creciente número de practicantes y de la oferta de estas actividades, de las cuales Pilates es el ejemplo más conocido. La referencia con datos oficiales, la encontramos -dentro de la práctica deportiva general- en el estudio de la Secretaría General para el Deporte “Las equipamientos deportivas en Galicia”. Balance de una década 1989-1999” en la que se indicaba que algo más de seiscientas mil personas realizaban alguna práctica deportiva en Galicia, lo que supone casi el 23% de la población y destinan un 0,4% del presupuesto familiar la estas actividades. En cuanto a la evolución del sector en el período comprendido entre el año 1997 y 2005, en Galicia, se produjo un incremento del 10% en la creación de instalaciones deportivas y un 12,56% de espacios deportivos. (Datos recogidos “Evolución de él censo de instalaciones deportivas 2005 respeto al Censo de 1997”, Consejo Superior de Deportes). Para calcular el tamaño del mercado de nuestro establecimiento, tomaremos en consideración los datos que siguen: • Población del área de influencia: 100.000 personas • Gasto medio estimado por persona: 60 €/año (estimado para 2008) • Mercado potencial: 6.000.000 €/año • Ventas estimadas para el primer año: 151.343

€

• Porcentaje de participación sobre el total de gasto en desarrollo personal: 2,52 %

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EL MERCADO

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5.1.2 Características de los clientes El perfil del cliente de este tipo de empresa admite a usuarios desde los 6/7 años en adelante, independientemente de su condición física y nivel de conocimientos. Sin embargo mayoritariamente se encuentran en una franja de edad de 15-50 años (mayoritariamente mujeres), en los últimos años se ha ido incrementando progresivamente la franja de edad y cada vez más son más los usuarios de este tipo de servicio mayores de 65 años. Su ámbito municipal abarca el propio ayuntamiento y los municipios limítrofes. Algunos rasgos de los clientes potenciales disteis centros son: - Usuarios que se acercan por primera vez la estas disciplinas como el Tai-Chi y el Yoga. - Practicantes de estas disciplinas que deseen ahondar en ellas por desarrollo personal o incluso como alternativa laboral ejerciendo ellos mismos cómo futuros monitores. - Personas con sus más y sus menos físicos (dolor de cuello, lomo, rigidez) o psicológicos (ansiedad, tensión, etc.) que quieran probar con estas actividades como medio para curar o reducir sus sus más y sus menos. - Practicantes de las artes marciales o personas que quieren iniciarse en conocer una arte marcial. - Personas que quieran practicar Pilates por motivos físicos o estéticos. - Personas con cuadros de estrés y ansiedad.

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EL MERCADO

5.2. La competencia 5.2.1 Identificación de las empresas competidoras La competencia entre centros es cada vez mayor. Esto hace que, al cabo de cierto tiempo, cada vez resulta más complicado retener a un cliente debido a la creciente oferta deportiva, entre otras causas. Es por ello que los planes de fidelización, sin olvidar los de captación, empiezan a cobrar toda su importancia. Los principales competidores de un centro deportivo se dividen en dos grupos diferenciados en función de la titularidad del sector: • Sector privado: - Otros centros deportivos de similares características y en la misma zona de influencia. Suponen una competencia directa para nuestro negocio porque, además, cuenta con una cartera de clientes fieles. En la actualidad sólo existe un centro en la ciudad de Lugo con similares características. - Gimnasios: son cada vez más grandes y especializados. El hecho de que estén proliferando las franquicias de gimnasios, las cuales incluyen en su oferta muchos de los servicios de un centro deportivo y de un balneario, ha incidido en una mayor afluencia de público hacia este tipo de centros. - Centros de salud y balnearios: muchos de ellos integran en sus instalaciones un pequeño gimnasio que complementa su oferta de cuidado de la salud. - Centros de belleza: ya no son exclusivamente para un público femenino pues integran técnicas de relajación y antiestrés que estimula la afluencia de todo tipo de público. • Sector público: los polideportivos públicos ejercen, según los centros privados, una competencia desleal, pues ofrecen los mismos servicios pero a un precio bastante más reducido. Por ello, estos centros suponen el principal competidor para nuestro negocio. Dentro del sector público encontramos tres niveles: - Ayuntamiento de Lugo: los polideportivos municipales - La Xunta de Galicia que participa en un buen número de servicios deportivos. - Finalmente, los complejos deportivos de la Universidad de Lugo. En general, la tendencia en el sector de centros deportivos privados indica que la especialización y la cercanía del centro son aspectos que marcan la diferencia. En un futuro próximo el mercado se repartirá entre los grandes centros de ejercicio y otro tipo de negocios, más cercano a la clientela, más adaptados a sus necesidades.

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EL MERCADO

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5.2.2 Diferencias respecto a los productos y/o servicios de la competencia Una característica que permite diferenciar a este tipo de negocio frente al gimnasio tradicional es la combinación de deporte y la salud. El cliente que elija el nuevo centro se encontrará con una amplia gama de oferta de servicios como Tai-Chi, Akido, Yoga, Chi-Kung, Pilates,...etc Además, los horarios en el que se impartirán las clases y tratamientos constituyen un factor importante para lograr que los clientes consigan conciliar vida laboral y familiar con la práctica deportiva. Por ello el centro tratará de ofrecer un servicio lo más flexible posible y no cerrará al mediodía y permanecerá abierto los sábados durante todo el día. Otros factores diferenciales con los que cuenta el centro son: - Especialización en servicios alternativos lo que permite crear grupos de diferentes niveles y crear un ambiente idóneo para estas actividades, algo que en los gimnasios genéricos no ocurre. - Localización: se ha buscado un lugar céntrico accesible a todo el mundo. - Servicios de médico/fisioterapia/nutrición y dietética propio - Trato personalizado al cliente - Ambiente agradable, limpio - Instalaciones, en las que se encuentra una sala de uso común orientada al relax.

5.2.3 Productos sustitutivos 46

Es posible afirmar que existen gran variedad de productos sustitutivos para las actividades ofertadas por un un centro de desarrollo personal, ya que cualquier tipo de deporte practicado ya sea en instalaciones públicas o privadas, al aire libre o dentro de un recinto, será una alternativa a acudir a un centro de desarrollo personal. Dentro del segmento juvenil, y para aquellos que no buscan algo específico que sólo pueden encontrar en gimnasios, los productos sustitutos cobran una especial fuerza, ya que optan por otras formas de deporte, como baloncesto, fútbol sala, etc. Este fenómeno se aprecia de manera clara en la estación estival, en la que la afluencia a este tipo de centros se ve disminuida no sólo por el hecho de que la gente se va de vacaciones, sino porque prefieren hacer deporte al aire libre. También se pueden considerar como sustitutivos las diferentes actividades que deciden realizar las personas en su tiempo libre, tales como la vida social (salir, quedar con los amigos…), la lectura, ver la televisión o acudir al cine, navegar en Internet, las aficiones artísticas, etc. La oferta pública ejerce una competencia que debe tenerse en cuenta, dado el carácter social de sus tarifas. No obstante, las entidades públicas están cediendo en muchos casos la explotación de sus instalaciones deportivas al sector privado, lo que puede provocar un incremento de las tarifas de este tipo de instalaciones y que, consecuentemente, algunos usuarios se trasladen a la oferta privada. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

5.3. Análisis DAFO Se detallan las Amenazas, Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 6.- DAFO Amenazas Realización por parte de asociaciones vecinales, deportivas etc. de servicios similares Dificultad de encontrar personal cualificado Baja ocupación en los meses de verano Alta competencia de oferta pública

Oportunidades Mayor nivel de renta. Incremento del interés por el deporte, como medio para preservar la salud y la estética. Saturación de los servicios de carácter público. Homologar a formación para otorgar títulos de monitor. Nueva visión de la estética ligada a la salud Instalaciones que por sus características permiten el cambio de nuevas actividades que estean de moda

Puntos Fuertes Alta formación técnica do profesorado Trato personalizado para cada cliente Vocación de los emprendedor cara las terapias deportivas alternativas Idoneidad das instalaciones

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EL MERCADO

Puntos Débiles Precios más altos que los de las asociaciones y escuelas municipales Inversión inicial elevada Dificultades a la hora de encontrar financiación

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6. La comercialización del servicio



6. La comercialización del servicio

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo hacer un estudio de marketing.

