• Author / Uploaded
• victorino

• Categories
• Planificación
• Presupuesto
• Beneficio (economía)
• Ciencias económicas
• Bancos

Citation preview

PROYECTOS DE FACTIBILIDAD Y DESARROLLO PROGRAMA TECNOLOGÍA EN GESTIÓN PÚBLICA FINANCIERA

ADOLFO CORTES RAMIREZ

ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

Director HONORIO MIGUEL HENRIQUEZ PINEDO

Subdirector académico MAURICIO VILLALOBOS RODRÍGUEZ

Decano de pregrado ANDRÉS FELIPE ÁLVAREZ GRAJALES

ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

ADOLFO CORTES RAMIREZ Bogotá D.C., Diciembre de 2009

2

CONTENIDO

INTRODUCCIÓN 1 UNIDAD I ASPECTOS GENERALES............................................................10 1.1 INTRODUCCIÓN......................................................................................10 1.2 OBJETIVOS..............................................................................................10 1.3 IDEAS CLAVES........................................................................................10 1.4 MAPA CONCEPTUAL ..............................................................................11 1.5 PRESENTACIÓN DEL CASO ..................................................................11 1.6 DESARROLLO DE LA UNIDAD ...............................................................11 1.6.1

Definiciones......................................................................................11

1.6.2

Origen de los programas y los proyectos .........................................20

1.6.3

Entidades responsables de los programas y proyectos ...................20

1.6.4

Fuentes de financiación....................................................................21

1.6.5

Funciones del banco de programas y proyectos ..............................21

1.6.6

El Banco como herramienta de gestión pública ...............................22

1.6.7

Ciclo del proyecto .............................................................................22

1.6.8

Tipología de los proyectos................................................................23

1.6.9

Tipología de los bienes y servicios ...................................................24

1.6.10

Los proyectos y el desarrollo ............................................................24

1.6.11

Aéreas del saber o de conocimiento para los proyectos ..................25

1.6.12

Conocimientos necesarios para quien hace un proyecto .................28

1.6.13

El equipo ..........................................................................................29

1.6.14

Feedback..........................................................................................29

1.6.15

Responsabilidad de quienes realizan un trabajo ..............................30

1.6.16

Errores en los proyectos...................................................................30

1.6.17

El transito o recorrido del proyecto ...................................................30

1.6.18

Cómo se debe elaborar un proyecto? .............................................31

1.6.19 Criterios y conceptos que se deben tener en cuenta para la admisión de proyectos por el banco de proyectos. Fuente: DNP. ................................31 1.6.20

Aplicación de los criterios de viabilidad ............................................34

1.6.21

Proceso Iteractivo.............................................................................35 3

1.6.22

Responsabilidad social.....................................................................35

1.6.23

La pirámide de las decisiones del proyecto......................................35

1.6.24

Conclusión. Principios fundamentales..............................................35

1.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE ..........................................................35 1.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION ..................................................36 1.9 RESUMEN DE LA UNIDAD......................................................................36 1.10 BIBLIOGRAFIA......................................................................................36 1.11 GLOSARIO............................................................................................36 2 UNIDAD II. METODOLOGIA GENERAL AJUSTADA (MGA) ........................38 2.1 INTRODUCCION......................................................................................38 2.2 OBJETIVOS..............................................................................................38 2.3 IDEAS CLAVES........................................................................................38 2.4 MAPA CONCEPTUAL ..............................................................................39 2.5 PRESENTACION DEL CASO PRACTICO ..............................................39 2.6 DESARROLLO DE LA UNIDAD ...............................................................39 2.6.1

Metodología General Ajustada (MGA)..............................................40

2.6.2

Programa METODOLO2 .................................................................41

2.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE. .........................................................47 2.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION ..................................................47 2.9 RESUMEN................................................................................................47 2.10 BIBLIOGRAFIA......................................................................................47 2.11 GLOSARIO DE TÉRMINOS DE PROYECTO .......................................47 3 UNIDAD III IDENTIFICACION ......................... ¡Error! Marcador no definido. 3.1 INTRODUCCION......................................................................................62 3.2 OBJETIVOS..............................................................................................62 3.3 IDEAS CLAVES........................................................................................62 3.4 MAPA CONCEPTUAL ..............................................................................62 3.5 PRESENTACION DEL CASO. .................................................................63 3.6 DESARROLLO DEL MODULO 1. IDENTIFICACION...............................63 3.6.1

Metodología de Marco Lógico ..........................................................64

3.6.2 ID-01. FORMATO Identificación y descripción del problema o necesidad. ......................................................................................................66 3.6.3

Formato ID-11 Objetivos ..................................................................73

3.6.4

Formato ID-02- ID-07 ......................................................................80

3.6.5

Formato ID-03, ID-08, PE-04...........................................................83

3.6.6

Formatos ID-04, ID-09......................................................................85

3.6.7

Formato ID-06. Análisis de Participaciones.....................................87

3.6.8

Formato ID-05 Y ID-10 Caracterización Económica…. ....................88

4

3.6.9

Formato ID-12 ..................................................................................91

3.6.10

Cierre del Modulo .............................................................................92

3.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE ..........................................................92 3.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION ..................................................92 3.9 RESUMEN DE LA UNIDAD......................................................................93 3.10 BIBLIOGRAFIA......................................................................................93 3.11 GLOSARIO SOBRE MARCO LOGICO .................................................94 4 UNIDAD IV PREPARACION..........................................................................97 4.1 INTRODUCCION......................................................................................97 4.2 OBJETIVO ................................................................................................97 4.3 IDEAS CLAVES........................................................................................98 4.4 MAPA CONCEPTUAL ..............................................................................98 4.5 PRESENTACION DEL CASO PRÁCTICO ...............................................98 4.6 DESARROLLO DEL MODULO 2: PREPARACION..................................99 4.6.1

Formato PE-01 Estudio Legal de la alternativa de solución No. 1..101

4.6.2 Formato PE-02 Estudio de la demanda y oferta del bien/o servicio en una serie histórica de la alternativa de solución No. 1..................................101 4.6.3 FORMATO PE-03 Estudio de la demanda y oferta del bien/o servicio en cantidades de la alternativa de solución No. 1........................................103 4.6.4

Formato PE-04 Localización. .........................................................106

4.6.5

Formato PE-05 Estudio Técnico. Parte I ........................................107

4.6.6

Formato PE-06 Estudio Técnico. Parte II .......................................108

4.6.7

Formato PE-07 Depreciación .........................................................110

4.6.8

Formato PE-08 Estudio Institucional ..............................................112

4.6.9

Formato PE-09 Efecto Ambiental ...................................................113

4.6.10

Formato PE-10 Análisis de riesgos ................................................115

4.6.11

Formato PE-11 Aspectos Comunitarios .........................................117

4.6.12

Formato PE-12 Cuadro de Costos .................................................120

4.6.13 Formato PE-13. Cuantificación y valoración de los Ingresos y Beneficio .......................................................................................................128 4.6.14

Formato PE-14 Amortización del crédito y pago a capital ..............133

4.6.15

Formato PE-15 Amortización de Crédito Extranjero y Pago a Capital. 135

4.6.16

Formato Amortización de Crédito y Pago a Capital........................138

4.7 4.8

ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE. .......................................................139 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION ................................................139 5

4.9 RESUMEN DEL MODULO .....................................................................146 4.10 BIBLIOGRAFIA....................................................................................146 4.11 GLOSARIO..........................................................................................146 5 UNIDAD V EVALUACION POR ALTERNATIVA .........................................146 5.1 INTRODUCCION....................................................................................147 5.2 OBJETIVO ..............................................................................................147 5.3 IDEAS CLAVES......................................................................................148 5.4 MAPA CONCEPTUAL ............................................................................148 5.5 PRESENTACION DEL CASO ................................................................148 5.6 DESARROLLO DEL MODULO 3 EVALUACION EXANTE ...................149 5.6.1

Formato EV-01 Flujo de caja .........................................................150

5.6.2

Formato EV-02. Valor Presente Neto Financiero ..........................152

5.6.3

Formato EV-03 VPN Financiero .....................................................154

5.6.4

Formato EV-04 Tasa Interna de Retorno .......................................155

5.6.5

Formato EV.05 Costo Anual Equivalente (CAE)............................156

5.6.6

Formato EV-06 Indicadores de Costo de Eficiencia. ......................157

5.6.7

Formato EV-07. Flujo de caja a precios económicos o sociales. ...158

5.6.8 Formato VE-08 Valor Presente Neto A PRECIOS ECONOMICOS Y SOCIALES....................................................................................................161 5.6.9

Formato VE-09 TIR Económica o social.........................................163

5.6.10

Formato VE-10 Costo Eficiencia Económicos y/o Sociales (CAE) 163

5.6.11

Formato EV.11 Costo Anual Equivalente (CAEES).......................164

5.6.12 Formato EV-12 Ponderación en el Uso de factores de origen nacional. .......................................................................................................165 5.6.13

Introducción....................................................................................168

5.6.14

Objetivo ..........................................................................................168

5.6.15

Plan de la unidad............................................................................168

5.6.16

Objetivo didáctico ...........................................................................168

5.6.17

Mapa conceptual ............................................................................168

5.6.18

Formato EV-23 Resumen Comparativo..........................................170

5.6.19

Formato EV-24 Resumen Comparativo- Ingresos y Costos...........171

5.6.20

Formato EV-25 Resumen Evaluación Financiera..,........................172

5.6.21

Formato EV-26 SELECCION Y JUSTIFICACION ..........................174

5.6.22

Formato EV-27 Selección del Nombre del Proyecto ......................174

5.6.23

Formato EV-28 DATOS COMPLEMENTARIOS.............................176 6

5.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE. .......................................................177 5.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION. ...............................................177 5.9 RESUMEN..............................................................................................179 5.10 BIBLIOGRAFIA....................................................................................179 5.11 GLOSARIO..........................................................................................179 6 UNIDAD VI PROGRAMACION...................................................................180 6.1 INTRODUCCION....................................................................................180 6.2 OBJETIVO ..............................................................................................180 6.3 IDEAS CLAVES......................................................................................180 6.4 MAPA CONCEPTUAL ............................................................................180 6.5 PRESENTACION DEL CASO ................................................................181 6.6 DESARROLLO DEL MODULO 4 PROGRAMACION.............................182 6.6.1

Formato PR-01 Programación Física-Financiera. ..........................182

6.6.2

FORMATO PR-02 Programación Fuentes de Financiación ...........184

6.6.3

Formato PR-03 Información de las Entidades Solicitantes.............186

6.6.4

Formato PR-04 Programación Metas .............................................187

6.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE ........................................................196 6.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION ................................................196 6.9 RESUMEN DEL MODULO .....................................................................198 6.10 BIBLIOGRAFIA....................................................................................199 6.11 GLOSARIO..........................................................................................199

7

6.11.1

Definición........................................................................................199

6.11.2

Cuantificación .................................................................................199

6.11.3

CCT ................................................................................................199

6.11.4

Atributos Críticos de los Indicadores ..............................................200

