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• Pierre Cardenas Bracamonte

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LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 "CAPITAL" EJERCICIO RUC: 20618044975 DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "EL SEMBRADOS S.A.C" DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES: Capital social o participaciones sociales al 31/!2 S/ 200 000.00 Valor nominal por acción o participación social S/ 1.00 Número de acciones o participaciones sociales suscritas S/ 200 000.00 Número de acciones o participaciones sociales pasadas S/ 200 000.00 Número de accionistas o socios S/ 2.00

ESTADO DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO

NÚMERO

DNI DNI

01825677 45124256

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMNACIÓN TIPO DE O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA O ACCIONES SOCIO José Vasquez Gálvez Wilfredo Vásquez Díaz

Fundador Fundador TOTALES

NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES 100000 100000 200000

% TOTAL DE PARTICIPACIÓN 50% 50% 100%

REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS- DETALLE DE ACTIVOS FIJOS PERIODO RUC: 20618044975 RAZÓN SOCIAL: "EL SEMBRADOR S.A.C" DETALLE DEL ACTIVO FIJO CÓDIGO CONTABLE RELACIONADO CUENTA DEL ACTIVO FIJO CON EL ACTIVO 1 2 3 4 5 6 7 8

DESCRIPCIÓN

MARCA DEL ACTIVO FIJO

MODELO DEL ACTIVO FIJO

Nª DE SERIE O PLACA DEL ACTIVO FIJO

3311 Terreno 33511 Cocina semindustrializadora 35211 Ganado 35212 Ganado 35213 Ganado 35214 Ganado 35221 Caballar y asnar 35222 Caballar y asnar TOTAL

SALDO INICIAL

80000.00 8000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 6000.00 6000.00 112000.00

ADQUISICIONES

"LIBRO DIARIO" PERIODO: DENOMINACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Nª CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO UNIDO DE LA OPERACIÓN

SUSCRIPCIÓN 1 1 APERTURA 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 DEPÓSITO 3 3 GASTO CONSTIT. 4

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN FECHA DE LA OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE OPERACIÓN

Nª DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO

CÓDIGO

DENOMINACIÓN

MOVIMIENTOS

DEBE

4-Jan 4-Jan

Suscripción Suscripción

4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan 4-Jan

Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura Apertura

101 Caja 2431 Semilla certificada 2511 Mochila fumigadora 2541 Enseres de cocina 3311 Terreno 14 hectáreas 3351 Cocina semindustrializada 35211 Toros 35212 Toros 35213 Toros 35214 Bueyes 35215 Caballar 35216 Caballar 1421 Accionistas

66000.00 10000.00 8000.00 4000.00 80000.00 8000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 6000.00 6000.00

XX/01 XX/01

Depósito Depósito

10411 Banco crédito 101 Caja

66000.00

XX/01

Gasto constitución

63221 Notaría

1421 Accionistas 501 Capital Social

HABER

200000.00 200000.00

200000.00

66000.00 500.00

4 4 4 4 4 4 DESTINO 5 5 5 5 PAGO 6 6 FONDO FIJO 7 7 COMPRA 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01

Gasto constitución Gasto constitución Gasto constitución Gasto constitución Gasto constitución Gasto constitución

XX/01 XX/01 XX/01 XX/01

Destino Destino Destino Destino

XX/01 XX/01

Pago ch/ Pago ch/

469 Otras cuentas por pagar 10411 Banco de crédito

1840.00

XX/01 XX/01

Apertura fondo Apertura fondo

102 Fondo fijo 10411 Banco de crédito

2000.00

XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01

Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales Compra materiales

60231 Semilla 60311 Fertilizante 60312 Super fosfato 60313 Cloruro de potasio 60314 12x12x12 60315 Diamonico 60316 Astracol 60317 Dithmmen 60318 Super follaje 60319 Furadam 6041 Pita 6042 Costales 6043 Malla 6051 Azadón 6052 Picota

4000.00 910.00 896.00 570.00 770.00 741.00 1125.00 952.00 1500.00 720.00 240.00 3000.00 300.00 1000.00 1350.00

