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MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA OFICINA DE CONTABILIDAD

UNIDAD DE INTEGRACION CONTABLE Jr. Ayacucho Nº 377 - Piura - Email: www. Munipiura.gob.pe

“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 18 de Enero de 2011 INFORME NRO 014-2011-MSOR-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

MEMORANDO Nº 033-2011-GTyT/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, que en atención al documento anexo a la presente de lo cual se informa lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia la Gerencia Territorial y Transportes remite la liquidación de la Obra: “PAVIMENTACION CON BLOQUETAS DE LAS CALLES URBANIZACION SAN FELIPE II ETAPA” identificada con la Cadena Funcional 0220 en el año 2007, ejecutada bajo la modalidad de contrata por la Empresa Contratista “MARFA CONSTRUCCIONES Y SERVICIOS GENERALES EIRL”, terminada en Agosto 2007. ANALISIS De acuerdo a la liquidación practicada, por la División de Liquidación de Obras el costo total de la Obra es de S/. 174,316.18 (Ciento Setenta y Cuatro Mil Trescientos Dieciséis con 18/100 Nuevos Soles) con un saldo a cargo del Contratista por S/. 1,220.75 (Un Mil Doscientos Veinte con 75/100 Nuevos Soles) quedando la liquidación de la siguiente manera:

I.- CONTRATO AUTORIZADO Y PAGADO AUTORIZADO Contrato Principal

146,484.19 145,839.53 644.66

Reajustes Netos PAGADO Contrato Principal Reajustes SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA II.- IGV IGV AUTORIZADO IGV PAGADO SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

146,669.69 145,839.53 830.16 185.50 (1)

27,832.00 27,867.24 35.24 (2)

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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III.- OTROS MULTA POR ATRAZO DE OBRA EJECUTADA Elaboración de Liquidación de Obra

1,000.00

SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

1,000.00 (3)

RESUMEN DE SALDOS (1) + (2) + (3) SALDO A CARGO AL CONTRATISTA Contrato Principal IGV Liquidación Final de Obra TOTAL

185.50 35.24 220.74 1,000.00 1,220.74

RESUMEN LIQUIDACIÓN Contrato Principal Reajustes Netos SUB – TOTAL IGV SUB TOTAL AUTORIZADO S/.

145,839.53 644.66 146,484.19 27,832.00 174,316.19

Asimismo se ejecutaron Gastos Administrativos y de Supervisión por S/. 11,392.70 (Once Mil cientos Cincuenta con 00/100 Nuevos Soles) y por Costo por Expediente Técnico la suma de S/. 4,800.00 (Cuatro Mil Ochocientos con 00/100 Nuevos Soles); quedando la liquidación final de la siguiente manera: Costo Total de la Obra Gastos Administrativos y de Supervisión Costo por Expediente Técnico COSTO TOTAL DE LA INVERSIÓN:

174,316.19 11,392.70* 4,800.00 S/.

* Detalle de Gastos de Supervisión y Administrativos: 6.5.11.27 Servicios No Personales 6.5.11.30 Bienes de Consumo 6.5.11.39 Otros Servicios de Terceros 6.5.11.49 Material de Escritorio (Equivalente al 5.91 % del Valor Referencial de la Obra) CONCLUSIONES

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

190,508.89

15,300.00 300.00 365.70 227.00

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 Esta obra representa Formación Bruta de Capital; por lo que su traslado a la cuenta Edificios y Estructuras – Infraestructura Vial (Cuenta 1501.0302) , se hará en cuanto se emita la Resolución correspondiente.  La Resolución de Alcaldía en su parte resolutiva debe consignar de manera obligatoria los siguientes datos:

“PAVIMENTACION CON BLOQUETAS DE LAS CALLES URBANIZACION SAN FELIPE II ETAPA” Cadena Funcional : 0220 Año 2007

Vida Útil

: 15 años

Costo de la Obra: S/. 174,316.19

Saldo a Cargo :

S/. 1,220.74

Gastos Administ.: S/.

Costo Exp. Técnico :

S/. 4,800.00

Inversión Total : S/. 190,508.88

8,892.70

Gastos de Superv. : S/. 920.76 Cuenta Contable:

1501.0302

Remito a usted e Expediente de Liquidación de obra, para el trámite consiguiente. Atentamente,

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura,

de

de 2011

INFORME NRO 134-2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°446-2011-DLO-OC/MPP I----------------------------------------------------------------------

Me dirijo a usted, y en atención al documento de la referencia, le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la Division de Liquidacion de Obras, indicado en la referencia remite la liquidación de la Obra: “CONSTRUCCION DE TECHO EN PLATAFORMA DEPORTIVA DE I.E JORGE BASADRE EN A.H SANTA ROSA, PROVINCIA DE PIURA-PIURA identificada con la Cadena Funcional 0186 en el año 2010 y Cadena Funcional 0065 en el año 2011 , ejecutada bajo la modalidad de contrata por la Empresa Contratista “JAT CONTRATISTAS GENERALES S.R.L”, terminada en ABRIL 2011.

Realizada la Revision del Expediente de la Liquidacion de Obra se ha observado lo siguiente . 1.- En el Rubro GASTOS DE SUPERVISIÓN ,se considera el importe de S/ 9,450.00, debiendo ser S/ 4,725.00, . 2.-En el RUBRO GASTOS ADMINISTRATIVOS,se considera el importe de S/ 21,650.00,debiendo ser S/ 14,000.00, La diferencia de los importes ,se atribuye que se han considerado C/P anulados,como consta en los anexos adjuntos (verificación en el SIAGA NET). 4.- Al deducirse los Rubros indicados debe modificarse el Rubro COSTO TOTAL DE LA INVERSION. 5.- Se debe alcanzar la RELACION DETALLADA de los gastos incurridos por cada Rubro: Gastos de Supervisión y Administrativos y los Gastos de Expediente Tecnico . Por lo anteriormente expuesto,solicito a la Division de Liquidacion de Obras, se sirva subsanar las observaciones expuestas,a fin de conciliar la LIQUIDACION Financiera de la presente Obra. Atentamente : _____________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE 07.09.2011/ 12.40 PM

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“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 21 de Setiembre de 2011 INFORME NRO

-2011-ENE-OC/MPP

A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°448-2011-DLO-OC/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento de la referencia, le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la Division de Liquidacion de Obras, indicado en la referencia remite la liquidación de la Obra: “MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE VEREDAS EN EL A.H. NUEVA ESPERANZA SECTOR 5 Y 6- PIURA identificada con la Cadena Funcional 0213 en el año 2011 , ejecutada bajo la modalidad de contrata por la Empresa Contratista “CONSTRUCTORA E INMOBILIARIA HEROLUZ EIRL”, terminada en MARZO 2011.