6.1. Presentación de la empresa y sus servicios El nombre del establecimiento “Lucus Augusti” responde al lugar donde se encuentran ubicadas las instalaciones. El logotipo será asimismo sencillo y fácilmente legible. Las emprendedoras crearon ellas mismas la imagen corporativa de la empresa, así como el diseño de los folletos publicitarios para realizar le buzoneo y las camisetas, por lo que el único coste en el que han incurrido en este sentido ha sido el de la imprenta y el de estampación de camisetas. El trato estará siempre orientado al cliente, siendo amable y respetuoso en todo momento. Se prestara especial atención en conocer las necesidades de cada usuario, desarrollando para cada uno el calendario de actividades más adecuado. Se le ofrecerá ayuda al cliente siempre que se estime necesario, resolviéndole cualquier duda que a este le pueda surgir en un momento dado.

Nota de los autores: el diseño y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoración…etc. presentan una amplísima gama de posibilidades. En este epígrafe ofrecemos unas propuestas básicas, que no sustituyen al desarrollo específico que deberá tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor. 1

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

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6.2. Penetración en el mercado. Red comercial Los emprendedores desean que la calidad del servicio que ofertan sea su mejor reclamo publicitario. No se han planteado la contratación de comerciales por la propia naturaleza del negocio, y se han apoyado en las siguientes herramientas publicitarias: Promoción de lanzamiento. En un inicio, y como forma de captar a un número importante de socios, utilizaran la táctica de ofrecer unos días de prueba gratuita (una o dos semanas)y descuentos si desea hacerse socio. Folletos publicitarios. Las emprendedoras han prestado especial detalle en realizar un diseño completo que permite a sus potenciales clientes ver todos los servicios que oferta el centro y cuáles son sus aspectos diferenciadores frente a la competencia. Camisetas. Se distribuirán camisetas con la imagen corporativa del centro para dar a conocer el centro de desarrollo personal en la zona donde esta localizado, con la imagen corporativa, entre los empleados del centro y grupos de clientes de interés. Boca a Boca. Los emprendedores han tenido en cuenta que en este sector la preocupación se dirige, más que a realizar esfuerzos de captación, a la fidelización de la clientela ya existente, por lo que la calidad del servicio y, en mayor medida, el trato al cliente es lo más relevante y a lo que se concede mayor importancia Página Web. Donde el cliente a parte de poder conocer los servicios ofertados puede reservar cita con alguno de los profesionales del centro. El primer año se realizarán las siguientes acciones de publicidad: 52 Cuadro 7.- Acciones de publicidad año 1 Acciones de publicidad año 1 Folletos Espacio radiofónico (dos emisoras locales)

Presupuesto (euros) 450 1.000

Tarjetas de visita (centro deportivo)

50

Posters

700

Camisetas (color+1 tinta) TOTAL

600,00 2.800,00

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

6.3. Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia El precio se ha fijado en base a dos parámetros que son el margen de este tipo de servicios que es de en 90% y el de precio que fijan nuestros principales competidores. Los precios que se van a fijar son ligeramente más elevados que el de nuestra competencia por la ubicación del establecimiento. Se ha optado por los siguientes precios:

Cuadro 8.- Determinación del precio (euros) Modalidad

Precio de venta /(Sin IVA)

1 actividad 2 días a la semana

36

2 actividades 3 días a la semana

50

3 actividades 4 días a la semana

65

Tarifa infantil

40

Servicios de medicina natural

50

Tarifa plana (cuota socios)

75

Servicios de fisioterapia/nutrición y diétetica

20

Alquiler de taquillas Matrícula

9 €/ trimestre 40 53

En la mayor parte de los gimnasios las tarifas se establecen en función del número de actividades que se quiera realizar y/o de los días que se acuda al centro. En este caso, se opta por discriminar en función de la frecuencia de asistencia al centro, de manera que la tarifa varia según se va dos, tres o cuatro días a la semana, con una alternativa de tarifa plana que permite acudir todos los días. Habrá una sala de uso común que el cliente podrá disfrutar gratuitamente los días que te contratado algún tipo de actividad. Además, en algunos gimnasios se practican descuentos por edad, para estudiantes, por familiares en el centro, por antigüedad, por pago anticipado, etc. En este caso si se abonan por anticipado 6 meses de actividad, uno de ellos sale gratis (6 meses por el precio de 5). Por otro lado, si hay más de un integrante de la familia abonado a los servicios del centro se ofrece un descuento del 10% en la cuota de cada uno de los miembros. Finalmente, a partir de los 24 meses de inscripción en el centro se logra un descuento del 2% adicional de carácter acumulativo en la cuota mensual. Adicionalmente, para los socios se ofrecen los servicios del médico (para los controles al ingreso y las posibles revisiones periódicas) y del fisioterapeuta. En el caso de este último, las sesiones han de ser abonadas aparte, y tienen un coste de 10 euros por sesión (45 minutos). MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

Al inicio de la actividad en el centro ha de abonarse una matricula de 40 euros, que incluyen 12 de seguro médico, de carácter obligatorio para los usuarios del gimnasio, y que ha de pagarse todos los años. Además, en caso de abandono temporal de la actividad durante el verano, y con el objeto de evitar tener que abonar la matricula, se ofrece la posibilidad de pagar una reserva de matricula de 4 euros durante como máximo 3 meses. Por último, se ofrece un servicio de alquiler de taquillas que se ha fijado en 9 euros por trimestre.

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

6.4. Prescriptores Como principal prescriptor ha de tenerse presente a la cartera inicial de clientes, a través del boca a boca, y el modo de involucrar a estos será fundamentalmente a través de la calidad de los servicios ofrecidos. Otro importante grupo de prescriptores lo constituyen los médicos que puedan recomendar a sus pacientes la práctica deportiva por motivos de salud (como pudiera ser a las personas con problemas cardiovasculares, de sobrepeso, estrés etc.).

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

7. La localización de la empresa



7. La localización de la empresa

7.1.