6.11.5

Pasos para la Formulación de un Indicador ...................................200

CAPITULO VII. FICHA EBI, .........................................................................202 7.1 INTRODUCCION....................................................................................202 7.2 OBJETIVO ..............................................................................................202 7.3 IDEAS CLAVES......................................................................................202 7.4 MAPA CONCEPTUAL ............................................................................202 7.5 PRESENTACION CASO ........................................................................203 7.6 DESARROLLO DEL MODULO FICHA EBI ............................................203 7.7 ACIVIDADES DE APRENDIZAJE ..........................................................211 7.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION ................................................213 7.9 RESUMEN DEL MODULO .....................................................................215 7.10 BIBLIOGRAFIA....................................................................................215

7

INTRODUCCIÓN

La inversión es el motor del desarrollo y los proyectos son el combustible. La inversión es realizada por agentes económicos privados con el objetivo de obtener rentabilidad y por el Estado para mejorar el nivel de vida de su comunidad. Este manual está orientado a la elaboración y evaluación de proyectos para entidades del Estado tanto del sector central como para el territorial dentro del marco de la Metodología General Ajustada del Departamento Nacional de Planeación que administra al Banco de Programas y Proyectos de Inversión, BPIN, que fue creado por la ley 38/1989 Normativa del Presupuesto General de la Nación, que además en el art. 31 establece que en el POAI no se pueden incluir proyectos que no hagan parte del BPIN

Además es importante resaltar que en el mercado librero de formulación y evaluación proyectos, sólo se ofrecen publicaciones relacionadas con proyectos privados o como negocio y no de formulación y evaluación de proyectos sociales. Estos libros muy eventualmente tratan el tema de Evaluación Social de Proyectos dentro del capitulo de rentabilidad o sea de la TIR y Valor Presente Neto pero no se desarrollo el tema de Formulación y Evaluación de proyectos Sociales. El BPIN según el decreto 841/1990 lo define “Es un sistema de información sobre programas y proyectos de inversión pública, viables técnica, financiera, económica, social, institucional y ambientalmente susceptibles de ser financiados o cofinanciados con recursos del Presupuesto General de la Nación o propios”. La ley 152/1994 Orgánica del Plan de Desarrollo establece que los planes de desarrollo estarán conformados por dos secciones: 1. Estratégica que basada en el análisis del estado actual de la economía, la sociedad, el medio ambiente y las instituciones, marque el rumbo y señale el propósito del conjunto de la sociedad.2. El plan de inversiones que justifique los programas y proyectos de inversión que contribuyan al cumplimiento de los objetivos y las metas del plan, y que presente la proyección de los recursos financieros según origen y destino. En el art. 49 establece la obligación de las entidades territoriales de organizar y poner en funcionamiento sus propios bancos de proyectos y programas de inversión pública y se articularán a la red nacional de bancos de proyectos. Hoy día todo lo descrito anteriormente se ha cumplido, asi es, que cada departamento, municipio y cada entidad del sector central tiene su banco de proyectos. 8

-

El artículo 27 de la Ley 152 de 1994 define el banco de Programas y Proyectos como un instrumento para la planeación en las entidades territoriales. “El Banco de Programas y proyectos de Inversión Nacional es un instrumento para la planeación que registra los programas y proyectos viables técnica, ambiental, social y económicamente, susceptibles de financiación con recursos del presupuesto general de la Nación”

De lo anterior se desprende que los proyectos a realizar parten de la existencia del Plan de Desarrollo, del Plan Plurianual de Inversiones, del Plan Operativo Anual de Inversiones (POAI), del Plan Indicativo y del Plan de Acción, por lo tanto se va a elaborar un proyecto de inversión para que sea registrado por el correspondientes Banco de Proyectos Territorial para pasar ser financiado por el Presupuesto y luego estar integrado al Programa Anual Mensualizado de Caja y el presupuesto anual. El punto de partida para lo anterior lo constituye el Programa de gobierno inscrito por el candidato ganador durante su campaña, el Diagnóstico, el Plan de Ordenamiento Territorial y la información existente en el Dane, DNP, la asociación de municipios y de departamentos ministerios con sus entidades adscritas, la oficina de Planeación, que es la administradora del Banco de Proyectos. Este manual está basado en diversos documentos del DNP y su aplicación está en el software Metodolo2, software debe estar instalado en el disco duro, de donde se ha tomado también el ejemplo presentado, VIA PAZ DE ARIPORO, que se presenta modulo por modulo y con cada uno de sus formatos. Cada modulo constituye una unidad de este manual y según el caso inicialmente se presenta un glosario relacionado con el tema a desarrollar.. También se han pegado unos hipervínculos que permiten abrir archivos que contienen problemas, Nuestra conclusión fundamental esta en que para hacer un proyecto de factibilidad se requiere tener a la mano li información que requiere el programa y que esta debe haber sido obtenida por el equipo interdisciplinario de trabajo que se ha debido conformar para realizar el proyecto, ya sea por la propia administración o por el contratista El software base del curso se puede obtener en la página WEB del Departamento Nacional de Planeación.

9

1

UNIDAD I ASPECTOS GENERALES

1.1 INTRODUCCIÓN Los proyectos de inversión son de gran complejidad técnico-teórica que implica conocimientos muy diversos con su respectiva experiencia profesional motivo por el cual para su realización requiere de un equipo interdisciplinario de trabajo. Igualmente un curso de proyectos requiere de diversos conocimientos o prerrequisitos que se han debido obtener en la formación básica. Por lo tanto finalidad de esta unidad es remarcar verdaderamente los aspectos generales de los proyectos.

PLAN DE LA UNIDAD. DIVERSAS DEFINICIONES DE PROYECTOS. ORIGEN DE LOS PROGRAMAS Y PROYECTOS ENTIDADES RESPONSABLES DE LOS PROYECTOS EL BANCO DE PROYECTOS TIPOLOLOGIA DE LA ECONOMIA Y DE LOS BIENES EL CICLO DEL PROYECTO LA RESPONSABILIDAD SOCIAL DE QUIEN HACE PROYECTOS 1.2 OBJETIVOS • Desarrollar los aspectos generales relacionados con los proyectos de inversión pública, • Presentar la normatividad de los Planes y Proyectos de Desarrollo • Presentar la Metodología General Ajustada (MGA) y el software del Departamento Nacional de Planeación instrumento obligatorio para la elaboración y registro de los proyectos en le Banco de Proyectos, para que puedan ser financiados y cofinanciados por el presupuesto Nacional de la Nación. 1.3 IDEAS CLAVES Los Bancos de Proyectos son el primer paso en forma para la realización de los planes de Desarrollo y que al realizarse el registro a partir del concepto de visibilidad que procede a la revalorización de estudios previos, se realiza la contratación y se incluye en el presupuesto.

10

1.4 MAPA CONCEPTUAL

1.5 PRESENTACIÓN DEL CASO La vía, mal llamada carretera, que une al municipio de Paz de Ariporo con la vereda de Chapas, en el departamento de Casanare, es un verdadero camino de herradura lo cual hace muy difícil y costoso el transporte de las personas, los productos y los animales por lo tanto y a petición de las comunidades a lo largo de este camino han solicitado su arreglo lo cual ha sido el origen del proyecto que se presenta como ejemplo para la consecución de la información que requiere, como entregársela al software o programa de elaboración del proyecto y cómo entender, analizar y explicar los resultado que realiza.

1.6 DESARROLLO DE LA UNIDAD 1.6.1 Definiciones

11

Existen diferentes acepciones de la palabra proyecto, en general se puede decir que “ES HACER ALGO HACIA EL FUTURO”, como se encuentra en cualquier diccionario ”Disposición detallada para la ejecución de una cosa de importancia/designio o pensamiento de ejecutar algo/conjunto de cálculos y dibujos que se hacen para dar la idea de cómo ha de ser y lo que ha de costar una obra”. Según el Diccionario de la Real Academia Española “Proveniente del latín proietus, representación en perspectiva. Empresa, Intención. Representación de la obra que se ha de fabricar, con indicación del precio y demás detalles. Pensamiento de hacer algo,” En el marco de publicaciones en América Latina se puede presentar como precursor el “Manual de Proyectos de Desarrollo Económico” publicado por la CEPAL/1958 y que lo define “El conjunto de antecedentes que permite estimar las ventajas y desventajas económicas que se derivan de asignar recursos de un país para la producción de determinados bienes o servicios”. ”El proyecto, es, en un caso ideal, una serie óptima de actividades orientadas hacia la inversión, fundadas enana planificación sectorial completa y coherente, mediante la cual se espera que un conjunto específico de recurso humanos y materiales produzca un grado de desarrollo económico y social. Los componentes del proyecto deben definirse con precisión en cuanto a carácter, lugar y tiempo. ” Banco Mundial. ”En su significado básico, el proyecto es el plan prospectivo de una unidad de acción capaz de materializar algún aspecto del desarrollo económico. Esto implica, desde el punto de vista económico, proponer la producción de algún bien o la prestación de algún servicio, con el empleo de una cierta tècnica y con miras a obtener determinado resultado o ventaja , económica o social. Como plan de acción, el proyecto, supone tambièn la indicación de los medios para su realización y la adecuación de esos medios a los resultados que se persiguen,” ILPES. Guía para la Presentación de Proyectos. Santiago de Chile. 1973. ”Un proyecto es el entrecruzamiento de variables, económicas, financieras y sociales y ambientales que implica el deseo de suministrar un bien o de ofrecer un servicio, con el objetivo de determinar su contribución potencial al desarrollo de la comunidad a la cual va dirigido y de estructurar un conjunto de actividades interrelacionadas que se ejecutarán bajo una unidad de dirección y mando, con mirar a lograr un objetivo, en una fecha determinada, mediante la asignación de ciertos recursos humanos y materiales.” En la Metodología General Ajustada (MGA) del DNP “El objetivo de todo proyecto de inversión pública es solucionar un problema o una necesidad sentida en una 12

población, de tal manera que la solución sea óptima, con el mínimo costo y para garantizar una adecuada asignación de recursos”. “Un proyecto surge de la identificación de las necesidades en una sociedad, pero su bondad depende de la eficiencia en la satisfacción de éstas, teniendo en cuenta el contexto social, económico, cultural, ambiental, jurídico, político e institucional”. “Un paquete discreto de inversiones, insumos y actividades diseñado con el propósito de eliminar o reducir varias restricciones al desarrollo y para lograr uno o mas beneficios, en términos de aumentos de la productividad y del mejoramiento de la calidad de vida de un grupo de beneficiarios dentro de un determinado espacio y tiempo”, El artículo 49 numeral 3º de la Ley 152 de 1994, define la funcionalidad de los Bancos de Proyectos. “Las entidades territoriales a través de sus organismos de planeación, organizarán y pondrán en funcionamiento Bancos de Programas y Proyectos y sistemas de información para la planeación. Resolución No. 0806 del 10 de Agosto de 2005 del Departamento Nacional de Planeación. Por la cual se organizan metodologías, criterios y procedimientos que permitan integrar los sistemas de planeación y la red nacional de Bancos de Programas y Proyectos. “Es una propuesta de inversión, documentada y analizada técnica y económicamente, destinada a una futura unidad productiva que prevé la obtención de bienes y servicios para satisfacer las necesidades físicas y psicosociales de una comunidad, en un tiempo y espacio definidos”. ESAP-POSGRADO. “Es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema, cuyo objetivo es resolver entre muchos, una necesidad humana”. “Lo esencial de un proyecto es que implica costos y beneficios para quien los realice y surgen de necesidades insatisfechas y/o oportunidades que se deben aprovechar”. BANOBRAS-CEPEP. “Es una propuesta de inversión, documentada y analizada técnica y económicamente, destinada a una futura unidad productiva que prevé la obtención de bienes y servicios para satisfacer las necesidades físicas y psicosociales de una comunidad, en un tiempo y espacio definidos”. ESAP-POSGRADO. “Es un intento por lograr un objetivo específico mediante un juego único de tareas interrelacionadas y el uso efectivo de recursos en un marco de tiempo limitado”. Gido-Clements. ”Administración exitosa de proyectos”