Realizada la Revision del Expediente de la Liquidacion de Obra se ha observado lo siguiente . 1.-En el RUBRO GASTOS ADMINISTRATIVOS,se considera el importe de S/ 16,378.70 debiendo ser S/ 14,973.00, La diferencia de los importes ,se atribuye que se han considerado el C/P 013975 anulado por S/ 1,505.70 y no se ha considerado el C/P N° 595 por S/ 100.00,como consta en los anexos adjuntos (verificación en el SIGA- NET). 4.- De lo anteriormente expuesto, debe modificarse el Rubro COSTO TOTAL DE LA INVERSION. 5.- Se debe alcanzar la RELACION DETALLADA de los gastos incurridos por cada Rubro: Gastos de Supervisión y Administrativos y los Gastos de Expediente Tecnico. 6.- Asimismo ,se necesita conocer LA VIDA UTIL DE LA OBRA . Por lo anteriormente expuesto,solicito a la Division de Liquidacion de Obras, se sirva Revisar y/o Remitir la absolución de lo anteriormente expuesto, a fin de conciliar la Liquidacion Financiera de la presente Obra. Atentamente :

_____________________________

CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS Unidad Integración Contable “AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 14 de Setiembre de 2011 INFORME NRO 139 -2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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UNIDAD DE INTEGRACION CONTABLE Jr. Ayacucho Nº 377 - Piura - Email: www. Munipiura.gob.pe

JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°457-2011-DLO-OC/MPP

--------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento anexo al presente , le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia la Division de Liquidacion de Obras remite la liquidación de la Obra: “CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL A.H. LOS OLIVOS DISTRITO DE PIURA-PROVINCIA DE PIURA identificada con la Cadena Funcional 0353 en el año 2009 , Cadena Funcional 0091 en el año 2010 y cadena Funcional 0054 en el año 2011 , ejecutada bajo la modalidad de contrata por la Empresa Contratista “CONSORCIO LOS OLIVOS DE PIURA ”, terminada en MAYO 2011. Realizada la Revision del Expediente de la Liquidacion de Obra se ha observado lo siguiente : 1.- A fin de determinar el Monto de la Inversion de la Obra ,se debe alcanzar la RELACION DETALLADA de los gastos incurridos por cada Rubro: Gastos de Supervisión y Administrativos y los Gastos de Expediente Tecnico. 2.- Asimismo ,se necesita conocer LA VIDA UTIL DE LA OBRA . Por lo anteriormente expuesto,solicito a la Division de Liquidacion de Obras, se sirva Revisar y/o Remitir la absolución de lo anteriormente expuesto, a fin de conciliar la Liquidacion Financiera de la presente Obra. Atentamente : _____________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 14 de Setiembre de 2011 INFORME NRO 140 -2011-ENE-OC/MPP A

:

BR JANET CULQUICONDOR MUÑOZ JEFE DE UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

ASUNTO

:

REQUISITOS PARA EL TRAMITE DE VALORIZACIONES

REFERENCIA

:

MEMORANDO MULTIPLE N°123-2011-GA/MPP

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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--------------------------------------------------------------------Me dirijo a Usted., y en atención al proveido del documento de la referencia, le informo lo siguiente : Como encargada de la Revision de las Valorizaciones Financieras de Obras ,los requisitos que debe contener al llegar a la unidad de Integración Contable son los siguientes : 1.- Las Valorizaciones deben ser fioliadas. 2.- Las Valorizaciones deben contener hasta el Compromiso Mensual en el Sistema

SIAF.

3.- Copia de Acta de Entrega de terreno. 4- Panel Fotografico 5.- Copia de Contrato.para Adicionales La copia de Resolucion de Alcaldía 6.-Copia del Cuaderno de Obra ,sustentando los metrados de la Valorización en Revision

7-valorización presentada por el contratista. 8.- Informe de Conformidad del Supervisor de Obra dando por aprobada la valorización ,todos los documentos sustentatorios y las subsanaciones correspondientes deben estar firmadas por el contratista, Ing. Residente,Supervisor. 9.- Hoja de Certificación Presupuestal.firmada por el responsable 10.- Copias simples de los pagos a : ESSALUD, SENCICO, CONAFICER 11.-Informe de Conformidad firmada por el Jefe de la Division de Obras, sin enmendaduras, y con aplicación exacta del Cuadro de Analisis adjunto. 12.-Factura de proveedor sin enmendaduras y con aplicación exacta de los rubros correspondientes 13.-.Informe de conformidad de La Gerencia Territorial y de Transportes. 14.-Memorando de la Gerencia de Administración autorizando el trámite correspondiente. Atte, _____________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 26 de Setiembre de 2011 INFORME NRO 147 -2011-ENE-UIC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°º 458-2011-DLO/OI/MPP

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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UNIDAD DE INTEGRACION CONTABLE Jr. Ayacucho Nº 377 - Piura - Email: www. Munipiura.gob.pe