Asentamiento previsto y criterios para su elección

Entre los factores de localización del centro deportivo que se han valorado para elegir su localización son: − Zona de centro con alta concentración poblacional, con un núcleo de población de entre 8.000-10.000 habitantes como mínimo y con un importante número de oficinas y comercios. Esto facilita la clientela que, por cercanía, puede optar por escoger el horario más conveniente; antes de entrar al trabajo, previo al almuerzo o al concluir la jornada de trabajo. − Nivel de renta: de clase media-alta, lo que tiene sus ventajas para el usuario, tanto en días laborables como fines de semana al estar próximo a su lugar de residencia. − Escasa competencia en las proximidades tanto pública como privada.

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LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA

7.2. Terrenos, edificios, instalaciones Local de unos 380 m2 en régimen del alquiler, aproximadamente el 55 % de la superficie se destina al uso de actividades colectivas, distribuyendo el espacio entre una sala relax de unos 110 m2.El restante de la superficie se va a destinar a vestuarios (105 m2), oficina (20 m2), recepción (25 m2) y el resto esta destinado a la consulta del médica, fisioterapeuta y dietética. Se distribuirán como sigue: Cuadro 9.- Distribución local Uso

Superficie (m2)

Oficina

20

Recepción

25

Vestuarios

105

Sala médica

20

Sala dietética

20

Sala fisioterapia

20

Sala relax uso común

110

Sala 1 de actividades colectivas

70

Sala 2 de actividades colectivas

70

Sala 3 de actividades colectivas

70

Total

380 m2

60 Se han estimado los gastos de mantenimiento anuales de las instalaciones. Los cálculos se han realizado teniendo en cuenta que hay que mantener las instalaciones en unas condiciones óptimas de higiene, salubridad y comodidad.

Cuadro 10.- Gastos de mantenimiento de las instalaciones Gastos de mantenimiento de las instalaciones (euros) Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

0

2.500

2.625

2.756

2.894

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LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA

7.3. Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento Lo más destacable es la facilidad de acceso por infraestructuras las habituales de una zona céntrica:

la propia situación del local, siendo las

- Parking subterráneo de pago a menos de 300 m. - Zona peatonal - Servicio de autobuses - Banda ancha; se dispone de acceso a Internet lo cual abre posibilidades de cara a una posible recepción de pedidos en Web.

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LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA

8. Recursos humanos



8. Recursos humanos

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislación Laboral que contienen información sobre los tipos de contrato y sus características, así como de la legislación que regula las relaciones laborales.

8.1. Relación de puestos de trabajo que se van a crear Puesto que nos encontramos ante una empresa de reducida dimensión, la estructura organizativa y consecuentemente la asignación de responsabilidades, es muy sencilla, ya que la toma de decisiones recaerá exclusivamente en manos de los dos emprendedores.Por la misma razón, no existe la posibilidad de ofrecer a los trabajadores un plan de carrera, aunque sí se favorecerá su formación y tratará de estimularse su rendimiento con el cobro de incentivos. Se contratará un empleado a tiempo completo que se encargará de la coordinación de las distintas actividades y de impartir las clases correspondientes de su respectiva área. Contratándose a tiempo parcial otros tres monitores que impartan las actividades ofertadas por el centro. En función de la demanda del barrio, no se descartan contrataciones a media jornada que permitan en función de la respuesta de la clientela. La relación de puestos de trabajo se resumirá en el cuadro siguiente: Cuadro 11.- Relación de puestos de trabajo Puestos de trabajo

Categoría profesional Fecha de incorporación Gerente

Año 1

Coordinador

Año 1

Un monitor de yoga, pilates, tai-chi, chi kung

Monitor

Año 1

Un monitor de kung fu tradicional/moderno, judo y akido

Monitor

Año 1

Monitor wun shu, kido kay, shindo

Monitor

Año 1

Dos gerentes del centro deportivo Un coordinador de activades y monitor de danza del vientre

En función del crecimiento de la demanda de las actividades en los años siguientes se podrá contratar a más monitores para aumentar el número de clases.

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RECURSOS HUMANOS

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8.2. Organización de recursos y medios técnicos y humanos La relación de puestos para el centro deportivo privado objeto del caso: Gerente: Dado que se trata de una empresa pequeña que está iniciando su actividad, las dos gerentes serán las responsables de múltiples áreas de la empresa. Por un lado, se encargarán de definir la estrategia a seguir por la compañía, así como de controlar la consecución de los objetivos. Además, para poder ser flexible ante los continuos cambios del mercado, acudirán a aquellos eventos que estén relacionados con el sector del desarrollo personal y gimnasios que le puedan ayudar a conocer las nuevas tendencias de la salud y el deporte. Además se responsabilizarán de la compra de nuevo inmovilizado (maquinaria, nuevas instalaciones…) y de la gestión financiera. De esta forma, se encargaran de tratar con los bancos y otras fuentes de financiación, y conseguir una eficiente gestión de la tesorería y del control de costes. También realizarán las actividades de venta y marketing, cuidando el mantener una imagen de marca conocida y valorada, decidiendo la publicidad a realizar en cada momento y contactando con asociaciones y colectivos en los que pudiera haber clientes potenciales, dando a conocer la empresa y las actividades en ella ofertadas. Se encargará de la contratación del personal y de la selección de las empresas que lleven a cabo procesos externalizados.

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Compaginarán esta puesto con el de recepción, siendo ellas las encargadas dede explicar a las personas que accedan al centro las actividades desarrolladas, enseñar las instalaciones, explicar horarios y tarifas y resolver las dudas que puedan tener. Serán además la encargadas de controlar el acceso a las instalaciones, dar las llaves de las taquillas, controlar los pagos y cobros, compras de consumibles, recepción y comprobación de paquetes, etc. Monitores de actividades dirigidas Cada uno de los monitores dará la clase para la cual haya sido contratado. Será el encargado de la planificación de los materiales necesarios para cada clase, de tal forma que si es necesario algo que no esté disponible en el centro se lo haga saber a la dirección para el estudio de la posible adquisición del mismo. Además, organizará las clases e informará respecto al grado de satisfacción observada en los clientes y finalmente, mantendrá ordenada la sala correspondiente a sus clases. Uno de los monitores contratados a parte de impartir la propia área para la que ha sido seleccionado, coordinara el resto de actividades que se impartan en el centro. Se buscará a personas que aunque sean especialistas en diferentes actividades, sean instructores polivalentes, aunque no impartan todo tipo de clases. Las características personales requeridas para este puesto serán: conocimientos técnicos demostrados, carisma y don de gentes, profesionalidad, capacidad para comprometerse con sus alumnos y la empresa, capacidad de trabajo en equipo y capacidades comerciales y de comunicación. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

8.3.

Organigrama. Estructura de dirección y gestión

De las dos gerentes van a depender el personal subcontratado y un monitor que desempeñará además funciones de coordinador de las clases dirigidas, de manera que facilite la elaboración de horarios para las clases, adecue la oferta de actividades a las demandas de los clientes, distribuya el espacio físico, etc. De esta persona dependerán a su vez los monitores específicos de las distintas actividades. Cuadro 12.- Organigrama de la empresa

Gerente

Subcontrataciones

Dietista y tratamientos con medicina natural

Fisioterapeuta

Coordinador de clases dirigidas

Monitor de Yoga, Pilates, Tai-Chi, Chi Kung

Monitor de Kung fu tradicional/moderno, judo y akido

Monitor de wun shu, Kido Kay,, shindo

Las emprendedoras contratarán los servicios de una asesoría para que les gestione todos los temas laborales, fiscales, contables y de tramitación de ayudas y subvenciones. También se subcontratara los servicios de prevención de riesgos. Los servicios de limpieza serán llevados a cabo por los propios emprendedores.