63222 Legalización libros 6434 Licencia 6439 SUNARP 6593 Libros contables 6594 Imp. Comprobantes de pago 469 Otras cuentas por pagar Servicio prestados Tributos Cargos diversos 791 Cargas imputables

300.00 150.00 400.00 350.00 140.00 1840.00 800.00 550.00 490.00 1840.00

1840.00

2000.00

8 8 8 Almacén 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 Pago 10 10 Consumo 11 11 11 11 11

XX/01 XX/01 XX/01

Compra materiales Compra materiales Compra materiales

XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01 XX/01

Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén Traslado al almacén

XX/01 XX/01

Pago factura Pago factura

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Consumo Consumo Consumo Consumo Consumo

6053 Chaquitaclla 40111 IGV Cuenta propia 4212 Emitidos 2431 Semilla 2511 Fertilizante 2512 Superfosfato 2513 Cloruro de potasio 2514 12x12x12 2515 Diamónico 2516 Astracol 2517 Dithmmen 2518 Super follaje 2519 Furadam 2541 Azadón 2542 Picota 2543 Chaquitaclla 2511 Pita 2512 Costales 2511 Malla 6123 Materia Prima 6131 Materiales auxiliares 6141 Envases 6142 Embalaje 4212 Emitidos 10411 Banco Crédito 6123 Materia prima 6131 Materiales auxiliares 2431 Semilla 2519 Furadón 2511 Fertilizante

1250.00 2758.32 22082.32 4000.00 910.00 896.00 570.00 770.00 741.00 1125.00 952.00 1500.00 720.00 1000.00 1350.00 1250.00 300.00 240.00 300.00 4000.00 11784.00 3000.00 540.00 22082.32 22082.32 4000.00 5995.00 4000.00 540.00 455.00

11 11 11 11 11 11 11 Costo producción 12 12 12 Costo distribución 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 TRANSFERENCIA 14 14

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Consumo Consumo Consumo Consumo Consumo Consumo Consumo

2512 Superfosfato 2513 Cloruro de potasio 2514 12x12x12 2515 Diamoniaco 2516 Astracol 2517 Dithmman 2518 Super follaje

672.00 570.00 440.00 570.00 900.00 748.00 1100.00

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Cto de producción Cto de producción Cto de producción

9221 Semilla 9222 Semilla 141 Cargas Imputables

2000.00 2000.00

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción Cto de producción

9121 Fertilizantes 9122 Superfosfato 9131 Furadón 9132 Cloruro de potasio 9133 12x12x12 9134 Diamoniaco 9135 Astracol 9136 Dithmman 9137 Super follaje 791 Carga imputable

455.00 672.00 540.00 570.00 440.00 570.00 900.00 748.00 1100.00

XX/01/0X XX/01/0X

Transferencia Transferencia

921 Costo papa 911 Costo distribución

5995.00

XX/01/0X XX/01/0X

Costo de producción Costo de producción

3522 De origen vegetal 724 Activo Biológico

5995.00

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Planilla Planilla Planilla Planilla

4000.00

5995.00

5995.00

COSTO DE PRODUCCIÓN

15 15 PLANILLA 16 16 16 16

62112 Salarios 62711 Seguro Agrario 40311 Seguro Agrario 4032 ONP

5995.00 6250.00 250.00 250.00 812.50

16

XX/01/0X

Planilla

4111 Remuneraciones

XX/01/0X XX/01/0X

Costo mano de obra Costo mano de obra

3522 De origen vegetal 7242 Activo Biológico

5437.50

COSTO MANO DE OBRA

17 17

6500.00 6500.00

HOJA MANO DE OBRA

18 18 18 18 18 18 PAGO 19 19 PAGO 20 20 20 MEDICIÓN 21 21 21

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

H.Mano de Obra H.Mano de Obra H.Mano de Obra H.Mano de Obra H.Mano de Obra H.Mano de Obra