13

“Formular un proyecto significa verificar los efectos económicos, técnicos, financieros, institucionales, políticos y organizativos de asignar recursos hacia el logro de unos objetivos” Juan José Miranda “Gestión de Proyectos”. “Proceso único que consta de un conjunto de actividades coordinadas y controladas, con fechas de iniciación y terminación, que se emprende para generar un producto que cumpla con requisitos específicos, dentro de restricciones de tiempo, costo y recursos” Juan José Miranda “El desafío de la gerencia de proyectos” “Un proyecto es una empresa planificada en un conjunto de actividades que se encuentran interrelacionadas y coordinadas cuya razón es alcanzar objetivos específicos dentro de los límites de un presupuesto y un lapso de tiempo previamente definidos.” “Conjunto autónomo de inversiones, políticas y medias institucionales y de otra índole diseñadas para lograr un objetivo o varios de desarrollo en un período determinado, o solucionar un problema o satisfacer una necesidad” “Unidad operacional que vincula recursos, actividades y pro ductos durante un período determinado y con una ubicación definida para resolver problemas o necesidades de la población. Debe formar parte de un programa.” “Para un economista, La fuente de costos y beneficios que ocurren en distintos períodos de tiempo, el desafío que enfrenta es identificar los costos y beneficios atribuibles al proyecto, y medirlos (valorarlos) con el fin de emitir un juicio sobre la conveniencia de ejecutarlo o no. Esta concepción lleva a la evaluación económica de proyectos.” Evaluación Social de Proyectos. Ernesto Fontain. U de Chile par. 21. Para un financista, es el origen de un flujo de fondos provenientes de ingresos y egresos de caja, que ocurren a los largo del tiempo y lo fundamental es determinar si estos flujos de dinero son suficientes para cumplir con sus obligaciones”. Evaluación social de proyectos. Ernesto Fontaine, U de chile Pág. 21 “Es un conjunto de actividades interrelacionadas y coordinadas, con el fin de alcanzar un objetivo específico concreto dentro de unos límites de presupuesto y tiempo determinado. Banco de Proyectos de Yopal. “El proyecto es una herramienta que facilita la satisfacción de las necesidades de la población y que los requerimientos del desarrollo sean tenidos en cuenta en la programación de inversiones públicas, por lo tanto sirven para articular la planeación con las inversiones” Banco de Proyectos de Yopal.

14

“Toda unidad de actividad que permita materializar un plan de desarrollo”. Sebastián López A. “Manual de Proyectos de Inversión”. “El objetivo de todo proyecto de inversión pública es solucionar un problema o una necesidad sentida en una población, de tal manera que la solución sea óptima, con el mínimo costo y para garantizar una adecuada asignación de recursos. “ “Un proyecto surge de la identificación de las necesidades en una sociedad, pero su bondad depende de la eficiencia en la satisfacción de éstas, teniendo en cuenta el contexto social, económico, cultural, ambiental, jurídico, político e institucional. “ “Un paquete discreto de inversiones, insumos y actividades diseñado con el propósito de eliminar o reducir varias restricciones al desarrollo y para lograr uno o mas beneficios, en términos de aumentos de la productividad y del mejoramiento de la calidad de vida de un grupo de beneficiarios dentro de un determinado espacio y tiempo. “ “Proyecto: unidad operacional que vincula recursos, actividades y productos durante un período determinado y con una ubicación definida para resolver problemas o necesidades de la población. Debe formar parte integral de un programa DNP. “ Para Lawrence Gitman,”Es un conjunto de planes detallados que se presentan con el fin de aumentar la productividad de la empresa para incrementar las utilidades o la prestación de servicios, mediante el uso óptimo de fondos en un plazo razonable” Fundamentos de Administración Financiera. Harper and Row. “Es un plan al que se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, para producir un bien o servicio útil al ser humano”

“Un proyecto es un intento por lograr un objetivo mediante un juego único de tareas interrelacionadas y el uso efectivo de recursos con un plazo determinado y con la satisfacción del cliente... La administración exitosa de proyectos“. Gido Jack , Clements James. Thomson 2004 PG. 4 “La formulación de un proyecto de inversión es el procedimiento mediante el cual, en primer lugar, se identifica y describe una situación que se desea transformar y además se planean, analizan y diseñan las acciones necesarias para lograrlo y su implicaciones“. DNP. Ayudas para la conformación y puesta en marcha bancos de programas y proyectos territoriales. Pág. 205 “Es un proceso único que consta de un conjunto de actividades coordinadas y controladas con fechas de comienzo y terminación, que se emprende para suministrar un producto que cumpla requisitos específicos, dentro de restricciones 15

de tiempo costo y recursos“. JJ MIRANDA, El desafío de la gerencia de proyectos. Pág.. 282 MM Editores. 2003 “PROYECTO SOCIAL. Es el conjunto de actividades y acciones que orientadas por objetivos determinados, permiten modificar una situación social inicial conocida y lograr una situación objetivo caracterizada por un conjunto de factores de distinto orden que permiten mejorar las condiciones de una población y su contexto“. JJ MIRANDA, Los proyectos: Unidad operativa del desarrollo/ ESAP.. 2000 Pág.. 720 “Para formular y evaluar u proyecto se debe recurrir a elementos estadísticos, investigación de mercados, investigación de operaciones, contabilidad de costos, distribución en planta, finanzas, administración, ingenierías, ingeniería económica, etc. En conclusión es un tema interdisciplinario para lo cual se configuran grupos interdisciplinarios de personas que manejen cada una de esas áreas y que sirve para decidir la realización de alguna inversión. “ Modulo de Identificación y Evaluación de Proyectos. ESAP/ 2000. Pág..5 “La formulación y evaluación de proyectos, es una metodología, que facilita la toma de decisiones en cuanto que estima las ventajas y desventajas de un proyecto y utiliza todas las herramientas adquiridas durante la carrera para su determinación“. Preparación y Evaluación de Proyectos de Inversión. Pág. 7 UIS/ INSE. 1987. “El intento de lograr un objetivo específico mediante un grupo exclusivo de tareas interrelacionadas y utilización efectiva de recursos, La administración exitosa de proyectos“. Gido Jack, Clements James. Thomson 2004 PG 395 “El desarrollo de proyectos comprende cada una de las diferentes fases desde la concepción de la idea hasta la implementación final, pasando por todas sus etapas intermedias. En este sentido, el concepto es que se trabajará por concebir y alcanzar el mejor proyecto alcanzable, materializarlo en las mejores condiciones tècnico/económicas posibles, y por último por alcanzar los rendimientos de diseño de las instalaciones en términos físicos. de calidad y de costo del producto, en el menor plazo que resulte aconsejable“. Administración y dirección de proyecto. Pedro Briceño. Mc Grau Hill. Pág. 3 “ Un proyecto no es mas ni menos que la búsqueda de solución inteligente al planteamiento de un problema tendiente a resolver entre tantas, algunas necesidades humana, “ Sapag N y Sapag C. Preparación y Evaluación de Proyectos. McGraw Hill 2002. “La gerencia o administración de proyectos hace referencia a todas las actividades que se adelantan en la etapa de ejecución del proyecto, que por la magnitud de las inversiones, por la participación de un número creciente de 16

contratistas animados por el cumplimiento de sus compromisos por la diversidad y complejidad de las acciones que se realizan y la secuencia de las mismas, determinan la generación permanente de conflictos, entre los diferentes actores, lo que advierte la necesidad de instaurar un modelo gerencial que dirija y coordine as diferentes actividades encaminadas a garantizar la entrega oportuna del proyecto dentro de las especificaciones de alcance, costo y calidad“. JJ MIRANDA, El desafío de la gerencia de proyectos. Pág.. 1 MM Editores. 2003 “La administración de un proyecto incluye primero establecer un plan y después ponerlo en práctica para lograr el objetivo. .El objetivo de cualquier proyecto es completar el alcance dentro del presupuesto para una fecha determinada a satisfacción del cliente“. La administración exitosa de proyectos. Gido Jack, Clements James. Thomson 2004 PG. 4 “La administración y dirección tienen como misión materializar el proyecto en las mejores condiciones posibles. Para ello será necesario definir e implementar la organización matriz, desarrollar la ingeniería completa, negociar e implementar los planes de financiamiento, definir y concretar el plan de compras y abordar la construcción y montaje de los equipos para, finalmente, implementar la puesta en marcha. “Administración y dirección de proyectos. Pedro Briceño. Mc Grau Hill. Pag. 9

NUESTRAS DEFINICIONES Y CONCEPTOS: 1. De acuerdo a la forma de cómo encarar una situación a. Dónde y Cómo estamos? Situación actual o problema. b. Por qué estamos es esta situación o problema? Causas c. A dónde llegamos si NO cambiamos? Consecuencias d. A dónde queremos ir o cómo queremos estar? Deseos y análisis de posibilidades y limitaciones. Fijación del objetivo o meta deseable. e. A dónde podemos ir o cómo podemos estar? Fijación del objetivo y de la meta posible y realizable con sus recursos y tiempo f. Elaboración del documento o proyecto. . 2. Lo anterior lo podemos ajustar a un proceso de planeamiento> a Diagnóstico i) Identificación del problema en un ‘rea geográfica y una población afectada o no directamente ii) Cuantificación del problema mediante indicadores o línea base o punto de partida iiii) b. Plan de Desarrrollo 17

i) Establece cómo cambiar la situación ii) Fijación de las metas mediante nuevos valores para los indicadores de la línea base. iii) Establece los recursos: humanos, financieros, físicos y cronograma para alcanzar la metas después de tener en cuenta las restricciones, limitaciones, ajustes y aprobación. c. Plan de Acción Se decide que metas se van a cumplir en forma definitiva de acuerdo a un cronograma y se incluyen en el presupuesto. d. Proyecto . i) Se elaboran los proyectos de acuerdo a la Metodología General Ajustada (MGA) y el softwar METODOLO2 del DNP. ii) Registro en los bancos de proyectos. e. Seguimiento del proyecto De acuerdo al programa del DNP, SSEPI

3. Es planear el objetivo de un cambio: Cuál? Para cuándo? Dónde? Por qué?, Qué?, Para quién:, Cómo:, Por quién? y cuánto? 4. Tengamos en cuenta que primero es la etapa de Planeación, de Programación y realización del estudio o documento, que usualmente se denomina ESTUDIO o PROYECTO DE FACTIBILIDAD luego la de Ejecución (inversión o puesta en marcha), luego la Operación (producción de bienes o prestación del servicio) y por último la Evaluación Expost, para establecer si se cumplieron los objetivos y toma de experiencias para proyectos futuros.