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RECURSOS HUMANOS

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8.4.

Selección de personal

Para la selección de personal en primer lugar se contactará entre los conocidos de las promotoras y monitores de centros privados y asociaciones con buena reputación en el sector. Algunos monitores pueden atraer consigo a alumnos que están recibiendo clase en otros centros o la han recibido, dado el tipo de actividades que prestará el centro, yoga, taichi, o artes marciales, se establece un vínculo con los alumnos lo que motiva que asistan al nuevo lugar donde imparten las clases este profesor. Este factor será muy importante a la hora de buscar a los monitores ya que permitirán iniciar la actividad con un mínimo de clientes. En caso de no localizar al personal que estamos buscando se pondrá un anuncio en la prensa local, seleccionando entre todos los curriculums enviados, un número reducido de candidatos para ser entrevistados. En caso de necesidades puntuales de personal se recurrira a la contratación de personal por medio de una (ETT). Se valorará a la hora de contratar monitores que tengan un carisma y excelentes conocimientos en el área en la que van a impartir la docencia.

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MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

8.5.

Formas de contratación

Los trabajadores serán contratados de forma indefinida y si fuera necesario contratar a más personal con motivo de vacaciones o bajas se hará de forma eventual. Se intentará buscar, en el caso de trabajadores eventuales, gente con poca experiencia para su contratación a modo de prácticas tres meses antes de las vacaciones y así poder ser formados por la persona a la que van a sustituir. Estos contratados en prácticas tendrán la posibilidad de entrar a formar parte de la empresa cuando se necesite aumentar la plantilla, si el rendimiento es el esperado. Nunca se podrán ir de vacaciones a la vez el fisioterapeuta y los médico o varios de los monitores de actividades dirigidas. La jornada laboral será de 1.800 horas anuales como máximo y se deberá respetar el descanso mínimo semanal que será de un día y medio consecutivo. Los trabajadores con jornada partida deben contar con un descanso para comer de al menos una hora entre las 13:00 y las 16:00. El período de vacaciones será retribuido, no sustituible por compensación económica. Cuadro 13.- Organigrama de la empresa Categoría profesional

Tipo de contrato

Horas año

Coste salarial bruto anual/ persona (euros)

Dos Gerentes

Autónomo

1.800

18.000

Un Coordinador de actividades y monitor de danza del vientre

Indefinido

1.800

11.287

Un Monitor de Yoga, Pilates, Tai-Chi, Chi Kung

Indefinido Tiempo parcial

450

3.750

Un Monitor de Kung fu tradicional/moderno, judo y Akido

Indefinido Tiempo parcial

450

3.750

Un Monitor wun shu, Kido Kay, shindo

Indefinido Tiempo parcial

450

3.750

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

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9. Plan económico-financiero



9. Plan económico-financiero

Para la elaboración del Plan económico y financiero del Plan de Negocio se trabajó con el programa informático BIC Proyecta y Simula. Muchos de los términos empleados en el desarrollo del Plan Económico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formación específica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicación de los conceptos básicos –inversión, balance, tesorería, VAN, TIR, Ratio...-recomendamos la lectura del Manual Práctico de la Pyme: Cómo Valorar un Proyecto de Inversión [Más información sobre estos recursos en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

73

9.1.

Inversión y fondo de maniobra del proyecto

El punto de partida de este proyecto empresarial es la ubicación del inmueble, situado en la ciudad de Lugo. Al ser el inmueble alquilado, las principales partidas de inversiones corresponden a la adquisición del inmovilizado material, entre lo que destaca, además de la obra civil, el equipamiento necesario para el funcionamiento del gimnasio, estas dos partidas supondrán el desembolsos más importante realizado por los promotores. Se incluye una tabla en la que se pueden ver las inversiones a realizar para la creación de la empresa:

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Cuadro 14.- Inversiones previstas (euros) Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gastos de constitución y de primer establecimiento Gastos de constitución

2.137,74

0,00

0,00

0,00

0,00

Total gastos de constitución

2.137,74

0,00

0,00

0,00

0,00

Inmovilizados inmateriales Aplicaciones informáticas

600,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Total inmovilizados inmateriales

600,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Inmovilizados materiales Adecuación del local

77.586,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Mobiliario

12.105,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Equipamiento deportivo

36.587,34

0,00

0,00

0,00

0,00

Equipos informáticos

1.335,00

0,00

0,00

0,00

0,00

800,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Utillaje y herramienta de mano 74

Total inmovilizado material

128.413,34

Total inversión inmovilizado

131.145,00

Todas las partidas que siguen deberán incrementarse con el correspondiente IVA, salvo las tasas y licencias. - Gastos de constitución.– los gastos necesarios para la constitución de la sociedad, notario, registro mercantil…etc. - Inmovilizado inmaterial. – Se incluye el software de gestión del negocio y página Web. - Inmovilizado material.- Se compone de las siguientes partidas: - Obra civil - se incluyen los conceptos relativos a: • Acondicionamiento externo: Rótulos, lunas del escaparate, cierres, etc.

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

• Acondicionamiento interno: Hay que adecuar internamente para que este se encuentre en condiciones idóneas para el desarrollo de la actividad. Se incluyen aquí las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: Proyecto técnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura). El objetivo es la funcionalidad, pero teniendo especial cuidado en destalles estéticos, que transmitan sensación de limpieza, colorido, bienestar, frescor y elegancia, propias de este tipo de establecimientos. El local se encontraba sin acondicionar lo que ha supuesto realizar un importante desembolso económico. - Mobiliario.– Estará integrado por: • Mobiliario para el salón multiusos: compuesto por mesas, sillas, pizarra, percheros, estanterías, etc. • Mobiliario para el despacho: mesa de despacho, sillón giratorio, sillas de confidente, etc. • Mobiliario auxiliar y elementos de decoración. Se realizarán inversiones en esta última partida durante el tercer y quinto año con el objetivo de tener una imagen vanguardista. - Equipos informáticos.– El negocio dispondrá de un equipo informático, impresora, fax, TPV, cajón portamonedas y máquina de impresión de tickets. - Herramientas y utillajes.- herramientas para la realización de los ejercicios físicos. - Equipamientos.- Esta integrado por : • Sauna Filandesa • Sauna Seca • 4 Sillones termicos • 10 Amacas • Yacuzzi • Barras de estiramiento • Banco de ejercicios • Hilo músical El objetivo de los emprendedores es renovar los elementos de estas partidas por eso han previsto inversiones anuales en concepto de esta partida. A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado, además del IVA de las inversiones iníciales, una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos de costes fijos de los tres primeros meses y variables de los 2 primeros meses.