XX/01/0X XX/01/0X

Pago remuneracion Pago remuneracion

4111 Remuneraciones 10411 Banco de Créditos

5437.50

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Pago contribucion Pago contribucion Pago contribucion

40311 Seguro Agrario 4032 ONP 10411 Banco de Crédito

250.00 812.50

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Medición de activos Medición de activos Medición de activos

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Hoja herramientas Hoja herramientas Hoja herramientas Hoja herramientas Hoja herramientas

911 Preparación del terreno 912 Siembra 913 Cultivo 914 Cosecha 791 Cargas imputables

166.25 166.25 166.25 166.25

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Transferencias Transferencias Transferencias Transferencias

921 Preparación del terreno 922 Siembra 923 Cultivo 924 Cosecha

166.25 166.25 166.25 166.25

921 Preparación Terreno 922 Costo de Siembra 923 Preparación Terreno 924 Costo de Siembra 925 Costo de cultivo 791 Cargas imputables

662 Activo Inmovilizado 2541 Azadón 2542 Picota

1331.20 936.00 2329.60 1404.00 499.20 6500.00

5437.50

1062.50 665.00 275.00 390.00

HOJA HERRAMIENTAS

22 22 22 22 22 TRANSFERENCIAS 23 23 23 23

665.00

23 23 23 23

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Transferencias Transferencias Transferencias Transferencias

XX/01/0X XX/01/0X

Csto. Herramientas Csto. Herramientas

3522 De origen vegetal 7242 Activo Biológico

665.00

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Compra suministros Compra suministros Compra suministros Compra suministros

60311 Pastos 60312 Medicina 40111 IGV-Cuenta propia 4212 Emitidos

540.00 220.00 39.60

XX/01/0X XX/01/0X XX/01/0X

Ingreso almacén Ingreso almacén Ingreso almacén

XX/01/0X XX/01/0X

Pago a proveedor Pago a proveedor

911 Preparación del terreno 912 Siembra 913 Cultivo 914 Cosecha

166.25 166.25 166.25 166.25

COSTO HERRAMIENTAS

24 24 COMPRA 25 25 25 25 ALMACÉN 26 26 26 PAGO 27 27 CONSUMO 28 28 DEVOLUCIÓN 29 29 DADO DE BAJA 30 30

2511 Pastos 2512 Medicina 6131 Materiales Auxiliares 4212 Emitidos 10411 Banco de Crédito

665.00

799.60 540.00 220.00 760.00 799.60 799.60

XX/01/0X XX/01/0X

Consumo MP Consumo MP

61421 Costales 2621 Costales

1000.00

XX/01/0X XX/01/0X

Devolución de material

1000.00

Devolución de material

2621 Costales 61421 Costales

XX/01/0X XX/01/0X

Dado de baja Dado de baja

66231 Costales 2621 Costales

40.00

XX/01/0X XX/01/0X

Costales Cargas imputables

XX/01/0X

Transferencia

1000.00

1000.00

40.00

HOJA DE INDIRECTOS

31 31 TRANSFERENCIA 32

9151 Costales 791 Cargas imputables

40.00

9251 Costales

40.00

40.00

32 ALQUILER 33 33 PAGO 34 34 HOJA DE COSTOS 35 35 TRANSFERENCIA 36 36 PLANILLA 37 37 37 37 37 37 HOJA DE COSTOS 38 38 38 38 38 TRANSFERENCIA 39 39 39 39 39 39

XX/01/0X

Transferencia

XX/01/0X XX/01/0X

Alquiler Alquiler

XX/01/0X XX/01/0X

Pago a proveedor Pago a proveedor

9151 Costales

40.00

6357 Animales de carga 4699 Animales de carga

700.00

4699 Animales de carga 10411 Banco de Crédito

700.00

700.00

700.00

XX/01/0X XX/01/0X

Hoja de costos ind Hoja de costos ind

9152 Animales de cargo 791 Cargos imputables

700.00

XX/01/16 XX/01/16

Transferencia Transferencia

9252 Animales de carga 9152 Animales de carga

700.00

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla

62111 Ing. Agronónomo 62111 Contador 62711 Seguro Agrario 40311 Seguro Agrario 4032 ONP 4111 Remuneraciones

942.80 714.40 66.29

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Hoja de costos ind Hoja de costos ind Hoja de costos ind Hoja de costos ind Hoja de costos ind