5. También podemos decir que un proyecto es el documento mediante el cual se planea y programa el ciclo de una entidad (negocio, actividad), desde cuando se tiene la idea hasta cuando finalice.y liquide. 6. Conceptos populares Para el pueblo, Un proyecto es un negocio. Para un científico de cualquier rama del saber: Un proyecto es hacer una investigación. Para un trabajador, Más trabajo 18

Para un abogado, que se venzan los términos. Para el banquero, Flujo de caja > 0. Para un analista del DNP, LATIR-ES Para un bandido, Hacer una vuelta. Para un capo, Eliminar al otro capo Para un chin@, conocer exo Para un enamorad@, colonar. Para un estudiante, cortar y pegar Para un político, ser elegido/nombrado, servir desinteresadamente a la Patria y a sus conciudadanos hasta morir. Para un artista o para todos en general, triunfar

7. Visión Gráfica O ------------------------------>-----------------------O Planeamiento y Proyecto Lugar y Población con un problema.Diag nóstico. Linea Base

Metas de cambio. y Recursos: Humanos, Financieros, Físicos y Cronogram a 8. Un proyecto es un documento (Word y/o PowerPoint y/o MGA, excel, metodolo2, cualquier softwar o forma de presentación) mediante el cual se establece la viabilidad (factibilidad) SI o NO desde diferentes puntos de vista (mercado o necesidad, localización, tamaño, económico, técnico, financiamiento, institucional, ambiental, comunitario, organizativo, de riesgo, rentabilidad financiera, económica y social) de la asignación de recursos (Inversión): humanos, financieros, tiempo, físicos e infraestructura del país a una unidad 19

productiva o institución o a una de sus áreas, (nueva o ya existente, productora de bienes o de servicios, privada y/o de gobierno) con el objetivo de producir utilidades y/o beneficios para la sociedad con la finalidad que diferentes agentes económicos tomen decisiones propias (favorables o no) respecto a esta inversión (aprobación, participación, financiación, autorizaciones, rut, localización, etc) y que para su elaboración se requiere un equipo interdisciplinario de trabajo con su correspondiente organización funcional y Director y con duración y presupuesto establecidos 1.6.2 Origen de los programas y los proyectos Los programas y proyectos a ser registrados en el banco de programas y proyectos de inversión pública municipal, pueden ser propuestos por diferentes instancias a las secretarías de Despacho, oficinas, entes descentralizados del municipio que le competa llevar a cabo la inversión; dichas instancias son las siguientes: a) b) c) d) e) f) g)

Entidades públicas del orden nacional que operen en este territorio. Entidades públicas del orden departamental que operen en este territorio. Del despacho del gobernante o director. De miembros de corporaciones públicas de elección popular. De las diferentes secretarías u oficinas. De los institutos descentralizados de la Administración. De las entidades adscritas o vinculadas a alguna de las anteriores dependencias. h) De organizaciones gremiales de la producción y el trabajo. i) En general, toda entidad comunitaria reconocida legalmente.

1.6.3 Entidades responsables de los programas y proyectos La entidad responsable del programa o proyecto, es el organismo o entidad gubernamental a quien le compete llevar a cabo la inversión y quien a iniciativa de la comunidad, formule y evalúe los proyectos de conformidad con las metodologías adoptadas y responda por la ejecución del proyecto ante las diferentes instancias gubernamentales que operan en el territorio. Así mismo, es la responsable de adelantar la solicitud de registro en el banco de programas y proyectos; por consiguiente, la entidad responsable debe ser única, independientemente del número de entidades cofinanciadoras. Un proyecto puede ser cofinanciado por entidades públicas, por la comunidad, incluso por entidades de carácter privado a través de donaciones y/o créditos.

20

1.6.4 Fuentes de financiación • • • • • • • • • • • • • •

Transferencias de la Nación (Ley 715 de 2001-SGP) Transferencias del Departamento (Situado Fiscal) Transferencias del Sector Eléctrico. Crédito Interno y Externo. Recursos Propios. Recursos del balance. Recursos de Cofinanciación Nacional y Departamental Donaciones Recursos de Cooperación Técnica Internacional Convenios del Sector Privado. Convenios con Entidades Regionales Fondo Nacional de Regalías (Ley 141/94; ley 756/2002 y 1283/2009) Entidades de Apoyo a programas de gobierno. Organismos no gubernamentales.

1.6.5 Funciones del banco de programas y proyectos • •

• • • • •

Orientar y dirigir la capacitación y asistencia técnica en: formulación, evaluación y gestión de proyectos con el fin de promover y consolidar la cultura del proyecto. Establecer un procedimiento claro y práctico que garantice la utilización del Banco de Programas y Proyectos de Inversión, como herramienta dinámica de apoyo a la población, la programación de las inversiones y la evaluación de la gestión de gobierno. Inscribir los programas y proyectos que le sean remitidos por la comunidad en general, las secretarías y las entidades competentes, previo concepto de viabilidad favorable. Remitir a las secretarias y entidades de origen los programas y proyectos no viables con las observaciones realizadas por el Comité Técnico Evaluador. Mantener actualizado el sistema de información sobre los programas y proyectos. Generar los listados de programas y proyectos de cada sector que estén radicados y/o registrados en el Banco para que sean la base del proceso de evaluación del presupuesto y programación de inversión. Operar el Sistema de Seguimiento y Evaluación de Proyectos de Inversión (SSEPI) para seguimiento y evaluación de las inversiones, Plan de Ordenamiento Territorial, y el Plan de Desarrollo, con el aporte y compromiso de cada Secretario o ente descentralizado responsable de la ejecución de los programas y proyectos. 21

•

Adoptar oportunamente las disposiciones legales vigentes relacionadas con el Banco de Programas y Proyectos de Inversión Municipal, la programación de las inversiones y la planeación y velar por el cumplimiento de las mismas.

1.6.6 El Banco como herramienta de gestión pública Los ciudadanos encontrarán en el banco de programas y proyectos, el registro de los proyectos que materializan metas del plan de desarrollo y que tienen la posibilidad de ingresar al presupuesto y ser ejecutados. Los proyectos de inversión Municipal solo tienen posibilidad de entrar a formar parte del presupuesto si cuentan con viabilidad y están registrados en el BP. 1.6.7 Ciclo del proyecto Se consideran tres etapas: 1. PRE-INVERSION. Consiste hacer los estudios que generan la información para la aplicación de la Metodología General Ajustada, que es una herramienta para identificar, preparar y evaluar un proyecto de inversión y el diligenciamiento del programa o software del MGA, llamado METODOLO2, partiendo de las metas del Plan de Desarrollo. “La formulación de un proyecto de inversión es el procedimiento por medio del cual, en primer lugar, se identifica y describe una situación que se desea transformar y además se plantean, analizan y diseñan las acciones necesarias para lograrlo y sus implicaciones lo cual permite acercarse a la realidad futura deseada y en segundo lugar minimizar los riesgos de inversión, orientar la ejecución y optimizar la utilización de recursos, mediante el análisis de los elementos que lo componen. Esta es una etapa que consiste esencialmente en obtener información tanto de la región donde se ubica el problema como de sus habitantes. Esta información presentada en el documento del proyecto debe ser suficiente para ser evaluada con el fin de tomar la decisión correspondiente a su ejecución y operación, que se denomina EVALUACION EX ANTE.” DNP. Esta etapa se hace por lo general mediante un contrato de prestación de servicios porque ya se trabaja sobre el Plan de Desarrollo, por lo tanto la idea, perfil y prefactibilidad son etapas superadas, es decir se trabaja a nivel de FACTIBILIDAD. 2. LA INVERSION O EJECUCION. Consiste en el montaje o la puesta en marcha del proyecto mediante la aplicación de los recursos humanos, físicos, técnicos, financieros y administrativos para la producción del bien o servicio. En esta etapa es importante la elaboración de un cronograma que permite realizar el seguimiento y control del proyecto con el de evitar y/o corregir desviaciones con relación a los objetivos y costos del documento base.

22

Por lo general esta etapa la realizan las entidades privadas mediante contratos de prestación de servicios, porque las entidades oficiales ya no prestan directamente estos servicios. 3- OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO. Consiste en la producción de los bienes o prestación de los servicios objetivo del proyecto, mediante la orientación de los recursos humanos, financieros y administrativos para la obtención del objetivo programado en el documento. Trascurrido algún tiempo de operación (dos años) se recomienda realizar la EVALUACION EXPOST, con el fin establecer si se han cumplido los objetivos y por lo tanto del impacto obtenido con relación el documento y obtener experiencias para nuevos proyectos. Estrictamente hablando en los proyectos oficiales no se incluye esta etapa porque en los casos de proyectos permanentes estos gastos pasarían a formar parte de los gastos de funcionamiento y no de inversión, como podría se r el caso de la construcción de un colegio. Lo anterior quiere decir que un proyecto sólo se realizan las etapas de preinversión y de inversión por los 4 años del gobernante de elegido o nombrado cuando no es por elección popular, 1.6.8 Tipología de los proyectos El aparato productivo nacional se divide en tres sectores: a) Primario, vinculado al factor productivo tierra, con los subsectores: agrícola, ganadero, forestal, pesca y minero y cada uno de ellos con sus correspondientes subsectores b) Secundario o de transformación con el subsector Manufacturero o Industrial con 32 subsectores según la Clasificación Internacional, Industrial Uniforme (CIIU) y la Construcción dividido en la pesada (obreas públicas) y la de vivienda. c) Terciario o de los servicios, donde están: educación, salud, vivienda, hotelería y turismo, transporte, comunicaciones, financiero, servicios públicos, servicios personales y el gobierno con sus correspondiente divisiones. Es importante tener claro en cual sector y subsector está ubicado el proyecto i) para analizar las normas específicas a esa actividad porque algunas prohíben y limitan el proyecto y otras lo estimulan ii) para hacer un análisis de la importancia del sector y del proyecto a la economía nacional para diferentes variables macroeconómicas tales como pib, empleo, consumo de energía, uso y generación de divisas, etc. para lo cual el DNP tiene en el archivo anexos unas guías sectoriales.

23

1.6.9 Tipología de los bienes y servicios Estos se clasifican en i) Bienes finales, que son los NO que sufren mas transformaciones dentro del aparato productivo nacional y que incluyen los bienes de: 1) Consumo (para satisfacer necesidades), de 2) Inversión, en proyectos solo comprende la maquinaria y equipo para las empresas y 3) Exportaciones, Exportar en un excelente negocio en especial productos agropecuarios, que pagan por lo menos el doble pero que es muy exigente. ii) INSUMOS o INTERMEDIOS en proyectos materias oprimas que continúan sufriendo mas transformaciones dentro del aparato productivo nacional en este caso también es fundamental conocer los usuarios/clientes para establecer la estrategia de ventasLos bienes y servicios anteriores con distintas clasificaciones para identificar los usuarios o clientes lo cual sirve para establecer la estrategia de mercadeo o de servicio. No es lo mismo vender pan en una tienda, que para un convento o para una cárcel. Conservas en un supermercado o a Fruco. O un centro de atención oficial o una clínica. Los proyectos de gobierno (que es el objetivo de este manual) a nivel territorial en su mayoría corresponden a la prestación de servicios o la provisión de ciertos bienes que por lo general se le entregan a la comunidad mediante la realización de contratos. 1.6.10 Los proyectos y el desarrollo En el manual de la ONU-CEPAL se encuentra lo siguiente “LOS PROYECTOS SON EL LADRILLO SOBRE EL CUAL SE REALIZA EL PPROCESO DE DESARROLLO”. De acuerdo al diagrama siguiente el planeamiento se realiza hacia abajo, es decir el plan de desarrollo, los programas, los subprogramas y los proyectos con los cuales se alcanzarán las metas pero la ejecución se realiza hacia arriba es decir al realizar los proyectos se cumple con los subprogramas, obtenidos estos se cumple con los programas y así se obtienen los objetivos del plan, por lo tanto como los proyectos están en el piso entonces hacen el papel de la base del proceso de desarrollo.