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

75

Cuadro 15.- Fondo de maniobra Fondo de maniobra

Importe (euros)

IVA inversiones

20.893,20

Gastos fijos iníciales

30.570,51

Gastos variables iníciales

5.868,50

Remanente

1.522,79

TOTAL

58.855,00

76

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.2. Financiación del proyecto Se muestran en el siguiente cuadro las necesidades financieras totales, de acuerdo con lo expuesto en el apartado anterior, y la financiación prevista de las mismas: Cuadro 16.- Financiación FONDO DE MANIOBRA Inversión Total

IMPORTE 131.145,00

Fondo de maniobra

58.855

Necesidad financiera total

190.000

Recursos propios

70.000,00

Financiación ajena

120.000,00

% de autofinanciación

36,84 %

Los recursos propios, que consistirán íntegramente en aportaciones dinerarias desembolsadas por los promotores a partes iguales. Para la financiación ajena, se ha negociado un préstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas por el ICO en su línea Pyme. • Importe: 120.000,00 €. • Plazo: 5 años sin carencia. • Tipo de interés: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales • Comisiones: sin comisiones

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiación, que contienen información sobre las alternativas públicas y privadas de acceso a recursos financieros para la puesta en marcha y consolidación del proyecto.

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77

9.3. Política de amortizaciones Cuadro 17.- Política de amortizaciones Dotación anual a la amortización

% dotación

Gastos de constitución

20,0%

Gastos de 1er. establecimiento

20,0%

Inversión en I + D

20,0%

Propiedad industrial

20,0%

Aplicaciones informáticas (soft)

45,0%

Terrenos

0,0%

Construcciones

3,0%

Maquinaria

10,0%

Instalaciones

10,0%

Mobiliario

10,0%

Equipos informáticos (hardware)

33,0%

Elementos de transporte

16,0%

Otro inmovilizado

10,0%

Se ha aumentado el porcentaje de dotación en el caso de los equipos informáticos y de las aplicaciones software debido al rápido envejecimiento de éstas. 78

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.4. Ingresos por áreas de negocio. Previsión de ventas anuales Cuadro 18.- Ingresos de la actividad (euros) Línea

Año1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Matrícula

20.800,00

28.932,80

37.050,65

45.363,98

52.995,89

Cuota socios

25.500,00

35.470,50

45.415,53

55.602,57

64.979,77

1 actividad 2 días semana

3.240,00

4.486,81

5.750,78

7.044,37

8.225,40

2 actividades de 3 días semana

7.500,00

10.460,32

13.373,90

16.398,28

19.168,07

3 actividades 4 días semana

5.525,00

7.667,19

9.819,91

12.002,44

14.054,03

Fisioterapeuta

49.380,00

68.682,02

84.082,19

98.251,88

114.793,76

Cuota infantil

3.400,00

4.718,27

5.795,36

6.779,79

7.912,58

Alquiler taquillas

3.498,00

3.892,57

4.331,66

4.820,27

5.363,99

Consultoría dietética

12.500,00

13.375,00

14.311,25

15.313,04

16.384,95

Médico

20.000,00

21.400,00

22.898,00

24.500,86

26.215,92

Total

151.343,00

199.085,48

242.829,21

286.077,49

330.094,38

Matrícula Se ha estimado un total de 520 matriculas a lo largo del año con un precio de 40 euros cada una. Se ha estimado que del total de matriculas, 110 no pagarían ni una sola mensualidad. Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

15 %

10 %

5%

Cuota socios Se ha estimado que como mínimo 340 clientes pagarán una mensualidad como socios, la mensualidad es de 75 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

15 %

10 %

5%

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

79

1 actividad 2 días a la semana Se ha estimado que como mínimo 90 personas pagarán una mensualidad de 36 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

15 %

10 %

5%

2 actividades de 3 días a la semana 150 personas pagarán una mensualidad de 50 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

15 %

10 %

5%

3 actividades 4 días a la semana 85 personas pagarán como mínimo una mensualidad de 65 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

15 %

10 %

5%

Cuota infantil 85 personas pagarán como mínimo una mensualidad de 40 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: 80

Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

10 %

5%

5%

Alquiler taquillas Se ha estimado el alquiler de 1.166 a 3 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

0%

0%

0%

0%

Servicios de fisioterapia Se ha estimado un total de 1975 servicios a un precio de 20 euros Experimentando un crecimiento en el número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Porcentaje

25 %

10 %

5%

5%

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Servicios dietéticos Se ha estimado un total de 625 servicios a un precio de 20 euros Experimentando un crecimiento número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

0%

0%

0%

0%

Servicios médicos Se ha estimado un total de 400 a 50 euros Experimentando un crecimiento número de unidades respecto al año anterior: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

0%

0%

0%

0%

Los precios deberán incrementarse con el correspondiente 16% de IVA. Se ha considerado una inflación del 4 %.

Cuadro 19.- Evolución de los ingresos 350.000 300.000 250.000

81

200.000 150.000 100.000 50.000 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Matrícula

Fisioterapeuta

Cuota socios

Cuota infantil

1 actividad 2 días semana

Alquiler taquillas

2 actividades de 3 días semana

Consultoría dietética

3 actividades 4 días semana

Médico

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Los márgenes se han estimado en: • Margen de las actividades deportivas: se considera el margen del 90% de los ingresos. • Margen de los servicios médicos, consultoría dietética y fisioterapia: serán aproximadamente del 60 %. El horario será de modo interrumpido de las 8:00 h hasta las 23:00 h. Se estima una importante caída en el número de clientes durante los meses de verano, todo lo contrario sucede durante los 3-4 meses anteriores al verano donde la demanda de los servicios aumenta considerablemente ya que a mucha gente le gusta lucir un cuerpo sano y esbelto durante el verano. La mayor caída en el número de clientes se producirá en el mes de agosto, periodo vacacional por excelencia. Se estima un pequeño repunte en la demanda de estos servicios durante los meses de octubre y enero ya que mucha gente opta por matricularse en un gimnasio o en un centro de desarrollo personal para perder esos kilos de más que ha ganado durante el verano o la navidad.

Cuadro 20.- Estacionalidad en los ingresos Mes

82

Estacionalidad

Enero

7,66 %

Febrero

6,66 %

Marzo

6,66 %

Abril

14,00 %

Mayo

14,00 %

Junio

14,00 %

Julio

5,00 %

Agosto

4,00 %

Septiembre

5,00 %

Octubre

7,66 %

Noviembre

7,66 %

Diciembre

6,66 %

Total

100 %

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9.5. Evolución dos costes variables Una vez que está abierto el centro deportivo, el coste variable estará compuesto principalmente por el consumo de materiales utilizados para las actividades deportivas así como los utilizados para los tratamientos de los servicios médicos, dietéticos y de fisioterapia. Los costes variables estarán formados en casi su totalidad por la subcontratación del médico, fisioterapeuta y dietista. Cuadro 21.- Costes variables asociados a los ingresos Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Fisioterapeuta

22.221,00

30.906,91

37.836,98

44.213,35

51.657,19

Consultoría dietética

5.000,00

5.350,00

5.724,50

6.125,22

6.553,98

Médico

8.000,00

8.560,00

9.159,20

9.800,34

10.486,37

Total

35.221,00

44.816,91

52.720,68

60.138,91

68.697,54

Los costes variables suponen un 40% de los ingresos correspondientes a estas partidas. Salvo en la partida de “Fisioterapeuta” donde habrá que sumarle otro 5 % en concepto de costes materiales (como vendas, cremas, ungüentos etc.)

83

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9.6.