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia

700.00

700.00

66.29 215.44 1441.76

911 Preparación de Terreno 912 Siembra 913 Cultivos 914 Cosecha 791 Cargas Imputables

270.40 270.40 270.40 270.40

921 Preparación de Terreno 922 Siembra 923 Cultivos 924 Cosecha 911 Preparación de Terreno 912 Siembra

270.40 270.40 270.40 270.40

1081.60

270.40 270.40

39 39 Gsto.Administrativ 40 40 40 Gatos 41 41 41 41 41 41 PAGO 42 42 HOJA COSTOS 43 43 43 TRANSFERENCIA 44 44 Gtos.admistrativo 45 45 45 45 45 AGOTAMIENTO 46 46 46

XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia

913 Cultivos 914 Cosecha

270.40 270.40

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Gsto.Administrativ Gsto.Administrativ Gsto.Administrativ

9611 Ing. Agronómo 9612 Contador 791 Cargas Imputables

196.10 445.79

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Gastos Gastos Gastos Gastos Gastos Gastos

63521 Alquiler oficina 6361 Energías eléctrica 6593 Útiles de Escritorio 6594 Enseres de escritorio 40111 IGV- Cuenta propia 469 Otros

300.00 84.75 280.00 90.00 81.85

XX/06/16 XX/06/16

Pago a proveedor Pago a proveedor

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Hoja de costos ind Hoja de costos ind Hoja de costos ind

XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Gsto.Administrativ Gsto.Administrativ Gsto.Administrativ Gsto.Administrativ Gsto.Administrativ

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Agotamiento Agotamiento Agotamiento

641.89

836.60

469 Otros 102 Fondo fijo

836.60 836.60

9161 Alquiler oficina 9162 Enseres escritorio 791 Cargas imputables

120.00 63.00 183.00

926 Preparación terreno 916 Siembra

183.00 183.00

9621 Alquiler oficina 9622 Energía eléctrica 9623 Útiles Escritorio 9624 Enseres Escritorio 791 Cargas imputables 68621 Ganado Pollino 68322 Ganado Asno 393 Acotamiento

84.75 100.00 200.00 27.00 411.75 17.47 52.40 .

69.87

CTO AGOTAMIEN 47 47 47 HOJA COSTOS 48 48 48 TRANSFERENCIA 49 49 49 49 CTS 50 50 50 50 50 50 TRANSFERENCIA 51 51 51 51 51 51 HOJA COSTOS 52 52 52 52 52

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Csto agotamiento Csto agotamiento Csto agotamiento

351 Ganado Pollino 352 Ganado Asno 7243 Animales de trabajo

17.47 52.40

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Hoja de costos ind Hoja de costos ind Hoja de costos ind

9171 Ganado Pollino 9172 Ganado Asno 791 Cargas imputables

17.47 52.40

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia

9271 Ganado Caballos 9272 Ganado Asno 9171 Ganado Caballos 9172 Ganado Asno

17.47 52.40

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

CTS-Mano de Obra CTS-Mano de Obra CTS-Mano de Obra CTS-Mano de Obra CTS-Mano de Obra CTS-Mano de Obra

6291 Ing. Agrónomo 6292 Contador 6293 MOD 4151 Remuneraciones 40311 Seguro Agrario 4032 ONP

78.57 59.53 520.83

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia

35221 Preparación terrenos 35222 Siembra 35223 Cultivo 35224 Cosecha 35225 Traslado 7243 Cultivo

128.33 96.66 208.33 134.16 40.00

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec

921 Preparación terrenos 922 Siembra 923 Cultivo 924 Cosecha 925 Traslado

106.67 75.00 186.67 112.50 40.00

69.87

69.87

17.47 52.40

658.93 66.29 281.72

607.48

52 HOJA COSTOS 53 53 53 53 53 TRANSFERENCIA 54 54 54 54 54 54 54 54 Gtos.Administrat 55 55 PRODUCCIÓN 56 56 56 56 56 56 INDUSTRIALIZAC 57 57 CONSUMO 58 58 58