24

1.6.11 Aéreas del saber o de conocimiento para los proyectos Siguiendo la MGA tiene un software METODOLO2 que un programa Excel con programación o macros tiene 6 módulos y cada uno varias hojas de cálculo denominados formatos. A) IDENTIFICACION. Que aplica la METODOLOGIA DEL MARCO LOGICO, tiene por objetivo identificación clara del problema o necesidad a mejorar: sus causas consecuencias, las características demográficas de los habitantes, caracterización económica y del uso del suelo para las dos zonas, y por último plantean las posibles alternativas de solución del problema.

la y la se

B) PREPARACION, Incluye los criterios de viabilidad requeridos para que un proyecto sea registrado en el banco de proyectos y se debe desarrollar para cada alternativa. Aquí se establece el horizonte del proyecto: el año CERO, (preinversión y ejecución), y cuatro años que corresponden al período de gobierno. Los formatos son: estudio legal información histórica (oferta, demanda y su diferencia o déficit de la necesidad) y su proyección (oferta, demanda y su diferencia o déficit de la necesidad), la localización, el estudio técnico, la capacidad instalada y la proyección de los beneficiarios, la depreciación de los activos fijos, el estudio institucional o capacidad de la entidad para la ejecución del proyecto, los efectos 25

ambientales, el análisis de riesgos, los aspectos comunitarios (de aquí en adelante para cada etapa del ciclo del proyecto), los costos, los ingresos (pagos de los beneficiarios+ el valor de salvamento de los activos fijos + los beneficios económicos y sociales) y los cuadros de servicio de deuda cuando hay prestamos (por lo general los asume la entidad territorial y no el proyecto). Cada criterio de viabilidad es una hoja o formato y debe ser elaborado por un especialista. C) EVALUACIO EXANTE.. Acá el programa genera 12 hojas o formatos de las cuales sólo se debe llenar la EV-02 con el costo de oportunidad del dinero. Es la aplicación de las matemáticas financieras o ingeniería económica y calcula los indicadores Valor Presente Neto, Tasa Interno Neto, costo por unidad instalada y por beneficiario financiero y económico-social a partir del cálculo del flujo de caja (Entradas menos salidas de efectivo). Este modulo se debe realizar para cada alternativa, colocando solamente el costo de oportunidad del dinero EV-02.porque lo demás formatos los genera el programa y sirve para tomar al decisión EXANTE. D) DECISION EXANTE. . Presenta cuadros comparativos para cada alternativa proveniente de los cálculos del módulo de Preparación y constituyen la base para la para que se tome la decisión de seleccionar la alternativa se va a recomendar, es una decisión de carácter técnico, profesional y ética dentro de la MGA. Posteriormente se le debe dar el NOMBRE AL PROYECTO. Tiene 6 formatos. Obviamente se pueden aplicar otros criterios de decisión como políticos, de compromisos, intereses personales, etc, que no son técnicos y por lo tanto incompatibles con la normatividad conexa y con esta metodología, MGA. E) PROGRAMACION. Son 4 hojas o formatos a diligenciar, se refieren a la financiación de los costos del proyecto para cada una de las etapas del ciclo y la programación de metas o indicadores de impacto, producto, gestión, de ciencia y tecnología, de generación de empleo, de ciencia y tecnología y de eficiencia (ejecución presupuestal). Este es el formato que sirva para hacerle el seguimiento y control del proyecto mediante el programa SSEPI, sistema de seguimiento del proyecto de inversión. Hasta acá cada modulo tiene una hoja con el índice o enumeración de cada una de las hojas o formatos. F) GENERACION DE LA FICHA EBI (ESTADISTICAS BASICAS DE INVERSION). Con excepción de la hoja de inicio relacionada con los ejecutores responsables del proyecto y de la hoja de validación que la deben dar los bancos de proyectos por donde transite el proyecto en pos de financiación los demás formatos los genera el programa tomados de los módulos anteriores. 26

En el caso privado los saberes o conocimientos para elaborar el proyecto de factibilidad son: A) FORMULACION Y EVALUACION. Corresponde a la metodología para la elaboración del estudio denominado Proyecto de Factibilidad. Comprende: 1. ESTUDIO DE MERCADO. Su objetivo es proyectar la demanda insatisfecha (demanda - oferta = o déficit o superavit del servicio en el área de influencia) a partir de las 6 pees del mercadeo: Producto/servicio, Plaza o área de influencia, Parroquiano o cliente, Precio y Publicidad y Pesos 2. ESTUDIO TECNICO. Su objetivo es minimizar costos y comprende: Localización, Tamaño o Capacidad Instalada, Tecnología, Organización, Obras Civiles y Programación (cronograma) de la Puesta en Marcha. 3. ESTUDIO FINANCIERO. Comprende la Inversión y Financiación de la puesta en marcha de la empresa y la proyección durante el período de operación (o durante la vida útil) del Balance General y del Estado de Resultados con los indicadores financieros de liquidez, endeudamiento, manejo, rentabilidad, punto de equilibrio y de gestión. Esto equivale a la programación que permite su seguimiento y control, principalmente por las entidades financiadoras o bancos. 4. EVALUACION. Es la aplicación de las matemáticas financieras y tiene por objetivo el cálculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) y el Valor Presente o Actual Neto (VPN o VAN) sobre el flujo de caja financiero (entredas – salidas de efectivo) con el correspondiente análisis de sensibilidad, para que se recomiende y se tome la decisión o no de realizar el proyecto, desde el punto de vista comercial. Como se puede observar con las dos metodologías (para proyectos de gobierno y para proyectos comerciales) se debe hacer lo mismo y la diferencia está en la denominación de los diversos ítems y en su análisis). Existen muchos textos de Formulación y Evaluación de Proyectos como negocio o para obtener utilidades aunque no siempre lo manifiestan. También hace parte del conocimiento los siguientes temas: B) SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL PROYECTO. Son los métodos de programación y control para lo cual existen softwares especializados como el Microsoft Project. C) EVALUACION ECONOMICA Y SOCIAL. Consiste en establecer si el proyecto es “rentable” para la sociedad colombiana (la integramos todas las 27

personas en este país), que aporta al proyecto los recursos humanos, físicos tales como locales, terrenos, equipos, insumos y la infraestructura nacional lo cual le ocasiona por el uso de cada recurso un costo de oportunidad, pero el proyecto también le genera a la sociedad beneficios (producción de bienes o de servicios). Los costos y los beneficios llos valora la sociedad con su propio sistema de precios denominados: precios sombra (o de cuenta, o económicos o sociales) el flujo de caja financiero se convierte en flujo económico-social, mediante un factor de conversión llamado Relación de Precio de Cuenta, (RPC). Sobre este flujo se calcula el VPNES,(valor presente neto económico-social) y utilizando el costo social del capital o costo de oportunidad del país, que es del 12% dado por el DNP. También se obtiene la TIRES, (tasa interna de retorno económica-social). Si el VPNES > 0 y/o TIRES > 12% se concluye que el proyecto es rentable para sociedad. Usualmente esta evaluación no se realiza en los proyectos privados (Evaluación Económica y Social) a pesar que se tienen los elementos requeridos para ello. D) GERENCIA DE PROYECTOS. Se refiere a la administración de un proyecto para ponerlo a funcionar o sea durante la puesta en marcha pero se aplica también a la dirección de un trabajo específico que tiene definido un objetivo, los recursos y la duración, como por ejemplo hacer un proyecto de factibilidad. 1.6.12 Conocimientos necesarios para quien hace un proyecto De acuerdo a las áreas del saber de proyectos esta persona debe ser un especialista en: a) Matemáticas en sus diversas materias, principiando por la aritmética, los cálculos incluyendo las probabilidades, la estadística incluyendo el muestreo y la elaboración de modelos, por el método de mínimos cuadrados. b) Derecho, desde el punto de la normatividad general: la Carta Política y todos los códigos y las especialidades relacionadas con el proyecto. c) Economía, principiando con la microeconomía, (teoría del consumidor, de la producción y de los mercados) el proyecto es una unidad productiva y su impacto en la macroeconomía y en el desarrollo. d)

Administración de empresas o pública

e) Finanzas, a la cabeza la contabilidad, el análisis financiero y la administración financiera relacionada con la inversión, su financiación y rentabilidad (TIR): bajo certidumbre, bajo incertidumbre y bajo riesgo. 28

f)

La ingeniería civil y la arquitectura y otras según el objetivo del proyecto.

g) Disciplinas y conocimientos necesarios y aplicados según el objetivo del proyecto. Como conclusión de este numeral es que en un curso de Proyectos de Desarrollo no se puede enseñar todos los saberes requeridos para que su realización sea aprobada en las diversas instancias y por lo tanto requiere tener en cuenta los principales prerrequisitos y eventualmente sólo se pueden presentar algunos ejercicios de recordatorio. 1.6.13 El equipo Como no hay persona que domine totalmente todos los conocimientos anteriores, un proyecto bien hecho sólo lo puede realizar un EQUIPO INTERDISCIPLINARIO DE TRABAJO, para que sea aceptado o viabilizado. Este equipo requiere un Gerente de Proyecto, o director, o coordinador o jefe, cuyas principales funciones son: a)

Establecer claramente el objetivo-

b)

Tener una visión Macro del objetivo en todas sus etapas y contenidos

c)

Conformar el equipo de trabajo

d)

Responder por los resultados del proyecto

e)

Hacer y seguir un cronograma

f)

Dirigir y coordinar el equipo de trabajo

g) Dar el apoyo logístico oportuno al equipo, para que pueda funcionar sin limitaciones, ni contratiempos y sin excusas h) Manejar los diferentes entornos: con el exterior o con entidades e instituciones, con el grupo de trabajo, con la empresa o contratante y familiar (el trabajo es a término fijo) Es importante resaltar que como Administradores Públicos tenemos las competencias suficientes para ser Gerentes de Proyecto en cualquiera de sus etapas. 1.6.14 Feedback

29

La realización del documento o estudio de factibilidad implica que en la medida que se va avanzando hay necesidad de ajustar temas ya desarrollados, o sea volver a ajustar o rehacer lo que ya se ha hecho, en lo cual consiste el concepto de retroalimentación. Porque un proyecto requiere ser aprobado en cada uno de sus componentes, es decir validado por las personas y entidades encargadas de dar su concepto de aprobación o de viabilidad, 1.6.15 Responsabilidad de quienes realizan un trabajo Las personas que hacen un proyecto son responsables ante sus jefes directos pero no ante las personas y entidades que los viabilizan, por lo anterior el estudio debe ser realizado en forma profesional, técnica y ética y responder por su contenido aunque en la mayoría de las veces no aparezca nuestro nombre en la “CARATULA”. (Sólo nos nombran para responsabilizarnos cuando algo sale MAL!!!) 1.6.16 Errores en los proyectos Se parte del principio ético que no son programados. Equivocaciones en la elaboración del documento o proyecto de factibilidad son fáciles de corregir hoy día, cuando se ha trabajado con la ayuda de un software que cambiando un dato todo queda actualizado inmediatamente y sólo se deben cambiar algunas páginas del documento. Pero si traspasan la etapa de puesta en marcha van a tener graves consecuencias de costo, en la etapa de funcionamiento, por lo tanto se deben corregir a cualquier costo. Un ejemplo reciente, en la construcción del MIO de Cali (Transmilenio), echaron las lozas en 6 cuadras y después se dieron cuenta que NO habían colocado las tuberías de los servicios de agua, teléfono y gas y esto no podía quedar así. Solución: levantar las lozas, colocar las tuberías y volver a pavimentar, solución muy costosa…., pero indispensable. LOS ERRORES PERSISTEN POR FALTA DE ANALISIS.