Evolución de los costes fijos

Cuadro 22.- Costes fijos de la actividad Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gastos de personal

85.723,13

109.888,86

123.132,08

137.987,87

154.653,79

Alquileres

25.200,00

28.042,56

31.205,39

34.725,07

38.642,27

Gastos generales

5.140,00

5.719,15

6.363,35

7.081,97

7.881,82

Seguros y tributos

750,00

834,60

928,51

1.032,71

1.149,57

Suministros

3.960,00

4.406,26

4.903,61

5.456,34

6.071,61

Otros

1.509,00

1.678,83

1.868,48

2.078,90

2.313,55

122.282,13

150.570,26

168.401,43

188.362,87

210.712,60

8.388,91

8.388,91

8.388,91

8.060,91

7.623,16

130.671,04

158.959,17

176.790,34

196.423,78

218.335,76

Total de costes fijos 1 Amortizaciones Total

Gastos de Personal: más detalle en el apartado 8.5. de este documento. Gastos Generales: representan los gastos de asesoría, reparaciones y conservación, comunicaciones y publicidad Seguros: su importe anual y características se explican en el apartado 10.2. Suministros: gasto estimado en agua, electricidad y calefacción En general se han estimado incrementos anuales de gasto entre un 3 y un 5% para todas las partidas. Otros: servicios de prevención de riesgos y otras partidas. 84

Cuadro 23.- Evolución de los costes fijos 250.000 200.000

150.000

100.000

50.000

0

Año 1 Gastos de personal

Año 2 Alquileres Suministros

Año 3

Año 4 Gastos generales

Año 5 Seguros y tributos

Otros

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9.7.

Política de circulante

El periodo medio de cobro es el habitual en este tipo de centros, los usuarios suscritos pagan en mano o por transferencia bancaria en la primera semana de cada mes. Los usuarios que acuden únicamente a alguna actividad o sesión suelta pueden pagar al momento de entrar en las instalaciones. El período medio de pago se ha estimado al contado para los proveedores de ungüentos, cremas, pomadas, vendas…etc, mientras que los gastos de externalizacion de servicios será de 60 días (gestoría), y los gastos de personal serán de 30 días (a mes vencido, pago el último día del mes en curso).

85

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9.8. Cuentas de resultados previsionales Cuadro 24.- Cuenta de resultados

86

Ingresos Ventas Otros ingresos Trabajos realizados por la empresa Subvenciones de explotación Costes variables Materiales Otros costes variables Costes de comercialización Margen bruto Costes fijos Costes fijos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros costes fijos Amortizaciones Costes fijos y amortizaciones Resultado bruto Subvenciones periodificadas Ingresos financieros Total de ingresos financieros Gastos financieros leasing Gastos financieros Total de gastos financieros Resultado financiero Beneficio antes de impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Impuestos sobre beneficios Beneficio después de impuestos [BDT]

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 151.343,00 199.085,48 242.829,21 286.077,49 330.094,38 151.343,00 199.085,48 242.829,21 286.077,49 330.094,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

35.221,00 7.469,00 19.752,00

44.816,91 8.784,10 27.472,81

52.720,68 9.928,61 33.632,88

60.138,91 11.037,81 39.300,75

68.697,54 12.293,67 45.917,51

8.000,00

8.560,00

9.159,20

9.800,34

10.486,37

116.122,00 154.268,58 190.108,52 225.938,58 261.396,84 122.282,13 150.570,26 168.401,43 188.362,87 210.712,60 85.723,13 109.888,86 123.132,08 137.987,87 154.653,79 25.200,00 28.042,56 31.205,39 34.725,07 38.642,27 5.140,00 5.719,15 6.363,35 7.081,97 7.881,82 750,00 834,60 928,51 1.032,71 1.149,57 3.960,00 4.406,26 4.903,61 5.456,34 6.071,61 1.509,00 1.678,83 1.868,48 2.078,90 2.313,55 8.388,91 8.388,91 8.388,91 8.060,91 7.623,16 130.671,04 158.959,17 176.790,34 196.423,78 218.335,76 -14.549,04

-4.690,60

13.318,18

29.514,80

43.061,08

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.814,63

9.343,55

10.021,54

11.591,55

15.057,27

3.814,63

9.343,55

10.021,54

11.591,55

15.057,27

0,00 0,00

0,00 4.236,12

0,00 3.446,25

0,00 2.300,03

0,00 2.132,16

5.626,48

4.958,78

3.686,96

2.343,39

1.035,77

5.626,48

4.958,78

3.686,96

2.343,39

1.035,77

-2.774,04

-2.645,02

-2.095,68

-299,55

2.533,56

-17.323,08

-7.335,62

11.222,50

29.215,25

45.594,63

0,00

0,00

0,00

3.944,76

11.398,66

-17.323,08

-7.335,62

11.222,50

25.270,49

34.195,98

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Cuadro 25.- Cuenta de resultados 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 -50.000

Año 1

Año 2

Beneficio neto

Año 3

Costes variables

Costes fijos

Año 4

Año 5

Ingresos

87

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.9. Balances de situación previsionales Cuadro 26.- Balance previsional: activo Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

1.705,39

1.279,04

852,70

426,35

0,00

Inmovilizaciones inmateriales

408,00

216,00

24,00

0,00

0,00

Inmovilizados inmateriales

600,00

600,00

600,00

600,00

600,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

192,00

384,00

576,00

600,00

600,00

Inmovilizaciones materiales

128.413,34

128.413,34

128.413,34

128.413,34

128.413,34

Inmovilizados material

128.413,34

128.413,34

128.413,34

128.413,34

128.413,34

(Amortización acumulada I.M.)

7.770,56

15.541,13

23.311,69

30.922,26

38.119,07

Inmovilizaciones financieras

36.286,58

17.270,99

15.186,84

30.919,12

79.648,64

Inmovilizados financieros

33.286,58

14.270,99

12.186,84

27.919,12

79.648,64

3.000,00

3.000,00

3.000,00

3.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

159.042,75

131.638,24

121.165,18

128.836,55

169.942,91

Existencias

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Existencias de materia prima

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Existencias de producto terminado

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Deudores

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Clientes

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

H.P. Deudora por iva

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Tesorería

422,33

483,92

546,68

614,08

0,00

Total de circulante

422,33

483,92

546,68

614,08

0,00

159.465,08

132.122,16

121.711,86

129.450,63

169.942,91

Gastos de establecimiento

Derechos leasing (Amortización acumulada I.I.)

Fianzas constituidas Gastos a distribuir en varios ejercicios Total de inmovilizado

88

Total de activo

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Cuadro 27.- Evolución del activo 250.000 200.000

150.000 100.000

50.000

0

Año 1

Año 2

Año 3

Inmovilizado neto

Año 4

Total de circulante

Año 5 Tesorería

Los excedentes de tesorería son invertido en Inversiones Financieras Temporales por eso la partida de tesorería es de tan escasa cuantía