XX/06/16

Hoja costos indirec

791 Cargas imputables

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec

911 Preparación terrenos 912 Siembra 913 Cultivo 914 Cosecha 791 Cargas imputables

21.66 21.66 21.66 21.66

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia

921 Preparación terrenos 922 Siembra 923 Cultivo 924 Cosecha 911 Preparación terrenos 912 Siembra 913 Cultivo 914 Cosecha

21.66 21.66 21.66 21.66

XX/06/16 XX/06/16

Gtos.Administrat Gtos.Administrat

961 Gasto de Personal 791 Cargas imputables

51.43

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Producción Producción Producción Producción Producción Producción

XX/06/16 XX/06/16

Industrialización Industrialización

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Consumo Consumo Consumo

520.84

86.64

21.66 21.66 21.66 21.66

51.43

21321 Papa para semilla 21322 Papa para industrializar 21323 Papa primera 2221 Papa segunda 7113 Producción agropecuaria 7121 Subproductos

4200.00 7000.00 8900.00 1400.00

2432 Papa para industrializar 21322 Papa para industrializar

3500.00

61311 Pasto 61312 Medicina 2511 Pasto

20100.00 1400.00

3500.00 450.00 200.00 450.00

58 TRANSFERENCIA 59 59 HOJA COSTOS 60 60 60 60 60 TRANSFERENCIA 61 61 61 61 61 61 61 61 VENTA 62 62 COSTO DE VENTAS 63 63 COBRO 64 64 DEPÖSITO 65 65 SALIDA 66

XX/06/16

Consumo

XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec Hoja costos indirec

911 Preparación terrenos 912 Siembra 913 Cultivo 914 Cosecha 791 Cargas imputables

162.50 162.50 162.50 162.50

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia Transferencia

921 Preparación terrenos 922 Siembra 923 Cultivo 924 Cosecha 911 Preparación terrenos 912 Siembra 913 Cultivo 914 Cosecha

162.50 162.50 162.50 162.50

XX/06/16 XX/06/16

Venta Venta

12124 Emitidos 7023 Producción Agropecuaria

14910.00

XX/06/16 XX/06/16

Costo de ventas Costo de ventas

6923 Producción Agropecuaria 6132 Producción Agropecuaria

9800.00

XX/06/16 XX/06/16

Cobro Cobro

XX/06/16 XX/06/16 XX/06/16

Depósito Depósito Salida industrial.

2512 Medicina 3522 Activo biológico 7242 Activo biológico

200.00 650.00 650.00

650.00

162.50 162.50 162.50 162.50

14910.00

9800.00

1011 Caja 12121 Emitidas

14910.00

10411 Banco de crédito 1011 Caja

14910.00

6132 Materias primas

3500.00

14910.00

14910.00

66 HOJA COSTOS 67 67 CUSTODIA 68 68

XX/06/16

Salida industrial.