1.6.17 El transito o recorrido del proyecto Todo proyecto debe ser elegible para ser financiado y de quien lo financie depende el recorrido que haga. Por ejemplo, si es de educación, dotar de una sala inteligente a un colegio, lo debe validar el secretario o gerente de Educación y remitirlo al Banco de Proyectos municipal o departamental, donde en pricipio lo puede devolver para algunos ajustes, generandose un feedback. Una vez registrado y si la entidad lo puede financiar ahí termina el proceso. Pero si requiere cofinanciación del Presupuesto de Inversión de la Nación lo debe enviar al ente Central de acuerdo al objetivo del proyecto, (Resolución 3127/92 del DNP, por la cual se delega en los ministerios y departamentos administrativos del 30

orden nacional la función de calificar la viabilidad de los proyectos de inversión para su registro en el BPIN), si esta entidad lo viabiliza transmite la ficha EBI, al BPIN del DNP. En el ejemplo, al Mineducación donde se puede generar otro feedback y una vez viabilizado por el ministerio lo transmite al BPIN del DNP y donde se puede generar otro feedback. En todos estos procesos de retroaalimentación puede transcurrir mucho tiempo y para que un proyecto pueda ser financiado para un año (2011) debe estar registrado en el DNP el primero de abril del año anterior (2010), por este motivo todo proyecto debe ser elaborado con esmerada dedicación y profesionalismo, con los correspondientes soportes y justificaciones para evitar que sea devuelto en cualquier instancia. Los organismos del poder judicial y legislativo a nivel nacional dan su propia viabilidad y de allí los transmiten al DNP. También pueden tener retroalimentación. El DNP capacita, ofrece y da asesoría a las entidades que lo solicitan. 1.6.18 Cómo se debe elaborar un proyecto? Como dice el pueblo “Quien pone la plata, pone las condiciones!”, por lo tanto según su objetivo, se va donde quien lo pueda financiar (entidad privada, financiera u oficial) con aportes o con créditos y éste establecerá las condiciones y estructura del documento mediante un Manual de instrucciones o un CD, o una página www, en el caso de la Nación hay que aplicar la MGA y el software Metodolo2 del DNP. 1.6.19 Criterios y conceptos que se deben tener en cuenta para la admisión de proyectos por el banco de proyectos. Fuente: DNP. 1.6.19.1

Viabilidad

Por viabilidad de un proyecto se entiende a la posibilidad que tiene para ser ejecutado y operado, de tal manera que cumpla con su objetivo. Un proyecto de inversión pública es viable cuando todos los elementos, actividades y procedimientos planteados son necesarios y suficientes para que con su aplicación se garantice el logro de la situación planteada como deseada y como objetivo del proyecto, siempre que este objetivo sea pertinente en términos de desarrollo socioeconómico. DNP. Aspectos de viabilidad. i) Técnicos a. Identificación de la situación actual 31

b. Alternativas técnicas c. Cronograma de actividades ii)

Financieros a) Análisis de beneficios e ingresos b) Análogos de costos

iii)

Ambientales a) Análisis de impactos ambientales b) Manejo ambiental

iv)

De desastres y riesgos a) Escenarios b) Historia y efectos

v)

Institucional, organizacional y administrativo a) Mecanismos de Ejecución y operación b) Capacidad Institucional c) Requerimientos de fortalecimiento

vi)

Socioeconómicos

a) b) c) d)

Financieros: ventajas y desventajas de las alternativas Criterios a precios constantes de mercado: TIR, VPN, B/C Criterios a pecios sociales: TIRES, VPNES, B/CES = Evaluación Ex – ante

vii) Otros aspectos • Coherencia: Las partes del proyecto deben estar articuladas en una cadena lógica entre las diferentes etapas del proyecto. • Suficiencia: La información consignada debe ser clara y completa para realizar la evaluación. En ella se encuentran todos los requisitos técnicos y legales de presentación de proyectos. • Pertinencia: El problema planteado debe ser real e importante. El objetivo propuesto es realizable en tiempo, modo, y seguirá siendo válido durante la operación del proyecto para lograr la situación deseada.

32

• Consistencia. Analizar la consistencia y la viabilidad del proyecto fundamentada en el problema o necesidad que origina la realización del mismo y con base en los indicadores de evaluación del proyecto a través de: • • • • • •

1.6.19.2

El Plan de Desarrollo El Programa de Gobierno Programas y proyectos que tienden a finalizar obras inconclusas Macroproyectos de impacto socioeconómico a nivel regional Programas y proyectos de conservación del medio ambiente Programas y proyectos de investigaciones que generen proyectos productivos

Elegibilidad

La elegibilidad se refiere a la capacidad o potencialidad que tiene un proyecto para ser candidatizado a recibir recursos. Criterios: • Planes de desarrollo, políticas y programas • Financiación y sostenibilidad • Otros: población o grupos, zona focalizada, procedimientos, cofinanciación, 1.6.19.3

Priorización.

Es un mecanismo de ordenamiento de proyectos debdo a que las entidades no cuentas con los recursos necesarios para financiar todos los proyectos que les llegan siendo elegibles y viables. Los principales criterios son: a)

Grado de bienestar común

b)

Orden de solución a la necesidad o problema

c)

Contribución al desarrollo local

d)

Beneficiarios del proyecto 33

e)

Impactos ambientales

f)

Rentabilidad financiara TIR, VAN

g)

Rentabilidad económica-social, TIRES, VANES

h)

Costo por beneficiario o por unidad de capacidad instalada, financiera o económica-social.

En el proceso de priorización o de jerarquización se debe aplicar el mismo criterio a todos los proyectos, para ser ecuánime.

1.6.20 Aplicación de los criterios de viabilidad FUENTE: BANCO DE PROYECTOS DE MANI. •

Evaluación Técnica: Se verifica que las acciones definidas sean correctas y estén bien dimensionadas; que los recursos económicos, financieros, humanos y de tiempo que se requiere para hacerlo están acordes con las características del tipo de proyecto presentado y la programación de ejecución del mismo sea coherente y pertinente al mismo. Si es necesario se solicitará el concepto técnico de un especialista sobre el proyecto para el concepto de viabilidad técnica.

•

Evaluación Ambiental: Se verifica que cumpla con los requerimientos de las autoridades ambientales, que tenga licencia ambiental y/o plan de manejo o de mitigación si se requiere.

•

Evaluación Social: Se valoran los beneficios que representa la ejecución del proyecto para la población beneficiada, del área de influencia y la comunidad en general, teniendo en cuenta la prioridad de la necesidad, su impacto en las condiciones de vida y la participación de la comunidad en el proyecto.

•

Evaluación Económica: Se valoran costos y beneficios del proyecto con el fin de determinar las conveniencias de su ejecución, los impactos en la calidad y nivel de vida de la población beneficiada directa o indirectamente.

•

Evaluación Financiera: Se valoran los requerimientos de financiación y el presupuesto del proyecto, la disponibilidad de los recursos por parte del Municipio y/o de la entidad cofinanciadora.

•

Evaluación institucional: Se establecen los requisitos institucionales que debe cumplir el proyecto para ser inscrito en el Banco, en especial, se evalúa 34

que el proyecto esté enmarcado dentro de los planes, programas subprogramas.

y

1.6.21 Proceso Iteractivo En un proyecto todo depende de todo, o sea que nada es independiente lo cual refuerza el proceso de feedback. 1.6.22 Responsabilidad social Quienes hacemos proyectos de inversión del sector público, que consisten en la asignación de escasos recursos de la sociedad, tenemos una enorme responsabilidad social porque nuestras erradas decisiones y recomendaciones (INTENCIONADAS O NO) perjudican a 47 millones de colombianos, incluyendo a nuestros seres queridos. 1.6.23 La pirámide de las decisiones del proyecto En la base están quienes hacen el estudio de factibilidad, en el medio quienes lo viabilizan y en la cima quienes deciden finalmente si se ejecuta o no. Una persona a lo largo de su vida profesional recorre toda la pirámide desde la base hasta la cima. 1.6.24 Conclusión. Principios fundamentales Hacer un proyecto de factibilidad es un trabajo técnico y ético y nuestro objetivo como profesionales es realizar una recomendación sobre la conveniencia de su realización con aplicación de los criterios de viabilidad y este resultado es tan bueno cuando nuestra recomendación es afirmativa como negativa, precisamente para llegar a esta recomendación fue es para la que nos contratan, actuar es forma diferente es TORCERLE EL BRAZO AL PROYECTO, lo cual no es ético. Nosotros como funcionarios o con contratos públicos en el área de la formulación y validación de proyectos tenemos una enorme responsabilidad social y debemos derrotar el falso principio “SIN CORRUCCION NO HAY PROGRESO”, porque a nombre de los proyectos se han realizado obras no necesarias e inútiles que se han constituido en Elefantes Blancos y tenemos los conocimientos para evitarlos con la realización estudios que contribuyan al desarrollo económico y social sostenible y ese el objetivo de este material. 1.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

35

Repase el contenido de la unidad. De una definición de personal.de proyecto. Mencione algunos proyectos realizados enla región, algunos a realizar y Ud. personalmente cuales desearía que se realicen.. . 1.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION Describa el ciclo del proyecto. Cómo se origino el BPIN. Cuál es la dirección o dónde queda el Banco de Proyectos de su ciudad. Por qué los proyectos son la base del proceso de desarrollo. Qué etapas del ciclo del proyecto se hacen durante una administración Qué criterios de viablidad o evaluaciones se le hacen a un proyecto. Quién hace la viabilidadDónde se originan los proyectos