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, que en atención al documento anexo a la presente de lo cual se informa lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia la Division de Liquidacion e Obras, remite la liquidación de la Obra: “MEJORAMIENTO DE CENTROS EDUCATIVOS II ETAPA” identificada con la Cadena Funcional .0243 en el año 2006 y Cadena Funcional 00.36 en el año 2007 ejecutada bajo la modalidad de contrata a Suma Alzada .,Adjudicación Directa Selectiva, por la Empresa Contratista “SUAREZ CONSTRUCCIONES Y EQUIPAMIENTOS SRL ”, terminada en el año 2007. ANALISIS De acuerdo a la liquidación practicada, por la División de Liquidación de Obras el costo total de la Obra es de S/. 414,926.25 (Cuatrocientos Catorce mil Novecientos Veinte y seis y 25/100 Nuevos Soles ) con un saldo a cargo del Contratista por S/.48,001.24 (Cuarenta y Ocho Mil y Uno con 24/100 Nuevos Soles), el mismo que fue cancelado por el importe S/ 56,701.24 Cincuenta y seis mil Setecientos uno y 24/100 Nuevos soles), según Deposito Judicial/Administrativo N° 2010063109435-Banco de la Nacion de fecha 16.09.2010, de los cuales S/ 8,700.00 son cancelados por Gastos Arbitrales., quedando la liquidacion de la siguiente manera :

I.- CONTRATO AUTORIZADO Y PAGADO AUTORIZADO Contrato Principal

Reajustes Netos

308,008.73 (3,469.13)

PAGADO Contrato Principa Reajustes

308,008.73 (1,061.41)

304,539.60 306,947.32

SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

II ADELANTOS AUTORIZADO ADELANTO DIRECTO ADELANTO DE MATERIALES PAGADO ADELANTO DIRECTO ADELANTO DE MATERIALES SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

2,404.72

(1 )

186,244.31 62,081.44 124,162.87 186,244.31 62,081.44 124,162.87

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0.00

(2)

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III.- IGV IGV AUTORIZADO IGV PAGADO SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

65,984.05 58,319.98 7,664.07

IV- OTROS AUTORIZADO

(3)

54,288.16

May. Gast. General. por Demora en Recep de Obra Penalidad por Demora en Recepcion de Obra Intereses por Demora en pago de Valorización PAGADO Penalidad por Demora en Recepcion de Obra

42,221.43 11,543.27 523.46

11,543.27 11,543.27

SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

42,744.89

(4)

RESUMEN DE SALDOS A CARGO A FAVOR Autorizado y Pagado 2,407.72 Adelanto(Directo y de Materiales) 0.00 Impuesto General a las Ventas 7,664.07 Otros 42,744.89 _____________________________ SUB TOTAL 2,407.72 50,408.96 Saldo A Favor del Contratista 48,001.24

RESUMEN LIQUIDACION Contrato Principal Reajustes de Contrato Principal

May. Gast. General. por Demora en Recep de Obra Intereses por Demora en pago de Valorización SUB- TOTAL

S/

Impuesto General a las Ventas Costo Total de la Obra

S/

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308,008.73 (2,076.09) 42,221.43 523.46 _____________ 348,677.52 66,248.73 _______________ 414,926.25

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NOTA: Para efectos de Resumen Liquidacion, se esta tomando el importe de Reajuste RealPagado S/ (2,076.09),y no el valorizado por el contratista S/ (1,061.41).,reconocido y pagado según Laudo Arbitral. Asimismo se ejecutaron Gastos Administrativos y de Supervisión por S/. 4,573.00 (Cuatro mil Quinientos Setenta y tres y 00/100 Nuevos Soles) por Costo de Expediente Técnico la suma de S/12,100.00 (Doce Mil Cien y 00/100 Nuevos Soles);y por Gastos Arbitrales la suma de S/ 8,700.00 (Ocho mil Setecientos y 00/100 Nuevos soles) quedando la liquidación final de la siguiente manera: Costo Total de la Obra Gastos Administrativos y de Supervisión Costo por Expediente Técnico Gastos Arbitrales COSTO TOTAL DE LA INVERSIÓN:

414,926.25 4,573.00 12,100.00 8,700.00 S/.

* Detalle de Gastos de Supervisión y Administrativos: 6.5.11.27 Servicios No Personales Gastos de Supervision 6.5.11.39 Otros Servicios de Terceros

440,299.25

2 ,800.00 1,773.00

(Equivalente al 1.03 % del Valor Referencial de la Obra)

CONCLUSIONES

 Esta obra representa Formación Bruta de Capital; por lo que su traslado a la cuenta Edificios y Estructuras – Intalaciones Educativas (Cuenta 1501.0702) , se hará en cuanto se emita la Resolución correspondiente.  La Resolución de Alcaldía en su parte resolutiva debe consignar de manera obligatoria los siguientes datos:

“MEJORAMIENTO DE CENTROS EDUCATIVOS-II ETAPA” Cadena Funcional : 0243 Año 2006

Vida Útil

: 15 años

Costo de la Obra: S/ 414,926.25

Gastos Administ.: S/. 1,773.00

Gastos de Superv. : S/.2,800.00

Inversión Total : S/.440,299.25

Cuenta Contable:

0036 Año 2007 Saldo a Cargo :

S/. 0.00

Costo Exp. Técnico : S/. 12,100.00

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1501.0702

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RECOMENDACIONES Ante el perjuicio economico generado a la entidad ,se sugiere que en la Resolucion debe incluirse un parrafo “Que se comunique a la oficina de Control Interno a fin de que se determine responsables.

Remito a usted e Expediente de Liquidación de obra, para el trámite consiguiente. Atentamente,

______________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 16 de Setiembre de 2011 INFORME N° 142-2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

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REFERENCIA

:

INFORME N° 470-2011-DLO-OC/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, que en atención al documento de la referencia la Division de Liquidacion de Obras, remite la Absolución a las observaciones realizadas , de lo cual se informa lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia la Division de Liquidacion de Obras , remite la liquidacion de la Obra: “CONSTRUCCION DE TECHO EN PLATAFORMA DEPORTIVA DE I.E JORGE BASADRE EN A.H. SANTA ROSA, PROVINCIA DE PIURA-PIURA identificada con la Cadena Funcional 0186 en el año 2010 y Cadena Funcional 0065 en el año 2011, ejecutada bajo la modalidad de contrata (Suma Alzada) por la Empresa Contratista “JAT CONTRATISTAS GENERALES S.R.L.” terminada en Abril 2011 ANALISIS De acuerdo a la liquidación practicada, por la División de Liquidación de Obras el costo total de la Obra es de S/. 283,403.35 (DOSCIENTOS OCHENTA Y TRES MIL CUATROCIENTOS TRES Y 35/100 NUEVOS SOLES ) con un saldo a cargo del Contratista por S/. 144. 09 (CIENTO CUARENTA Y CUATRO 09/100 NUEVOS SOLES) quedando la liquidación de la siguiente manera:

I.- CONTRATO AUTORIZADO Y PAGADO AUTORIZADO Contrato Principal Contrato Principal

223,923.80 224,181.66 (257.86)

Reajustes Netos PAGADO Contrato Principal Reajustes SALDO EN CONTRA DEL CONTRATISTA

II.- IGV IGV AUTORIZADO IGV PAGADO SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

224,181.66 224,181.66 0.00 257.86 (1)

40,754.65 40,352.70 401.95 (2)

III.- OTROS 0.00 (3) SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

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RESUMEN DE SALDOS (1) + (2) + (3) SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA Contrato Principal IGV TOTAL

(257.86) 401.95 144.09

RESUMEN LIQUIDACIÓN Contrato Principal Reajustes Netos SUB – TOTAL IGV SUB TOTAL AUTORIZADO

224,181.66 (257.86) 223,923.80 40,754.65 264,678.45

S/.

Asimismo se ejecutaron Gastos de Supervisión por S/.4,725.00 (CUATRO MIL SETECIENTOS VEINTICINCO 00/100 Nuevos Soles) y por Costo de Expediente Técnico la suma de S/.14,000.00 (CATORCE MIL CON 00/100 Nuevos Soles); quedando la liquidación final de la siguiente manera: Costo Total de la Obra Gastos Administrativos y de Supervisión Costo por Expediente Técnico COSTO TOTAL DE LA INVERSIÓN:S/

264,678.45 4,725.00 14,000.00 283,403.45

* Detalle de Gastos de Supervisión y Administrativos: 6.5.11.27 Servicios No Personales 2105.03 Gastos de Supervision 4,725.00

4,725.00

(Equivalente al 1.77 % del Valor Referencial de la Obra)

CONCLUSIONES

 Esta obra representa Formación Bruta de Capital; por lo que su traslado a la cuenta Edificios y Estructuras – Instalaciones Educativas (Cuenta 1501.0702) , se hará en cuanto se emita la Resolución correspondiente.  La Resolución de Alcaldía en su parte resolutiva debe consignar de manera obligatoria los siguientes datos:

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA OFICINA DE CONTABILIDAD

UNIDAD DE INTEGRACION CONTABLE Jr. Ayacucho Nº 377 - Piura - Email: www. Munipiura.gob.pe

“CONSTRUCCION DE TECHO EN PLATAFORMA DEPORTIVA DE I.E JORGE BASADRE EN A.H SANTA ROSA, PROVINCIA DE PIURA –PIURA” Cadena Funcional : 0186 Año 2010

Vida Útil

: 25 años

Costo de la Obra: S/. 264,678.45

0065 Año 2011 Saldo a Cargo :

S/. 144.09

Gastos Administ.: S/.

0.00

Costo Exp. Técnico :

S/. 14,000.00

Inversión Total : S/. 283,403.45

Gastos de Superv. : S/. 4,725.00 Cuenta Contable:

1501.0702

Remito a usted e Expediente de Liquidación de obra, para el trámite consiguiente. Atentamente,

______________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

INFORME NRO 143 -2011-ENE-c/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

OBSERVACIÓN A LA LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°451-2011-DLO-OC/MPP

:_____________________________________________ Me dirijo a Usted, y en atención al documento de la referencia, informo a lo siguiente :

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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ANTECEDENTES Con documento de la referencia la Division de Liquidacion de Obras, remite la liquidación de la Obra: “CONSTRUCCION DE ALCANTARILLADO –INSTALACION DE ALCANTARILLADO UPIS MONTERRICO “identificada con la Cadena Funcional 0088correspondiente al año 2004,Cadena Funcional 0177 correspondiente al año 2005, Cadena Funcional 0207 correspondiente al año 2006, , ejecutada bajo la modalidad de contrata a Precios Unitarios –Adjudicacion Directa Publica, por el contratista “CONSTRUCCIONES Y SERVICIOS LOGISTICOS –CONSERLOG SAC”, con fecha de termino .el 2006 . OBSERVACIONES 1.-Según el informe N°390-2011-DLO-OI/MPP, de fecha 21.Julio-2011, el total ejecutado de la obra es de S/ 617,184.15. 2.- Según la Carta N° 001-2011-LIQ-JJAT.,de fecha 01 setiembre 2011 los Gastos son : Gastos de Expediente Tecnico : Gastos de Administración

S/

Gastos de Supervisión

4,825.00 14,676.40 6,300.00

Costo Total de la Obra

572,732.15

TOTAL

S/

598,533.55

La suma del Rubro Gastos de Expediente Tecnico ES INCORRECTA ,ademas se ha considerado en este rubro el importe de S/ 1,000.00 a nombre de Sanchez Gutierrez Daniel por Servicios Administrativos, la suma correcta debe ser S/13,825.00. Considerando lo anterior el Total Ejecutado de la Obra es de S/ 608,533.55 . 3.- Se concluye, que existe una diferencia de S/ 8,650.60 de Gastos No Incluidos en su resumen de la Carta N° 001-2011-LIQ-JJAT.,de fecha 01 setiembre.,como se detalla : AÑO 2005

Locac.Serv- Miembro Comit Esp. Permt –Obr. ADJ. Rendicion de Fondo Fijo

S/

250.00 305.00

Locacion de Servicios realizando Actv. Adm.

2,200.00

Locacion de Servicios realizando Actv Adm

700.00

Rendicion de Fondo Fijo

400.00

Rendicion de Fondo Fijo

150.00

Rendicion de Fondo Fijo

934.70

Locac. Serv. Asist Adm.-etapa Superv.