XX/06/16 XX/06/16

Hoja Mat.Prima Hoja Mat.Prima

XX/06/16 XX/06/16

Custodia Mat.Prim Custodia Mat.Prim

2432 Papa para industrialización 951 Lavado 791 Cargas imputables 0112 Custodia 0612 Custodia

3500.00 3500.00 3500.00 1600.00 1600.00

EMPRESA COMERCIAL: "EL SEMBRADOR" S.A.C 02

02

03

1421 Accionista 200,000.00

07

07

04

08

09

08

2541 Enseres de cocina 4,000.00

12

03 501 Capital Social 200,000.00

04

05

101 Caja 66,000.00

3311 Terreno 14 hectáreas 80,000.00

05

06

2431 Semilla certificada 10,000.00

09

10

3351 Cocina semindustrializada 8,000.00

06 2511 Mochila fumigadora 8,000.00

10

11

35211 Toros 3,000.00

11 35212 Toros 3,000.00

12

13

13

14

14

15

15

16

16

17

17

18

18

19

19

20

20

21

21

22

22

23

23

24

24

25

25

26

26

27

27

28

28

29

29

30

30

31

31

32

32

33

33

34

34

35

35

36

36

37

37

38

38

39

39

40

40

41

41

42

42

43

43

44

44

45

45

45

45

35213 Toros 3,000.00

FECHA

DETALLE

6/3/2016 Creación del fondo fijo 6/8/2016 Pago de pastos y forrajes

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" MES DE JUNIO 2016 FONDO FIJO MOVIMIENTO DIVISIONARIAS DEBE HABER 603110 2000.00 102 540.00 603110 540.00

EGRESOS 60311 6352

6357

6361

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" REGISTRO DE COMPRAS TIPO/ Nª DE CÓDI COMPRO GO BANTE ACTA DE PAGO

Nª REG .

FECHA

01 02

6/4/2016 01 6/4/2016 01

011-166 001-166

PROVEEDOR

BIENES Y SERVICIOS DETALLE

RUC

RAZÓN SOCIAL

20211300024 E.Agroveterina Algarrobo S.A.C Semilla clasificada 20211300024 E.Agroveterina Algarrobo S.A.C Fert.nitrito amonio

UNIDAD CANTID AD kilos sacos

2000 14

ADQUISICI BASE ÓN NO IMPONIBLE GRAVADA 4000 910

IGV

720

TOTAL PRECIO DE COMPRA 4720 910

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Exisatencia: Semilla clasificada Característica: Clasificada Código:LF01 Unidades de medida:Kilos Cuenta:24 materia prima MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U 6/4/2016 Compra 2000 2 4000 6/4/2016 Salida de almacén 1000 2

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Existencia: Semilla certificada Característica: Certificada Código:LF01 Unidades de medida:Kilos Cuenta:24 materia prima MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U 6/4/2016 Inventario inicial 0 6/4/2016 Salida de almacén 1000 2

Total

Cantidad 2000 2000 1000

Total

Cantidad 5000 2000 4000

SALDOS C.U 2 2

Total 4000 2000

2 2

Total 10000 8000

SALDOS C.U

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Existencia: Fertilizantes-Nitrato de amonio (siembra y cultivo) Característica: Nitrato de amonio Unidades de medida:sacos Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U 6/4/2016 Compra 14 65 910 6/4/2016 Salida de almacén 7 65

Código:

Cantidad 14 455 7

SALDOS C.U 65 65

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Existencia: Super fosfato triple (siembra y cultivo) Característica: Super fosfato triple Código: Unidades de medida:sacos Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U Total Cantidad 6/4/2016 Compra 16 56 896 16 6/4/2016 Salida de almacén 12 56 672 4

SALDOS C.U 56 56

Total

Total 910 455

Total 896 224

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Existencia: Cloruro de potasio (siembra y cultivo) Característica: Cloruro de potasio Código: Unidades de medida:sacos Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U 6/4/2016 Compra 10 57 570 6/4/2016 Salida de almacén 10 57

Existencia: 12x12x12 (siembra y cultivo) Unidades de medida:sacos FECHA

DETALLE

6/4/2016 Compra 6/4/2016 Salida de almacén

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: 12x12x12 Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 14 55 770 8 55

Total

Cantidad 10 570 0

Total

Cantidad 14 440 6

SALDOS C.U 57 57

SALDOS C.U 55 55

Total 570 0

Total 770 330

Existencia: Diamonico (siembra y cultivo) Unidades de medida:sacos FECHA

DETALLE

6/4/2016 Compra 6/4/2016 Salida de almacén

Existencia: Astracol (fungicida y cultivo) Unidades de medida:sacos FECHA

DETALLE

6/4/2016 Compra 6/4/2016 Salida de almacén

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Diamonico Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 13 57 741 10 57