1.9 RESUMEN DE LA UNIDAD En esta se ha presentado el concepto de proiyecto, el origen de los Bancos de Proyectos, el contenido de un proyecto yh los conocimientos necesarios para su perfecta elaboración con el objetivo que sean registrados en el correspondiente banci de proyectos al concedérseles el concepto de viabilidad. 1.10 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Manual Metodológico General, serie metodologías No. 001, 1.994. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006. 1.11 GLOSARIO PROYECTO. “El conjunto de antecedentes que permite estimar las ventajas y desventajas económicas que se derivan de asignar recursos de un país para la producción de determinados bienes o servicios”. _____“El objetivo de todo proyecto de inversión pública es solucionar un problema o una necesidad sentida en una población, de tal manera que la solución sea óptima, con el mínimo costo y para garantizar una adecuada asignación de recursos”. ________“Un proyecto surge de la identificación de las necesidades en una sociedad, pero su bondad depende de la eficiencia en la satisfacción de éstas, 36

teniendo en cuenta el contexto social, económico, cultural, ambiental, jurídico, político e institucional”. ________ “Un paquete discreto de inversiones, insumos y actividades diseñado con el propósito de eliminar o reducir varias restricciones al desarrollo y para lograr uno o mas beneficios, en términos de aumentos de la productividad y del mejoramiento de la calidad de vida de un grupo de beneficiarios dentro de un determinado espacio y tiempo” ___ Un proyecto es un documento (Word y/o PowerPoint y/o MGA, excel,

metodolo2, cualquier softwar o forma de presentación) mediante el cual se establece la viabilidad (factibilidad) SI o NO desde diferentes puntos de vista (mercado o necesidad, localización, tamaño, económico, técnico, financiamiento, institucional, ambiental, comunitario, organizativo, de riesgo, rentabilidad financiera, económica y social) de la asignación de recursos (Inversión): humanos, financieros, tiempo, físicos e infraestructura del país a una unidad productiva o institución o a una de sus áreas, (nueva o ya existente, productora de bienes o de servicios, privada y/o de gobierno) con el objetivo de producir utilidades y/o beneficios para la sociedad con la finalidad que diferentes agentes económicos tomen decisiones propias (favorables o no) respecto a esta inversión (aprobación, participación, financiación, autorizaciones, rut, localización, etc) y que para su elaboración se requiere un equipo interdisciplinario de trabajo con su correspondiente organización funcional y Director y con duración y presupuesto establecidos BANCO DE PROYECTOS.. “Las entidades territoriales a través de sus organismos de planeación, organizarán y pondrán en funcionamiento Bancos de Programas y Proyectos y sistemas de información para la planeación, que permitan integrar los sistemas de planeación y la red nacional de Bancos de Programas y Proyectos.

37

2

UNIDAD II. METODOLOGIA GENERAL AJUSTADA (MGA)

INDICE

2.1 METODOLOGÍA GENERAL AJUSTADA (MGA)

25

2.2 PROGRAMA METODOLO2

2.1 INTRODUCCION La MGA se ha desarrollado desde hace 20 años a raíz de la ley 38/89 y su congenero el sotfware Metodolo2 y su esquema se basa en la Metodología de Marco Lógico orinado en USA en los años 60 y aplicada formalmente por las agencias internacionales de desarrollo a partir de los años 80. 2.2 OBJETIVOS - Desarrollar los aspectos de la MGA - Presentar la normatividad de los Planes y Proyectos de Desarrollo - Enseñar el software su manejo, esto es como entrar, las condiciones operacionales y algunos principios a siempre tener en cuenta.

2.3 IDEAS CLAVES La MGA es una forma de desarrollar un proyecto en su diversas fases, partiendo de la participación ciudadana de una región o zona con la cual se organizan unas mesas de trabajo para identificar un problema, su magnitud o línea base, sus causas y consecuencias las cuales se presentar en una forma de organigrama llamado ARBOL DE PROBLEMAS, en una relación causa-efecto en un primera etapa. Luego las situaciones negativas planteadas anteriormente generándose el ARBOL DE OBJETIVOS, con sus metas.

se

invierten

Posteriormente se identifican los objetivos, productos y actividades con sus indicadores, las fuentes de información y la posibles dificultades externas al proyecto o supuestos conformando lo anterior la MATRIZ DE MARCO LOGICO o de PROGRAMACION DEL PROYECTO 38

Con esta información se entra al programa Metodolo2 en el primer módulo o de Identificación. 2.4 MAPA CONCEPTUAL

2.5 PRESENTACION DEL CASO PRACTICO Para el arreglo de la vía en Plaza de Ariporo se elabora el primer módulo o de Identificación en sus 12 hojas o formatos colocando la información requerida por cada uno de ellos y se explican las condiciones exigidas para que el programa permita pasar al módulo siguiente. 2.6 DESARROLLO DE LA UNIDAD Para abrir el hipervinculo a. Colocar cursor sobre el hipervínculo b. Ctrl + BOTON IZQUIERDO

METODOLO2

39

2.6.1 Metodología General Ajustada (MGA) La Metodología General Ajustada (MGA) tiene como objeto proveer un sistema de información ágil y eficiente en el proceso de identificación, preparación, evaluación y programación de los Proyectos de Inversión. Para diligenciar el software Metodolo2 de la MGA se debe tener en cuenta el Manual Metodológico Ajustado el cual se encuentra anexo a la versión en Excel y se puede obtener en la página web del Departamento Nacional de Planeación http://www.dnp.gov.co/paginas_detalle.aspx?idp=138 capítulo DNP, Inversiones y Finanzas Públicas sección Banco de Programas y Proyectos de Inversión Nacional, Bpin, componente metodológico. La MGA permite al usuario consignar la información de identificación del problema o necesidad a partir de las causas, los efectos y las posibles alternativas de solución, (se debe tener por lo menos una alternativa de solución al problema o necesidad). A esta(s) alternativa(s) se le realizará(n) los estudios institucional – organizacional, localización, técnico, ambiental, económico, comunitario, de mercado, financiero y legal, siempre que sean necesarios de acuerdo al tipo de proyecto o sean requeridos por la entidad que emite el concepto de viabilidad. Teniendo en cuenta los costos de oportunidad (representados en una tasa de descuento) y las tasas sociales con sus respectivos costos e ingresos, el evaluador podrá decidir cual es la mejor alternativa. Con la alternativa de solución seleccionada se realizará la programación de productos e indicadores del proyecto. La MGA generará la Ficha EBI automáticamente con excepción de los datos de la entidad solicitante y los viabilizadores y su calificación de la priorización del Proyecto o Programa. La MGA ahorra el trabajo en los formatos de la Metodología General para la Identificación, Preparación y Evaluación de Proyectos en Colombia. LA FINALIDAD DE ESTE MANUAL ES QUE SE: a) Conozca la información que pide el programa (para conseguirla antes de principiar a meter la información) b) conozca como se le debe entregar al programa, c) su funcionamiento y d) resultados que da y su análisis

40

2.6.2 Programa METODOLO2 Con este manual se anexa el programa Metodolo2 con el ejemplo que presenta, Vía Paz de Ariporo. RECUERDE QUE AL PRINCIPAR A ENTRAR DATOS AL PROGRAMA METODOLO2 SE DEBEN TENER A MANO LA INFORMACIÓN REQUERIDA POR CADA UNO DE LOS MODULOS Y FORMATOS. Para abrir el hipervinculo c. Colocar cursor sobre el hipervínculo d. Ctrl + BOTON IZQUIERDO METODOLO2 2.6.2.1 Aspectos Generales. Un proyecto para ser admitido en el Banco de Proyectos se debe desarrollar con esta metodología y tiene el software titulado METODOLO2, es un Excel realizado con macros. Como se presentó en el capítulo anterior este programa genera seis módulos y cada uno de ellos un determinado número de hojas Excel denominadas formatos.

41

F I: METODOLO2 En cada módulo hay un indice con la denominación de cada una de las hojas y su estado es decir: si está completa, C; si está incompleta I; o si esta Vacia, V. Dentro de cada módulo hay una hojas que son obligatorias o sea que deben estar completas porque si no lo están el programa no permite pasar al Modulo siguiente, que debe aparecer en negrilla. El programa inicialmente genera las siguientes carpetas:

F I: METODOLO2

42

Anexos. En este archivo se deben pegar los archivos que sirven para soportar los cálculos o normas o explicaciones para el modulo correspondiente. y que luego deben direccionarse en la correspondiente hoja en el área destinada a hipervínculos y archivos. El programa trae en ANEXOS unos documentos importantes como la MGA, las Guías Sectoriales, la población por departamentos y sus municipios total, urbana y no rural del DANE, tips. Las Guías Sectoriales son anexos a la Metodología General Ajustada, dentro de los cuales se solicita el diligenciamiento de formatos y/o información adicional, dependiendo del sector o el tipo de proyecto; en principio su diligenciamiento puede estar a cargo del evaluador y formulador del mismo o también se puede presentar el caso de que el viabilizador exija alguna guía según se requiera. Son doce guías Usuario, cada programa que se hace genera una carpeta con el nombre que se le haya puesto, para el programa. A su vez en se genera un archivo para cada modulo. Menu, que es el programa propiamente dicho y es un excel con macros. Sistema. Proyecto PK, instalador Para ingresar programa metodolo2, se debe colocar Seguridad Media, yendo a la barra de herramientas en el ambiente de Macros. Con el Excel 2007 aparece una ADVERVERTENCIA DE SEGURIDAD, se debe hacer clic en opciones y marcar los último que aparece en el cuadro que aparece, Habilitar este contenido.

43

Al entrar al programa metodolo2, aparece una hoja de OPCIONES que tiene el Escudo Nacional y el logo del DNP en el encabezamiento y además

F I: METODOLO2

a. Nueva Carpeta de Proyecto (Nuevo Proyecto), que se debe seleccionar cuando se principia a hacer un proyecto y se le debe dar el NOMBRE, para el programa y lo guarda automáticamente en la carpeta Usuario.

44

F I: METODOLO2

b. Actualizar Proyecto, (Actualizar Información). Cuando se va a trabajar un proyecto que ya se le ha puesto nombre el programa, muestra mediante un triangulo hacia abajo en negrilla (en excel corrsponde a un filtro) para escoger el proyecto con su nombre. Si en el programa Metodolo2 se han trabajado varios proyectos con el filtro los nuestra, se marca el nombre, que aparece en azul y se debe dar Aceptar.


Dar un clic en habilitar macros. 45

c. Transmitir Proyecto. Para hacer transmisiones del proyecto a las diferentes entidades que deben viabilizarlo y para el Seguimiento del proyecto mediante el software SSEPI. 2.6.2.2 Observaciones generales sobre el programa Metodolo2. a. Entrar siempre por Metodolo2, Menú b. Al entrar siempre Seguridad Media con herramientas o Advertencia de Calidad, lo ultimo que aparece en el recuadro. c. Al entrar habilitar macros, modificar vínculos y actualizar información, según lo que pida el programa. d. Cuando el programa lleva a una casilla datos de un formato a otro o hace cálculos o tiene filtro, esa casilla está protegida. Estas celdas se pueden identificar porque al tratar de escribir en ellas no se puede y además trae el mensaje. e. Cuando el programa presenta un formato traído de otros formatos, siempre aparecen con C o Completos en la columna de estado, en la hoja índice, f. El programa tiene filtros que son triángulos en negrilla y que corresponden a opciones a escoger obligatoriamente, por lo menos una. g. Cada Modulo tiene varias hojas de Excel denominadas formatos h. Hay formatos que son obligatorios y si no están completos el programa no deja pasar al siguiente modulo y se conoce porque el modulo no aparece con negrilla. i. Siempre en los índices de cada formato aparece unos sombreados y al final el listado de los módulos obligatorios j. Las cifras en pesos deben digitarse en miles y los resultados los presenta también en miles de pesos. k. En algunos módulos aparecen casillas coloreadas en la cuales hay que dar clic o doble clic y seleccionar alguna opción del recuadro. l. CIERRE DEL MODULO. Siempre al terminar un modulo se debe salvar asegurándose que estén completos los módulos exigidos. m. En los espacios reservados para los vínculos al colocarlo lo que aparece es la dirección donde se encuentra el archivo y que debe ser en ANEXOS. n. Cuando en una casilla aparece el símbolo que no pudo calcular el, programa ¡#DIV/0! se debe revisar su origen, haciéndole el seguimiento. En el caso de la TIR se puede deber a que todos los flujos de caja son negativos o positivos.