Cuadro 28.- Balance previsional: pasivo Capital

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

70.000,00

70.000,00

70.000,00

70.000,00

70.000,00

-17.323,08 -24.658,70 -13.436,20

11.834,29

Resultado del ejercicio

-17.323,08

-7.335,62

11.222,50

25.270,49

34.195,98

Total recursos propios

52.676,92

45.341,30

56.563,80

81.834,29

116.030,26

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

100.391,21

77.844,31

54.025,59

28.863,31

2.281,68

Acreedores por leasing

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Fianzas recibidas

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Deuda

0,00

0,00

0,00

1.596,14

24.806,60

Total de exigible a largo plazo

100.391,21

77.844,31

54.025,59

30.459,45

27.088,28

Acreedores comerciales

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.396,95

8.936,55

11.122,47

17.156,89

26.824,36

0,00

0,00

0,00

3.944,76

11.398,66

H.P. por iVA

3.370,95

4.727,71

5.969,91

7.191,25

8.391,14

Otras deudas

3.026,01

4.208,83

5.152,56

6.020,88

7.034,56

Total de exigible a corto plazo

6.396,95

8.936,55

11.122,47

17.156,89

26.824,36

159.465,08

132.122,16

121.711,86

129.450,63

169.942,91

Reservas y pérdidas

Subvenciones en capital Deuda a largo plazo

Otras deudas no comerciales H.P. por impuesto sobre beneficios

Total de pasivo

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

0,0,

89

Cuadro 29.- Evolución del pasivo 200.000

150.000

100.000

50.000

0

Año 1

Año 2

Total recursos propios

Año 3

Año 4

Total de exigible a corto plazo

Año 5 Total de exigible a largo plazo

90

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.10. Previsiones de tesorería Cuadro 30.- Tesorería anualizada Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Cobros por ventas de la Línea A

151.343,00

199.085,48

242.829,21

286.077,49

330.094,38

Total de cobros

151.343,00

199.085,48

242.829,21

286.077,49

330.094,38

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

151.343,00

199.085,48

242.829,21

286.077,49

330.094,38

Pago de materiales de la Línea A

7.469,00

8.784,10

9.928,61

11.037,81

12.293,67

Pagos totales por materiales

7.469,00

8.784,10

9.928,61

11.037,81

12.293,67

Pagos por otros costes de explotación Línea A

16.725,99

26.289,98

32.689,15

38.432,43

44.903,82

Pagos totales por otros costes de explotación

16.725,99

26.289,98

32.689,15

38.432,43

44.903,82

Pagos por costes de comercialización línea a

8.000,00

8.560,00

9.159,20

9.800,34

10.486,37

Pagos totales por costes de comercialización

8.000,00

8.560,00

9.159,20

9.800,34

10.486,37

122.282,13

150.570,26

168.401,43

188.362,87

210.712,60

Inversión en caja operativa

111,77

61,59

62,76

67,40

-614,08

Total de pagos operativos

154.588,89

194.265,93

220.241,15

247.700,85

277.782,38

-3.245,89

4.819,56

22.588,06

38.376,64

52.312,00

Inversiones

131.145,08

0,00

0,00

0,00

0,00

Amortizaciones de deuda

19.919,36

22.546,90

23.818,72

25.162,28

26.581,63

Dividendos

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Impuestos sobre beneficios

0,00

0,00

0,00

2.393,98

9.701,58

IVA soportado

30.527,85

11.870,41

13.724,70

15.537,16

17.566,28

Pagos por IVA

902,31

18.626,50

23.885,78

29.013,89

34.048,93

3.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Devoluciones de fianzas recibidas

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Gastos financieros leasing

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.626,48

4.958,78

3.686,96

2.343,39

1.035,77

191.121,08

58.002,58

65.116,15

72.056,73

83.177,38

Capital

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Subvención de capital

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Subvenciones a la explotación Total de cobros operativos

Pagos por costes fijos

Cash flow operativo

91

Fianzas constituídas

Intereses de deuda Pagos extraoperativos

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Emisión de deuda

120.000,00

0,00

0,00

1.596,14

23.210,46

IVA repercutido

24.214,88

31.853,68

38.852,67

45.772,40

52.815,10

Devoluciones de IVA

10.586,23

0,00

0,00

0,00

0,00

Fianzas recibidas

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Devoluciones de fianzas constituidas

0,00

0,00

0,00

0,00

3.000,00

2.852,44

2.313,76

1.591,27

2.043,84

3.569,33

Ingresos extraoperativos

227.653,55

34.167,43

40.443,94

49.412,38

82.594,89

Cash flow extraoperativo

36.532,47

-23.835,15

-24.672,20

-22.644,35

-582,49

Déficit / superávit

33.286,58

-19.015,59

-2.084,15

15.732,28

51.729,51

Déficit / superávit acumulado

33.174,20

14.158,61

12.074,46

27.806,74

79.536,26

Ingresos financieros

92

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.11. Punto de Equilibrio Cuadro 31.- Cálculo del punto de equilibrio Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Ingresos de explotación

151.343,00

199.085,48

242.829,21

286.077,49

330.094,38

Costes variables

35.221,00

44.816,91

52.720,68

60.138,91

68.697,54

Margen

116.122,00

154.268,58

190.108,52

225.938,58

261.396,84

Costes fijos

130.671,04

158.959,17

176.790,34

196.423,78

218.335,76

Costes totales

165.892,04

203.776,08

229.511,02

256.562,69

287.033,30

Resultado bruto

-14.549,04

-4.690,60

13.318,18

29.514,80

43.061,08

Equilibrio en %

112,53%

103,04%

92,99%

86,94%

83,53%

170.304,92

205.138,76

225.817,64

248.706,62

275.716,45

Equilbrio en euros

Cuadro 32.- Evolución del punto de equilibrio 350.000

300.000

250.000

93 200.000

150.000

100.000

Año 1

Año 2

Costes fijos

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Año 3 Ingresos de explotación

Año 4

Año 5 Costes totales

9.12. Ratios del proyecto Cuadro 33.- Ratios

94

Cálculo

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Rentabilidad económica

BAIT/AT

-9,12%

-3,55%

10,94%

22,80%

25,34%

Rentabilidad comercial

BAIT/ Ingresos

-9,61%

-2,36%

5,48%

10,32%

13,05%

Rotación sobre activos

Ingresos/A

0,95

1,51

2,00

2,21

1,94

-Rotación activos fijos

Ingresos/AF

0,95

1,51

2,00

2,22

1,94

-Rotación activo circulante

Ingresos/AC

358,35

411,40

444,19

465,87

ND

-Rotación stocks

Ingresos/ STOCKS

ND

ND

ND

ND

ND

-Rotación deudores

Ingresos/ CLIENTES

ND

ND

ND

ND

ND

Punto de equilibrio

CF/ (MARGEN)

112,53%

103,04%

92,99%

86,94%

83,53%

Apalancamiento operativo

(BAIT+CF)/ BAIT

-7,98

-32,89

14,27

7,66

6,07

Rentabilidad financiera

BDT/RP

-32,89%

-16,18%

19,84%

30,88%

29,47%

Apalancamiento financiero

(RR. AA/ AT)

0,67

0,66

0,54

0,37

0,32

Cuadro 34.- Rentabilidades 60 % 40 % 20 % 0% -20 % -40 % -60 %

Año 1 Rentabilidad financiera BDT/RP

Año 2

Año 3

Rentabilidad comercial BAIT/ingresos

Año 4

Año 5

Rentabilidad económica BAIT/AT

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.13. Flujo de caja Cuadro 35.- Flujo de caja Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Resultados después de impuestos