2,500.00

Rendicion de Fondo FIijo

554.20

Rendicion de Fondo Fijo

656.70

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

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TOTAL

S/

8,650.60

Por lo anteriormente expuesto, solicito a la DIivision de Liquidacion de Obras, se sirva revisar, y/o Subsanar las Observaciones expuestas, a fin de realizar la Conciliación Financiera de Obra . Atentamente : __________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 21 de Setiembre de 2011 INFORME NRO 144 -2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

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REFERENCIA

:

INFORME N°480-2011-DLO-OC/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento de la referencia, le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la Division de Liquidacion de Obras, indicado en la referencia remite la liquidación de la Obra: “MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE VEREDAS EN EL A.H. NUEVA ESPERANZA SECTOR 5 Y 6- PIURA identificada con la Cadena Funcional 0213 en el año 2011 , ejecutada bajo la modalidad de contrata por la Empresa Contratista “CONSTRUCTORA E INMOBILIARIA HEROLUZ EIRL”, terminada en MARZO 2011.

I.- CONTRATO AUTORIZADO Y PAGADO AUTORIZADO

235,036.47

Contrato Principal

233,693.47 1,343.00

Reajustes Netos PAGADO Contrato Principal Reajustes SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

233,927.13 233,693.47 233.66 1,109.34

(1)

II.- IGV AUTORIZADO Contrato Principal Reajustes

42,064.82 241.74

42,306.56

PAGADO Contrato Principal Reajustes

42,064.82 42.06

42,106.88

SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

199.68

III.- OTROS AUTORIZADO Intereses por Demora en pago de Valorización

671.99

SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

671.99

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(2)

(3)

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RESUMEN DE SALDOS A CARGO

A FAVOR 1,109.34 0.00 199.68 671.99 _____________________________ 0.00 1,981.01 1,981.01

Autorizado y Pagado Adelanto(Directo y de Materiales) Impuesto General a las Ventas Otros SUB TOTAL SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

RESUMEN LIQUIDACION Contrato Principal Reajustes de Contrato Principal

233,693.47 1,343.00 671.99

Intereses por Demora en pago de Valorización SUB- TOTAL

S/

235,708.46 42,427.52

Impuesto General a las Ventas Costo Total de la Obra

S/

____________ 278,135.98

Asimismo se ejecutaron Gastos de Supervisión por S/. 7,000.00 (SIETE MIL Y 00/100 Nuevos Soles), por Costo de Expediente Técnico la suma de S/14,973.00 (catorce mil novecientos setenta y tres con 00/100 Nuevos Soles); quedando la liquidación final de la siguiente manera: Costo Total de la Obra Gastos de Supervisión Costo por Expediente Técnico

COSTO TOTAL DE LA INVERSIÓN:

278,135.98 7,000.00 14,973.00

S/.

300,108.98

(Los Gastos de Supervisión equivalen al 2.33 % del Valor Referencial de la Obra) CONCLUSIONES

 Esta obra representa Formación Bruta de Capital; por lo que su traslado a la cuenta Edificios y Estructuras – Infraestructura Vial (Cuenta 1501.0802) , se hará en cuanto se emita la Resolución correspondiente.

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 La Resolución de Alcaldía en su parte resolutiva debe consignar de manera obligatoria los siguientes datos: “MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE VEREDAS EN A.H. NUEVA ESPERANZA SECTOR 5 Y 6 -PIURA Cadena Funcional : 0213 Año 2011

Vida Útil

Saldo a Cargo :

Gastos Administ.: S/.0.00

Gastos de Superv. : S/.7,000.00

Inversión Total : S/.300,108.98

Cuenta Contable:

S/. 1,981.01

Costo Exp. Técnico : S/. 14,973.00

: 20 años

Costo de la Obra: S/ 278,135.98

1501.0802

Remito a usted e Expediente de Liquidación de obra, para el trámite consiguiente. Atentamente, ______________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE i

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“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura, 28 de Setiembre de 2011 INFORME NRO 149 -2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

OBSERVACIÓN A LA LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°486-2011-DLO-OC/MPP

--------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento anexo al presente , le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia la Division de Liquidacion de Obras remite la liquidación de la Obra: “CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL A.H. LOS OLIVOS DISTRITO DE PIURA-PROVINCIA DE PIURA identificada con la Cadena Funcional 0353 en el año 2009 , Cadena Funcional 0091 en el año 2010 y cadena Funcional 0054 en el año 2011 , ejecutada bajo la modalidad de contrata por la Empresa Contratista “CONSORCIO LOS OLIVOS DE PIURA ”, terminada en MAYO 2011. Al Conciliar el detalle de la Liquidacion final de Contrato de Obra se ha observado lo siguiente : 1.00 -AUTORIZADO Y PAGADO DLO UIC 1.1.0 AUTORIZADO 1.1.1 CONTRATO PRINCIPAL 1.1.1.1 Afecto al 19% S/ 1’366,964.67 1’368,351.39 1.1.1.2 Afecto al 18% 911,309.79 909,923.28 * La diferencia se debe a que la Valorización N° 01 se afecto al 19% (S/ 1,386.70) * No se considera el importe bruto por intereses por demora pago de valorización. Revisar importes de los items 1.1.4 Reajustes y 1.1.5 Deducciones 1.2.0 PAGADO DLO 1.2.1 .1 Valorizaciones 2’278,274.67 1.2.1.2 Reajuste de Valorizaciones 1,491.65 1.2.2.3 Deducciones (11,067.89) * Existen diferencias como se observa en los ítems anteriores,

UIC 2’262,937.79 1,493.75 (11,061.01)

3.00 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 3.1.0 AUTORIZADO * Al variar el importe del Contrato Principal varia el importe del IGV, revisar

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3.1.1 PAGADO Se ha observado lo siguiente : * La suma correspondiente a los importes indicados es incorrecta (S/ 415,249.54) 3.1.1 Valorizaciones al 19% 268.88 3.1.2 Valorizaciones al 18% 164,350.07 3.1.3 IGV de Adelantos 259,723.29 *Existen diferencias como se indica y ademas no se considerado el IGV de los rubros correspondientes DLO UIC 3.1.1 Valorizaciones al 19% 268.88 263.47 3.1.2 Valorizaciones al 18% 164,350.07 161,025.55 3.1.3 IGV de Adelantos 259,723.29 259 723.29 Reajustes 268.51 Deducciones 2,283.84 Asimismo en el detalle de Liquidacion Final de Obra, se considera el importe de S/ 40,000.00 (Cuarenta mil y 00/100 Nuevos Soles), como Gastos de Supervision, debiendo ser Gastos de Supervision y administración, ver detalle adjunto que remite la Division de Liquidacion de Obras ..Ademas no se indica el valor porcentual que implican estos gastos del Valor Referencial de la Obra.

