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HECHO POR: Victoria Zegarra FECHA: 15/10/2012

Consultora “Zegarra & Cía.” Yacuiba- Bolivia

PREVISADO POR: Lic. Rosa Morón

CLIENTE: MUNDOCOMP S.R.L. PERIODO DE AUDITORIA: Al 31 de Diciembre del 2011

FLUJO-GRAMA GERENTE GENERAL

Nº

ACTIVIDADES

HORA

PROC.

DOC.

DIAGRAMA

1

Marca tarjeta para incorporarse a su lugar de trabajo

08:00

X

Inicio

2.-

Llega a su oficina

08:10

X

INGRESO

3.-

Se reúne con los representantes de cada departamento

08:30

X

X

4.-

Verifica si existe Documentos pendientes de autorización sobre pagos u otros.

09:30

X

X

INFORMES

VERIFICACION DOC., FACT.

Autorización

5.-

Toma de decisiones para mejorar la empresa

10:00

X

6.-

Autoriza las transferencias Bancarias

11:30

X

Cheques

7.-

Registra su salida para su almuerzo

12:00

X

CHEQUES

8.-

registra su Ingreso a la oficina en la tarde

15:00

X

INGRESO

9.-

Realiza una supervisión general del funcionamiento de la empresa

15:30

x

X

10.- Analiza los Balances presentados y los índices financieros

16:00

x

X

11.- Se retira de la empresa

19:00

x

DOC

SALIDA

SOLICITA INFORME

EEFF

SALIDA

HECHO POR: Victoria Zegarra FECHA: 15/10/2012

Consultora “Zegarra & Cía.” Yacuiba- Bolivia

PREVISADO POR: Lic. Rosa Morón

CLIENTE: MUNDOCOMP S.R.L. PERIODO DE AUDITORIA: Al 31 de Diciembre del 2011

FLUJO-GRAMA CONTADOR

Nº

ACTIVIDADES

HORA

PROC.

DOC.

DIAGRAMA Inicio

1.-

Marca tarjeta para incorporarse a su lugar de trabajo

08:00

X

2.-

Reunión con el Gerente

08:30

X

X

3.-

Verifica que todos los documentos y demás cosas estén en orden.

09:30

X

X

4.-

Examina que todos los documentos estén con sus respectivas firmas y respaldos

09:50

x

X

COMPROBANTES

5.-

Con los documentos en orden procede a revisar si toda la información consta en el sistema sin ningún error.

10:30

X

X

BALANCE EE.FF

Recibe reportes del liquidador del día anterior.

11:30

6.-

INFORMES

FACTURAS PLANILLAS

DOC COMPROBANTES

E

X

X

FACTURA PLANILLA DE PAGO

7.-

Sale a almorzar

12:00

x

15:00

x

15:30

x

SALIDA

Se incorpora nuevamente a sus labores 8.9.-

Analiza los ingresos y Gastos

INGRESO

x

FACTURA RECIBO

10.- Prepara el balance y demás informes

16:30

X

X

BALANCE AUXILIARES

Firma los Balances y da a conocer la situación de la 11.- empresa al Gerente General

17:00

X

X

E BALANCE EE.FF E

12.- Se retira de sus labores marcando con su tarjeta

19:00

X

SALIDA

HECHO POR: Victoria Zegarra FECHA: 15/10/2012

Consultora “Zegarra & Cía.” Yacuiba- Bolivia

PREVISADO POR: Lic. Rosa Morón

CLIENTE: MUNDOCOMP S.R.L. PERIODO DE AUDITORIA: Al 31 de Diciembre del 2011

FLUJO-GRAMA LIQUIDADOR

Nº

ACTIVIDADES

HORA

PROC.

DOC.

DIAGRAMA Inicio

1.-

Marca tarjeta para registrar su entrada

08:00

X

2.-

Reunión con el Gerente

08:30

X

X

3.-

Analiza todas las Doc. pendientes de cobro y pago, revisa si los créditos otorgados están dentro los parámetros establecidos por la empresa

09:20

X

X

INFORMES

VERIFICACION

4.-

Se contacta con los clientes cuando las facturas se han vencido y no son canceladas.

10:30

X

5.-

Realiza su cronograma de pago del día

11:30

x

X

COMPROBANTE S

6.-

Entrega al contador todos los comprobantes de cobros y pago realizados

11:30

X

X

FACT. RECIBO

Sale a almorzar

12:00

x

15:00

x

15:10

x

7.-

LLAMADAS

PLANILLAS

SALIDA

Se incorpora nuevamente a sus labores 8.9.-

Continua analizado y verificando que estén registradas todas las transacciones de la empresa

INGRESO

x

FACT. RECIBO PLANILLAS

10.- Se retira de sus labores marcando con su tarjeta

19:00

X

SALIDA

Consultora “Zegarra & Cía.” Yacuiba- Bolivia

HECHO POR: Victoria Zegarra FECHA: 15/10/2012 PREVISADO POR: Lic. Rosa Morón

CLIENTE: MUNDOCOMP S.R.L. PERIODO DE AUDITORIA: Al 31 de Diciembre del 2011

FLUJO-GRAMA ENC. DE ACTIVO FIJO

Nº

ACTIVIDADES Marca tarjeta para registrar su entrada

1.-

HORA

PROC.

08:00

X

2.-

Reunión con el Gerente

08:30

X

3.-

Revisa que los activos de fijos estén en perfecto funcionamiento

09:30

X

DOC.

DIAGRAMA Inicio

INFORMES

X

COMPROBANTES COMPROBANTES

4.-

Autoriza la salida y uso de los activos fijos

10:30

X

X

5.-

Verifica que todo los activo fijo cuente con sus respectivo documentación

11:30

x

X

VERIFICACION

FACT. RECIBO PLANILLAS

6.-

Sale a almorzar

12:00

x

15:00

x

15:10

x

SALIDA

Se incorpora nuevamente a sus labores 7.8.-

Registra la baja de los activos fijos

INGRESO

x

AUXILIARES PLANILLAS

9.-

Se retira de sus labores marcando con su tarjeta

19:00

X

SALIDA

HECHO POR: Victoria Zegarra FECHA: 15/10/2012

Consultora “Zegarra & Cía.” Yacuiba- Bolivia

PREVISADO POR: Lic. Rosa Morón

CLIENTE: MUNDOCOMP S.R.L. PERIODO DE AUDITORIA: Al 31 de Diciembre del 2011

FLUJO-GRAMA ENC. PERSONAL

Nº

ACTIVIDADES

HORA

PROC.

DOC.

DIAGRAMA Inicio

1.-

Marca tarjeta para registrar su entrada

08:00

X

2.-

Envía notificaciones de las reuniones a realizarse

08:10

X

3.-

Reunión con los jefes departamentales y gerencia general

08:30

X

4.-

Verifica los horarios de los empleados

09:30

x

5.-

Sale a almorzar

12:00

X

SALIDA

x

INGRESO

6.-

Se incorpora nuevamente a sus labores

15:00

7.-

Revisa el informe de horas extras mensuales

15:10

x

X

NOTIFICACION ES

INFORMES

X

X

COMPROBANTE S

INFORMES PLANILLAS

8.-

Realiza la selección de personal cuando este sea necesario

16:00

x

x CURRICULUM PLANILLAS

9.-

Prepara las planillas de pagos

17:30

X

X

PLANILLAS PLANILLAS

10.- Se retira de sus labores marcando con su tarjeta

19:00

X

SALIDA