Cantidad 13 570 3

SALDOS C.U 57 57

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Astracol Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U Total Cantidad 25 45 1125 25 20 45 900 5

SALDOS C.U 45 45

Total

Total 741 171

Total 1125 225

Existencia: Dithmmen (fungicida y cultivo) Unidades de medida:sacos FECHA

DETALLE

6/4/2016 Compra 6/4/2016 Salida de almacén

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Dithmmen Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 28 34 952 22 34

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Existencia: Superfollaje (fungicida folear cultivo) Característica: Superfollaje Unidades de medida:kilos Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U 6/4/2016 Compra 30 50 1500 6/4/2016 Salida de almacén 22 50

Total

Cantidad 28 748 6

SALDOS C.U 34 34

Total 952 204

Código:

Total

Cantidad 30 1100 8

SALDOS C.U 50 50

Total 1500 400

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Existencia: Faradam líquido (insecticida cultivo) Característica: Faradam líquido Unidades de medida:litros Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS FECHA DETALLE Cantidad C.U Total Cantidad C.U 6/4/2016 Compra 12 60 720 6/4/2016 Salida de almacén 9 60

Existencia: Azadón Unidades de medida:unidad FECHA 6/4/2016 Compra

DETALLE

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Azadón Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 40 25 1000

Código:

Total

Cantidad 12 540 3

Total

Cantidad 40

SALDOS C.U 60 60

SALDOS C.U 25

Total 720 180

Total 1000

Existencia: Picota (casho) Unidades de medida:unidad FECHA

DETALLE

6/4/2016 Compra

Existencia: Chaquitaclla Unidades de medida:unidad FECHA 6/4/2016 Compra

DETALLE

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Picota Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 45 30 1350

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Chaquitaclla Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 25 50 1250

Total

Cantidad 45

SALDOS C.U 30

Total 1350

Total

Cantidad 25

SALDOS C.U 50

Total 1250

Existencia: Pita Unidades de medida: conos FECHA

DETALLE

6/4/2016 Compra

Existencia: Costales de 100 kilos Unidades de medida:unidad FECHA 6/4/2016 Compra

DETALLE

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Pita Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 12 20 240

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Costales Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 3000 1 3000

Total

Total

Cantidad 12

Cantidad 3000

SALDOS C.U 20

SALDOS C.U 1

Total 240

Total 3000

Existencia: Malla Unidades de medida: unidad FECHA 6/4/2016 Compra

DETALLE

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" KARDEX AL 03 DE JUNIO DEL 2016 Característica: Malla Código: Cuenta: MÉTODO: PEPS ENTRADAS SALIDAS Cantidad C.U Total Cantidad C.U 1000 0.3 300

Total

Cantidad 1000

SALDOS C.U 0.3

Total 300

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" LIBRO AUXILIAR DE BANCOS ENTIDAD FINANCIERA: PERIODO: RUC: Nª REG

FECHA 1

COMPROBANTE DE PAGO

6/3/2016 Papeleta de depósito

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN Por el depósito

MOVIMIENTO DEBE HABER 66000.00

SALDO DEUDOR ACREEDOR 66000.00

EMPRESA "EL SEMBRADOR" S.A.C PLANILLA DE REMUNERACIONES Nº DE Nº DE CANTIDA ETAPA DE PROCESO D DE CARNET PEONES JORNAL VEGETATIVO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

4 2 10 4 4 4 4 2 2 3 10 3

5 6 2 2 2 2 4 3 2 2 3 4

Preparar terreno Preparar terreno Siembra Cultivo Cultivo Cultivo Cultivo Cultivo Cultivo Cultivo Cosecha Traslado

LABOR REALIZADA

TOTAL JORNAL JORNAL SALARIO

Rotulación 20 Desterrado 12 Siembra 20 1º abonado 8 1º aporque 8 2º abonado 8 2º aporque 16 1º fumigación 6 2º fumigación 4 3º fumigación 6 Cosecha 30 Embalaje 12 TOTAL