Al variar los ítems anteriores varia el Costo Total de la Obra, Costo Total de la Inversion y el Saldo a favor del contratista. Por lo anteriormente expuesto, solicito a la Division de Liquidacion de Obras, se sirva revisar, y/o Subsanar las Observaciones expuestas, a fin de realizar la Conciliación Financiera de Obra .

Atentamente :

_____________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

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“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura ,12 de OCTUBRE de 2011 INFORME NRO160 -2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

RATIFICACION DE CONCILIACIÓN FINANCIERA.

REFERENCIA

:

INFORME N°511--2011-DLO-OC/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento en referencia le informo a Usted., lo siguiente 1.-Con documento de la referencia se remite la liquidación de la Obra: “CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL A.H. LOS OLIVOS DISTRITO DE PIURAPROVINCIA DE PIURA, identificada con la Cadena Funcional 0353 en el año 2009 , Cadena Funcional 0091 en el año 2010 y Cadena Funcional 0054 en el año 2011, ejecutada bajo la modalidad de Contrata, ejecutada por la Empresa Contratista“ CONSORCIO LOS OLIVOS DE PIURA” con fecha de termino real el MAYO 2011. 2.- Con respecto a lo que señala el jefe de la Division de Liquidacion Obras, que se considera incorrectamente lo pagado con el 19%, al contratista , la suscrita CONCILIA lo Autorizado con lo pagado por las oficinas correspondiente según documentos sustentatorios, e información el sistema del SIGA –NET, 3.- Me ratifico en la observación del anexo Liquidacion Final de Contrato de Obra( folio 959) en el item ,IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS,,los importes que integran el rubro de lo pagado no suman S/ 415,249.54. 4.,se ha elaborado una pre- Liquidacion Final de Obra, la misma que se adjunta al presente con un saldo a favor del contratista de S/ 21,816.89 VEINTE UN MIL OCHOCIENTOS DIECISÉIS Y 89/100 NUEVOS SOLES . Por lo anteriormente expuesto, solicito a la Division de Liquidacion de Obras. revisar la pre Liquidacion final de obra , a fin de elaborar la conciliación respectiva. Atentamente :

______________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

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LIQUIDACION FINAL DE CONTRATO DE OBRA 1.00

AUTORIZADO Y PAGADO 1.1.0 1.1.1 1.1.1.1. 1.1.1.2 1.1.1.3 1.1.1.4 1.2.0 1.2.1

AUTORIZADO CONTRATO PRINCIPAL AFECTO AL 19% AFECTO AL 18% REAJUSTES CONTRAT PRINCIPAL DEDUCCIONES PAGADO CONTRATO PRINCIPAL

1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3

AFECTO AL 19% AFECTO AL 18% REAJUSTES CONTRAT PRINCIPAL

1.2.1.4

DEDUCCIONES SUB TOTAL SALDO TOTAL

1'366,964.67 911,309.79 -3,830.35 6,980.60

688,345.30 1' 589,929.37 1,491.65 -11,065.81

2' 268,700.51

2' 281,424.71

12,724.20 2' 281,424.71

2.00 ADELANTOS 2.1.0 ADELANTO DIRECTO 2.1.1 CONCEDIDO 2.1.2 AMORTIZADO SUBTOTAL SALDO 2.1.2 ADELANTO PARA MATERIALES 2.1.3 CONCEDIDO 2.1.4 AMORTIZADO SUB TOTAL SALDO IMPUESTO GENERAL A LAS 3.00 VENTAS 3.1.1 AUTORIZADO 3.1.1.2 CONTRATO PRINCIPAL 3.1.1.3 AFECTO AL 18%(ADELANTOS) 3.1.1.4 AFECTO AL 19%(VALORIZ) 3.1.1.5 REAJUSTES CONTRAT PRINCIPAL 3.1.1.6 DEDUCCIONES 3.1.1.7 INTERES. DEMORA PAGO VALORIZ. 3.1.2 PAGADO 3.1.2.1 CONTRATO PRINCIPAL 3.1.2.2 AFECTO AL 19%

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

2' 281,424.71

455,654.89 455,654.89 455,654.89 0.00

455,654.89 0.00 911,309.78

911,309.78 911,309.78 0.00

911,309.78 0.00

259,723.29 164,035.76 -689.46 1,256.51 16.15

130,785.60

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3.1.2.3 3.1.2.4 3.1.2.5

AFECTO AL 18% REAJUSTES CONTRAT PRINCIPAL DEDUCCIONES SUB TOTAL SALDO TOTAL

286,187.29 268.51 -1,991.84 415,249.56 9,092.69 424,342.25

4.00 INTERES POR DEMORA EN PAGO DE VALORIZACIÓN 4.1.0 AUTORIZADO (ART. 165 DEL REGLAMENTO) 4.1.1 PAGADO SUBTOTAL SALDO TOTAL

424,342.25 424,342.25

89.71 0.00 0.00 89.71 89.71

RESUMEN DE SALDOS AUTORIZADO Y PAGADO ADELANTOS DIRTECTO Y MATERIALES IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS INTERES DEMORA PAGO VALORIZ

A CARGO 0.00 0.00 0.00 0.00

SALDO A FAVOR CONTRATISTA

Central Telefónica Nº 30-7775 - Anexo 239

A FAVOR 12,724.20 0.00 9,092.69 0.00

S/21,816.89

89.71 89.71

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HOJA DE TRABAJO

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CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN A.H LOS OLIVOS-PIURA MONTO CONTRACTUAL SUBTOTAL 2’278,274.46 IGV 19% 432,872.14 TOTAL 2'711,146.60 1.00 AUTORIZADO Y PAGADO PAGADO- MONTO BRUTO VALORIZACIONES NRO 01 NRO 02 NRO 03 NRO 04 TOTAL