0,00

-17.323,08

-7.335,62

11.222,50

25.270,49

34.195,98

+ Amortizaciaciones

0,00

8.388,91

8.388,91

8.388,91

8.060,91

7.623,16

- Variaciones del fondo de maniobra

310,56

-6.285,18

-2.478,01

-2.123,16

-2.022,27

-2.827,65

+ Incrementos en impuestos pendientes

0,00

0,00

0,00

0,00

3.944,76

7.453,90

+ Gastos financieros tras impuestos

0,00

5.626,48

4.958,78

3.686,96

2.026,98

776,83

- Adquisiciones de activo fijo

0,00

131.145,08

0,00

0,00

0,00

0,00

+ Valor terminal

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

425.466,15

Flujo neto de caja del proyecto

-310,56

-128.167,58

8.490,08

25.421,52

41.325,40

478.343,67

Resultados después de impuestos

0,00

-17.323,08

-7.335,62

11.222,50

25.270,49

34.195,98

+ Amortizaciaciones

0,00

8.388,91

8.388,91

8.388,91

8.060,91

7.623,16

- Variaciones del fondo de maniobra

310,56

-6.285,18

-2.478,01

-2.123,16

-2.022,27

-2.827,65

0,00

0,00

0,00

0,00

3.944,76

7.453,90

-310,56

-100.080,64

22.546,90

23.818,72

23.566,14

3.371,17

+/- Ingreso de subvenciones

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- Adquisiciones de activo fijo

0,00

131.145,08

0,00

0,00

0,00

0,00

+ Valor terminal

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

371.553,51

Flujo neto de caja del capital

0,00

-33.713,42

-19.015,59

-2.084,15

15.732,28

420.283,02

+ Incrementos en impuestos pendientes - Devolución neta de deuda

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

95

9.14. Rentabilidad del proyecto Cuadro 36.- Cálculo del punto de equilibrio VAN del proyecto

280.042 €

TIR del proyecto

48,37 %

Plazo de recuperación del proyecto

Año 5

96

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

10. Aspectos formales del proyecto

10. Aspectos formales del proyecto

10.1. Forma jurídica elegida para el proyecto Los emprendedores han optado por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad. Se han tenido en cuenta los siguientes factores a la hora de la elección: - Es una forma jurídica ideal para sociedades pequeñas con pocos socios y capital reducido. - Existe un libro-registro de socios, por lo que hay un control y un conocimiento de las personas que poseen las participaciones sociales. - No es preciso, cuando se hacen aportaciones no monetarias, un informe externo de un experto, con la disminución de gastos que esto conlleva - La responsabilidad de los socios en las deudas de la sociedad está limitada al capital aportado a la sociedad. - Se exige menos rigor formal en su organización (es decir, para convocar juntas, en las inscripciones, registros etc. no hay tantos requisitos de forma) - Los órganos de gobierno de una S.L funcionan democráticamente. - Se pueden constituir con solo socio. - Es la forma jurídica más sencilla

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

99

10.2. Protección jurídica Se contratará una póliza de seguro de responsabilidad civil y locativa para cubrir los daños que puedan sufrir el local, los clientes o terceros. La prima anual asciende a 750 €.

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Formas Jurídicas y el Tutorial Cómo Crear mi Empresa que contienen información sobre los diferentes tipos de formas jurídicas, sus características y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas entre otras cuestiones de interés. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

100

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.3. Autorizaciones, permisos, etc La puesta en marcha del proyecto tan sólo supondrá la solicitud de las correspondientes licencias de carácter municipal: - Licencia de obras - La licencia de apertura

101

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.4. Medidas de prevención de riesgos laborales Las instalaciones y edificios contarán con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto, referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Aparatos a presión: calderas - Aparatos a gas - Instalaciones eléctricas - Evacuación del edificio - Calefacción y aire acondicionado - Equipos mecánicos Se formará al personal en seguridad y salud, respetando todas las disposiciones en materia de prevención de riesgos. Se ha solicitado presupuesto a una entidad acreditada y nos ha presupuestado 509 € (590,44 € IVA incluido). El coste anual del servicio de vigilancia de la salud es de 51 € por empleado, este servicio está exento de IVA. La normativa genérica a aplicar es la siguiente: - Prevención de Riesgos Laborales. Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificación por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevención de Riesgos Laborales. BOE nº 298 de 13 de diciembre. - Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevención y Orden de 27 de junio de 1997 donde se desarrolla. 102

- Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mínimas en materia de señalización para la seguridad y salud en el trabajo. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. - Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en el trabajo que incluye pantallas de visualización. - Real Decreto 773/97 sobre equipos sobre equipos de protección individual y demás disposiciones legales que afecten a la actividad. - Además serán de aplicación las siguientes normas específicas: - Decreto 2413/1973 del 20 de septiembre, por el que se aprueba el Reglamento electrónico de baja tensión. - Real decreto 2177/1996 del 4 de octubre, por el que se aprueba la Norma Básica de Edificación “NBE – CPI/96: Condiciones de Protección contra Incendios de los Edificios”. - Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre, sobre la protección de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposición al ruido durante el trabajo.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario que contienen información sobre la prevención de riesgos laborales

103

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

11. La innovación



11. La innovación

Para ampliar la información sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen información sobre la gestión de la innovación y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de información sobre la Innovación es el Manual Práctico de la Pyme: Innovación Empresarial. Este manual incluye una relación de técnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestión de la innovación. Para facilitar el proceso de implantación y evaluación de la innovación se puede utilizar el programa informático Manual de Autoevaluación de la Innovación. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 107

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA INNOVACIÓN

11.1.

Elementos innovadores

La principal innovaciones se basan en una puesta clara por la calidad, siento sus aspectos fundamentales: • Amplia oferta de servicios y actividades. Se pretende dar un servicio integral en el campo del deporte y salud. • Incorporación de servicios de medicina natural. de fisioterapia y dietética. • Amplitud de horarios, el centro permanecerá abierto al mediodía. • En las propias instalaciones donde se incorpora una sala destinada al relax de los clientes

.

108

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA INNOVACIÓN

12. Planificación temporal de la puesta en marcha

12. Planificación temporal de la puesta en marcha

El listado de trámites a realizar son los siguientes3 - Declaración previa al inicio de actividad - Selección del local - Constitución de la comunidad de bienes - Solicitud de préstamo a largo plazo - Solicitud de licencia de obras - Acondicionamiento del local - Solicitud de licencia de apertura - Adquisición de equipamientos local • Selección de trabajadores • Solicitud de licencia de apertura • Adquisición de equipamiento • Solicitud de pedido a proveedores • Inicio de la campaña promocional de apertura • Trámites laborales (alta de los promotor y de los trabajadores, comunicación de la apertura del centro de trabajo y sellado de libros) • Inicio de la actividad

Modelos de Plan de Negocio 3 Nota de los autores: la planificación de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones están interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en función de la situación concreta de cada emprendedor y de su empresa (forma jurídica, tipo de financiación, si se alquila o se compra un local, si son necesarias reformas, si se solicitarán subvenciones, el tipo y cantidad de aprovisionamientos iníciales necesarios… etc.).

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

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Cuadro 37.- Cronograma 1

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3

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1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 Registro de dominio Web Encontrar local y buscar financiación Constituir la sociedad Solicitar licencia de obras Seleccionar trabajadores y adquirir equipamientos Reformar y adaptar el local Licencia de apertura, alta y contratación de trabajadores Validar libro de visitas Materiales promociónales Inicio de la actividad

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En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Trámites de Constitución de una Empresa que contienen información sobre los organismos implicados y los trámites necesarios para la creación y puesta en marcha de una empresa

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