40.00 40.00 45.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 45.00 40.00

TOTAL SALARIO 800.00 480.00 900.00 320.00 320.00 320.00 640.00 240.00 160.00 240.00 1350.00 480.00 6250.00

13%

4%

DESCUENT TOTAL A APORTACION O ONP DESCUENT NETO ES SEGURO PAGAR AGRARIO 13% O 4% 104.00 62.40 117.00 41.60 41.60 41.60 83.20 31.20 20.80 31.20 175.50 62.40 812.50

104.00 62.40 117.00 41.60 41.60 41.60 83.20 31.20 20.80 31.20 175.50 62.40 812.50

696.00 417.60 783.00 278.40 278.40 278.40 556.80 208.80 139.20 208.80 1174.50 417.60 5437.50

32.00 19.20 36.00 12.80 12.80 12.80 25.60 9.60 6.40 9.60 54.00 19.20 250.00

TOTAL APORTE 32.00 19.20 36.00 12.80 12.80 12.80 25.60 9.60 6.40 9.60 54.00 19.20 250.00

EMPRESA "EL SEMBRADOR" S.A.C HOJA DE COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA AL 03 DE JUNIO DEL 2016 EXPRESADO EN SOLES CUENTA ANALÍTICA

LABOR REALIZADA

TOTAL JORNAL

JORNAL DIARIO

9211 9212 9222 9231 9232 9233 9234 9235 9236 9237 9241 9251

Rotulación Desterrenado Siembra 1° abonado 1° aporque 2° abonado 2° aporque 1° fumigación 2° fumigación 3° fumigación Cosecha Embalaje

20 12 20 8 8 8 16 6 4 6 30 12

40.00 40.00 45.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 45.00 40.00

SEGURO TOTAL AGRARIO REMUNERA CIONES 4% 800.00 32.00 480.00 19.20 900.00 36.00 320.00 12.80 320.00 12.80 320.00 12.80 640.00 25.60 240.00 9.60 160.00 6.40 240.00 9.60 1350.00 54.00 480.00 19.20 SUBTOTAL

COSTO TOTAL PROCESO DE LA TIERRA 832.00 499.20 936.00 332.80 332.80 332.80 665.60 249.60 166.40 249.60 1404.00 499.20 6500.00

PREPARACIÓN DEL TERRENO SIEMBRA

CULTIVO

COSECHA

TRASLADO

832.00 499.20 936.00 332.80 332.80 332.80 665.60 249.60 166.40 249.60 1404.00 1331.20

936.00

2329.60

1404.00

499.20 499.20

N°

DNI

CARGO DEL TRABAJADOR

1 44479518 Ing. Agrónomo

2 45524668 Contador

EMPRESA "EL SEMBRADOR S.A.C" PLANILLA DE REMUNERACIONES TOTAL UNIDAD DE TOTAL DE VALOR HORAS REMUNERA LABOR (ZONAS) HORAS DE HORA EXTRAS CIONES Yurusycan Pampa colorada Teclacoyan Paucartambo TOTAL Yurusycan Pampa colorada Teclacoyan Paucartambo TOTAL

30 30 40 40 140 30 30 40 40 140

23.57 23.57 23.57 23.57 23.57 17.86 17.86 17.86 17.86 17.86

0 0

707.100 707.100 942.800 942.800 3299.8 535.800 535.800 714.400 714.400 2500.400

13% ONP 91.923 91.923 122.564 122.564 428.974 69.654 69.654 92.872 92.872 325.052

4% TOTAL DE NETO A APORTACIÓ TOTAL SEGURO APORTE DESCUENTO PAGAR NAGRARIO 91.923 91.923 122.564 122.564 428.974 69.654 69.654 92.872 92.872 325.052

615.177 615.177 820.236 820.236 2870.83 466.146 466.146 621.528 621.528 2175.35

28.284 28.284 37.712 37.712 131.992 21.432 21.432 28.576 28.576 100.016

28.284 28.284 37.712 37.712 131.992 21.432 21.432 28.576 28.576 100.016