MONTO BRUTO

IGV

TOTAL

688,345.30 576,051.47 651,177.95 362,699.95 2'278,274.67

130,785.60 103,689.26 117,212.03 65,286.00 416,972.89

819,130.90 679,740.73 768,389.98 427,985.95 2'695,247.56

MONTO BRUTO

IGV

TOTAL

REAJUSTES NRO 01 NRO 02 NRO 03 NRO 04 TOTAL

0.00 5,184.46 -1,088.10 -2,604.71 1,491.65

0.00 933.20 -195.84 -468.85 268.51

0.00 6,117.66 -1,283.94 -3,073.56 1,760.16

DEDUCCIONES MONTO BRUTO

NRO 01 NRO 02 NRO 03 NRO 04 TOTAL

0.00 -1,036.89 -10,840.02 811.10 0.00 -11,065.81

IGV

0.00 -186.64 -1,951.20 146.00 0.00 -1,991.84

TOTAL

0.00 -1,223.53 -12,791.22 957.10 0.00 -13,057.65

AD.D AD.M

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“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura 20 de octubre de 2011 INFORME NRO 162 -2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°534--2011-DLO-OC/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento anexo al presente, le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia se remite la liquidación de la Obra: “CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL A.H. LOS OLIVOS DISTRITO DE PIURA-PROVINCIA DE PIURA, identificada con la Cadena Funcional 0353 en el año 2009 , Cadena Funcional 0091 en el año 2010 y Cadena Funcional 0054 en el año 2011, ejecutada bajo la modalidad de Contrata, ejecutada por la Empresa Contratista“ CONSORCIO LOS OLIVOS DE PIURA” con fecha de termino real el MAYO 2011 ANALISIS De acuerdo a la liquidación practicada, por la División de Liquidación de Obras el costo total de la Obra es de S 2’791,333.66( DOS MILLONES SETECIENTOS NOVENTA Y NUEVE MIL TRESCIENTOS TREINTA Y TRES Y 66/100 Nuevos Soles) con un saldo a cargo del Contratista por S/. 21,816.89 (VEINTE Y UN MIL OCHOCIENTOS DIECISÉIS MIL CON 89/100 Nuevos Soles) quedando la liquidación de la siguiente manera:

I.- CONTRATO AUTORIZADO Y PAGADO AUTORIZADO Contrato Principal

Reajustes Netos Deducciones Netas

2’281,424.71

2’278,274.46

(3,830.35) 6,980.60

PAGADO Contrato Principal 2’278,274.67 Reajustes 1,491.65 Deducciones (11,065.81) SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA II.- IGV IGV AUTORIZADO IGV PAGADO SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

2’268,700.51

12,724.20

(1)

424, 342.25 415, 249.56 9,092.69

(2)

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III.- OTROS AUTORIZADO INTERES POR DEMORA PAGO VALORIZACIÓN (ART. 165 DEL REGLAMENTO) SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

89.71 89.71

(3)

RESUMEN DE SALDOS (1) + (2) + (3) SALDO A CARGO AL CONTRATISTA Contrato Principal IGV

12,724.18 9,092.71

INTERES POR DEMORA PAGO DE VALORIZACION

TOTAL

0.00

S/

21,816.69

RESUMEN LIQUIDACIÓN Contrato Principal 2’278,274.46 Reajustes Netos (3,830.35) Deducciones 6,980.60 SUB – TOTAL 2’281,424.71 IGV 424,342.25 SUB TOTAL AUTORIZADO S/. 2’705,766.96

Asimismo se ejecutaron Gastos Administrativos y de Supervisión por S/.40,000.00 (CUARENTA MIL Y 00/100 Nuevos Soles) y por Costo por Expediente Técnico la suma de S/.45,566.70(CUARENTA Y CINCO MIL QUINIENTOS SESENTA Y SEIS Y 70/100 NUEVOS SOLES); quedando la liquidación final de la siguiente manera: Costo Total de la Obra Gastos Administrativos y de Supervisión Costo por Expediente Técnico

2’705,766.96 40,000.00 45,566.70

COSTO TOTAL DE LA INVERSIÓN: S/.2’791,333.66 * Detalle de Gastos de Supervisión y Administrativos: 6.5.11.27 Servicios No Personales 2.6.8.1.4.3 Gastos por supervision

9,500.00 30,500.00

(Equivalente al 1.48 % del Valor Referencial de la Obra)

CONCLUSIONES

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 Esta obra representa Formación Bruta de Capital; por lo que su traslado a la cuenta Edificios y Estructuras – Infraestructura Vial (Cuenta 1501.0802) , se hará en cuanto se emita la Resolución correspondiente.  La Resolución de Alcaldía en su parte resolutiva debe consignar de manera obligatoria los siguientes datos:

“CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL A.H. LOS OLIVOS-DISTRITO DE PIURA-PROVINCIA DE PIURA-PIURA Cadena Funcional : 0353 Año 2009

Vida Útil

: 10 años

Costo de la obra :s/ 2’ 705,766.96

0091 Año 2010 0054 Año 2011 Saldo a Cargo:

s/

Costo Exp. Técnico :

21,816.89

Gastos Administ.: S/. 9,500.00

Gastos de Superv. : S/30,500.00

S/. 45,566.70

Inversión Total S/. 91,333.66

Cuenta Contable:

1501.0802

Remito a usted e Expediente de Liquidación de obra, para el trámite consiguiente. Atentamente,

___________________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

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“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO” San Miguel de Piura 06 de Diciembre de 2011 INFORME NRO 190 -2011-ENE-OC/MPP A

:

CPC FLOR DE MARIA CHANDUVI ZAPATA JEFE DE OFICINA DE CONTABILIDAD

ASUNTO

:

CONCILIACION LIQUIDACIÓN FINANCIERA

REFERENCIA

:

INFORME N°496--2011-DLO-OC/MPP

---------------------------------------------------------------------Me dirijo a usted, y en atención al documento anexo al presente, le informo lo siguiente: ANTECEDENTES Con documento de la referencia se remite la liquidación de la Obra: “INSTALACION DE ALCANTARILLADO UPIS MONTERRICO , identificada con la Cadena Funcional 0088 en el año 2004 , Cadena Funcional 0177 en el año 2005 y Cadena Funcional 0207 en el año 2006, ejecutada bajo la modalidad de Contrata, ejecutada por la Empresa Contratista“ CONSTRUCCIONES Y SERVICIOS LOGISTICOS- CONSERLOG SAC” con fecha de termino real el 04 de Mayo 2006. ANALISIS De acuerdo a la liquidación practicada, por la División de Liquidación de Obras el costo total de la Obra es de S 617,184.15 ( SEISCIENTOS DIECISIETE MIL CIENTO OCHENTA Y CUATRO Y 15/100 NUEVOS SOLES) con un saldo en contra del Contratista por S/. 433,760.20 (CUATROCIENTOS TREINTA Y TRES MIL SETECIENTOS SESENTA Y 20/100 Nuevos Soles) quedando la liquidación de la siguiente manera:

I.- CONTRATO AUTORIZADO Y PAGADO AUTORIZADO

158,487.99

Contrato Principal PAGADO Contrato Principal

481,287.53

SALDO EN CONTRA DEL CONTRATISTA

322,799.54

II.- IGV IGV AUTORIZADO

30,112.72

IGV PAGADO

91,444.63

SALDO EN CONTRA DEL CONTRATISTA

61,331.91

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(1)

(2)

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III.- OTROS AUTORIZADO Elaboración de Liquidacion Final de Obra Art° 269 del RICAE Penalidad por Demora en la Ejecución de Obra Art° 222 del RICAE, SALDO EN CONTRA DEL CONTRATISTA

1,500.00 48,128.75 49,628.75

(3)

RESUMEN DE SALDOS (1) + (2) + (3) SALDO EN CONTRA DEL CONTRATISTA Contrato Principal IGV

322,799.54 60,331.91

OTROS

49,628.75

TOTAL

S/

433,760.20

RESUMEN LIQUIDACIÓN Contrato Principal S/ 158,487.99 Saldo Neto en contra del Contratista 322,799.54 SUB – TOTAL IGV SUB TOTAL AUTORIZADO

481,287.53 91,444.62 S/. 572,732.15

Asimismo se ejecutaron Gastos Administrativos y de Supervisión por S/.30,627.00 (TREINTA MIL SEISCIENTOS VEINTE Y SIETE Y 00/100 Nuevos Soles) y por Costo por Expediente Técnico la suma de S/13,825.00 (TRECE MIL OCHOCIENTOS VEINTICINCO Y 00/100 NUEVOS SOLES); quedando la liquidación final de la siguiente manera: Costo Total de la Obra Gastos Administrativos y de Supervisión Costo por Expediente Técnico

572,732.15 30,627.00 13,825.00

COSTO TOTAL DE LA INVERSIÓN: S/ 617,184.15 * Detalle de Gastos de Supervisión y Administrativos: 6.5.11.27 Servicios No Personales 2.6.8.1.4.3 Gastos por supervision

21,827.00 8,800.00

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CONCLUSIONES

 Esta obra representa Formación Bruta de Capital; por lo que su traslado a la cuenta Edificios y Estructuras – Agua y Saneamiento (Cuenta 1501.0805) , se hará en cuanto se emita la Resolución correspondiente.  La Resolución de Alcaldía en su parte resolutiva debe consignar de manera obligatoria los siguientes datos:

“INSTALACION DE ALCANTARILLADO UPIS MONTERRICO” Cadena Funcional : 0088 Año 2004

Vida Útil

: 25 años

Costo de la obra : S/ 617,184.15

Gastos Administ.: S/. 21,827.00

Gastos de Superv. : S/ 8,800.00

Inversión Total S/ 617,184.15

Cuenta Contable :

0177 Año 2005 0207 Año 2006 Saldo en Contra:

S/ 433,760.20

Costo Exp. Técnico : S/ 13,825.00

1501.0805

RECOMENDACIONES 1.- Notificar al Contratista con la presente liquidacion dentro de los plazos que estipula el Art° 269.-Regla. –Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y exigir la Devolucion del saldo en su contra por la suma equivalente a S/ 433,760.20 2.- Dar cumplimiento a las recomendaciones de la Gerencia de Asesoria Juridica ,ante Consucode, por los hechos acontecidos para la inhabilitación correspondiente respecto a la deficiente Supervision de Obra, repecto a los hechos de Adulteración del Expediente Tecnico ,derivar los actuados a la Procuraduría Publica a fin de que esta proceda a denunciar los hechos ante la instancia correspondiente en resguardo de los intereses de la entidad. 3.- Ante el perjuicio economico generado a la entidad , se sugiere que en la Resolucion debe incluirse un parrafo “Que se comunique a la oficina de Control Interno a fin de que se determine responsables. “

Remito a usted e Expediente de Liquidación de obra, para el trámite consiguiente. Atentamente,

___________________________________ CPC ELIZABETH NIZAMA ELIAS UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

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“AÑO DE LA INTEGRACIÓN NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE NUESTRA DIVERSIDAD” San Miguel de Piura, 09 ENERO 2011 INFORME Nº 001/2012-ENE-UIC/MPP A

: CPC, JANET CULQUICONDOR MUÑOZ JEFE DE UNIDAD INTEGRACIÓN CONTABLE

ASUNTO

: DEUDA PENDIENTE

REF

: PROVEIDO DE EXP NRO 0830070233512 _________________________________________________________ Según proveido de la referencia, tengo a bien informarle lo sgte :

Según registros en el SIGA NET , el deudor tributario SOL FUERTE CONSTRUCTORES SERVICIOS GENERALES SOCIEDAD ANONIMA CERRADA , no registra deuda pendiente de pago..

Lo que informo a usted para los fines convenientes. Atentamente . __________________________________

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