46

2.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE. Leer en el archivo de ANEXOS del programa Metodolo2 “Metodología General Ajustada. Versión 2006. 2.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION 1. Abra el archivo Metodolo2 con menú, abra un proyecto y examine su estructura. 2. Haga un resumen de la estructura 3. Examine los archivos que aparecen en anexo 4. Qué utilidad le ve a estos archivos. 5. Ver archivo: EERCICIOS EAT/MARCO LOGICO 2.9 RESUMEN Se han presentado los aspectos principales de la MGA y la estructura básica del software Metodolo2. A continuación se transcribe el glosario de todos los términos relacionados con proyectos. 2.10 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Manual Metodológico General, serie metodologías No. 001, 1.994. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006.

2.11 GLOSARIO DE TÉRMINOS DE PROYECTO FUENTE: DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION

Para abrir el hipervinculo e. Colocar cursor sobre el hipervínculo f. Ctrl + BOTON IZQUIERDO glosario 1.doc

47

A Actividad: Acciones necesarias en un proyecto para transformar determinados recursos en productos, en un período determinado. Acuerdo de Gastos: autorizaciones de pago de apropiaciones sobre las cuales una entidad ha adquirido un compromiso. Acuerdos de Gastos Internos: son los acuerdos de gastos tomados por parte de las juntas directivas de los Establecimientos Públicos para sus recursos propios. Alternativas excluyentes: se refiere a dos o mas formas (alternativas de proyectos) de adelantar un proyecto que implican que si una se adelanta, la(s) otra(s) no puede(n) o no debe(n) adelantarse. Apropiación Global: se refiere a las apropiaciones presupuestales que no están desagregadas en proyectos. Apropiaciones Presupuestales: son las asignaciones de fondos públicos para la ejecución de proyectos de inversión. Área de Influencia: aquellas localidades, municipios, departamentos o regiones que serán afectados directa o indirectamente por el proyecto B Banco de Proyectos: es un sistema de información que permite, mediante el uso de criterios técnicos, definir los requisitos para la realización de proyectos de inversión y adelantar un seguimiento sistemático de cada una de las etapas de los proyectos en desarrollo. Constituye una herramienta central en la asignación eficiente de recursos y en el fortalecimiento de la programación integral de la inversión pública. Banco de Proyectos de Inversión Nacional (BPIN): es el Banco de Proyectos que maneja los proyectos que reciben financiamiento o cofinanciamiento del Presupuesto General de la Nación. El BPIN es administrado por el Departamento Nacional de Planeación. Bancos de Proyectos Delegados: son aquellos Bancos de Proyectos que por delegación expresa del DNP pueden registrar y declarar viables los proyectos de inversión financiados o cofinanciados con recursos del Presupuesto General de la Nación. Bancos de Proyectos Territoriales: son los Bancos de Proyectos ubicados en entidades del orden territorial como Municipios o Departamentos, en los cuales se registran los proyectos que aspiran a ser financiados con recursos propios de las entidades territoriales o de coofinanciación. Beneficiarios: grupo o grupos objetivos específicos de la población hacia los cuales se dirige un proyecto, programa o plan. Beneficio: corresponde al impacto positivo generado por el proyecto a la población objetivo del mismo. C

48

Ciclo del Proyecto: Conjunto de etapas que comprende un proyecto: Preinversión, inversión, ejecución, operación y evaluación expost. Código de un Proyecto: secuencia de dígitos que identifica unívocamente a un proyecto, es similar al “número de la cédula de ciudadanía” del mismo. Este código será asignado directamente por el sistema del GAPI. Coofinanciación: se refiere al proceso de financiar proyectos con recursos de diferentes fuentes, ya sea a través de dos o más entidades con recursos del Presupuesto General de la Nación o a través de entidades con recursos del PGN y otros tipos de recursos. Coofinanciación Territorial: es el instrumento financiero para apoyar con recursos no reembolsables del PGN, la financiación parcial de proyectos en áreas de competencia territorial, en los cuales la Nación tiene un interés especial. (Decreto Ley 2132 de 1992) Comités Funcionales de Presupuesto: son los comités que se reúnen para discutir, con base en los proyectos registrados en el BPIN, la asignación de fondos presupuestales a los diferentes proyectos. Estos comités están conformados por representantes del DNP, de los CORDES, de los Ministerios y de las Entidades del orden nacional. Costo: corresponde a los egresos necesarios para la realización del proyecto. Dentro de los costos también se incluyen los impactos negativos que un proyecto pueda generar sobre la población objetivo del mismo. Costo Anual Equivalente: Cifra monetaria que indica la equivalencia en términos anuales de una suma de dinero que está en valor presente teniendo en cuenta el valor del dinero en el tiempo. Costo Beneficio: técnica que nos permite calcular indicadores basados en la cuantificación y valoración de los costos y los beneficios imputados al proyecto. Costo de Oportunidad: se refiere al costo de usar un activo o bien y está dado por el beneficio que se hubiera obtenido en su mejor uso alternativo. Costo Beneficio: técnica que permite calcular indicadores basados en la cuantificación y valoración de los costos y los beneficios imputados al proyecto. Costo Eficiencia: técnica que valora los costos del proyecto y cuantifica los beneficios, esta cuantificación se realiza por medio de las principales variables relacionadas con los beneficios. Costo Mínimo: técnica que solo calcula los costos del proyecto, suponiendo que las alternativas entre las cuales se va a tomar la decisión de realizar o no el proyecto, solucionan de forma similar el problema, por lo que se pueden comparar las alternativas. Cuotas Preliminares de Inversión: son las cuotas o límites máximos de gasto que se comunican a las entidades y organismos en forma preliminar para estructurar su plan de inversión. D

49

Decreto 841 de 1990: Decreto Reglamentario de la Ley 38 de 1989 (Estatuto Orgánico del Presupuesto) en lo que se refiere al Banco de Proyectos de Inversión Nacional, sus atribuciones y funcionamiento. Fue expedido en Abril de 1990. Decreto de Liquidación del Presupuesto General de la Nación: es el Decreto expedido por el Gobierno (Presidente de la República junto con el Ministerio de Hacienda y Crédito Público) que se basa en el Presupuesto aprobado por el Congreso y contiene la totalidad de ingresos y gastos para la vigencia. En este Decreto de Liquidación debe consolidarse el Presupuesto Complementario, si hubiere sido aprobado total o parcialmente su financiamiento, deben agregarse, rebajarse o suprimirse lo agregado, rebajado o suprimido por el Congreso, y deben corregirse los errores aritméticos y de leyenda. E Efectividad: concepto que involucra la eficiencia y la eficacia, consistente en realizar las actividades y procesos que realmente deben llevarse a cabo realizando un uso óptimo de los recursos involucrados. Efecto: es la solución total o parcial a los problemas o necesidades de la población como resultado de los productos logrados con el proyecto. El efecto es el segundo nivel de resultados dentro del ciclo del proyecto, cuando comienza a generar los beneficios previstos en su operación. Efectos Redistributivos: se refiere a los efectos de un proyecto sobre la distribución del ingreso entre diferentes grupos poblacionales. Eficacia: grado con el que una acción alcanza los resultados esperados. La eficacia consiste en concentrar los esfuerzos de un proyecto en las actividades y procesos que realmente deban llevarse a cabo para el cumplimiento de los objetivos formulados. Eficiencia: uso óptimo de recursos que permite obtener el mismo producto con una menor cantidad de recursos por unidad producida o en obtener más productos con la misma cantidad de recursos. Ejecución: es la etapa dentro del ciclo del proyecto durante la cual se realizan todas las inversiones necesarias para poder comenzar a percibir beneficios y resultados. Ejecución Presupuestal: está compuesto por el programa anual de caja, los compromisos, los acuerdos de gastos, los pagos de la nación y los pagos de las entidades. Entidades Coordinadoras de Proyectos: son entidades encargadas de la coordinación de un proyecto en el caso en que más de una entidad está involucrada en la ejecución del mismo. Entidades Ejecutoras de Proyectos: son entidades encargadas de adelantar la ejecución física de un proyecto. Entidades Financiadoras de Proyectos: son las entidades que aportan recursos para financiar un proyecto.

50

Etapa de Inversión: también llamada de ejecución del proyecto, Es la etapa en la cual se materializan las acciones que dan como resultado bienes o servicio, y culmina cuando el proyecto comienza a generar beneficios. Etapa de Operación: es la última etapa de un proyecto en esta se generan los beneficios para los cuales el proyecto fue diseñado. Es importante en esta etapa proveer los fondos necesarios para la adecuada operación del proyecto ya que sin ellos el proyecto no dar< los beneficios esperados. Etapa de Preinversión: la preinversión es la primera etapa del ciclo de los proyectos. En ella se realizan todos los estudios necesarios para tomar la decisión de realizar o no el proyecto. Estatuto Orgánico del Presupuesto: es la norma legal general que establece las pautas para todos los aspectos relacionados con el PGN expedido en la Ley 38 de 1989. Estudio Básico: se refiere a estudios que permitan la acumulación de conocimiento acerca de un sector o acerca de proyectos de inversión. Los estudios básicos no generan beneficios directamente y su materialización son documentos que pueden contener análisis, catastros, inventarios etc. Estado: son los pasos que debe seguir un proyecto o estudio básico dependiendo del estado en que este se encuentre. En conjunto, conforman las Etapas del proyecto. Estado de Abandono: situación en la que se encuentra un proyecto cuando ha sido abandonado. Etapa de Diseño: etapa en la cual se realizan los diseños definitivos de un proyecto. Estado de Postergado: estado en la que se encuentra un proyecto cuya ejecución ha sido aplazada. Evaluación de Proyectos: se refiere a la comparación, numérica o no, de los costos y los beneficios asociados con un proyecto. Evaluación Económica: se refiere a la comparación de los costos y de los beneficios asociados con el proyecto (situación sin proyecto vs. Situación con proyecto), comparación que debe realizarse desde el punto de vista de la entidad que realiza el proyecto. Evaluación ex-post: Se refiere a la evaluación de un proyecto una vez concluida su vida útil. Evaluación Social: es la evaluación de un proyecto desde la perspectiva de la sociedad en su conjunto, incorpora todos aquellos costos y beneficios asociados al proyecto que afectan a la sociedad. Evaluación Técnica: es el análisis que se requiere para saber si la alternativa escogida es técnicamente viable. Externalidad: una externalidad ocurre cuando las decisiones de inversión sin haber sido consideradas en el proyecto de un agente económico afectan las de un segundo agente directa o indirectamente. F

51

Factores Externos: condiciones o acciones externas sobre las cuales se tiene poco o ningún control y que afectan la obtención de los resultados esperados en el proyecto. Fases o Estados: son los estados por los que debe pasar un proyecto a lo largo de su ciclo de vida: preinversión, inversión y operación. Ficha EBI: es la ficha de Estadísticas Básicas de Inversión que resume las características centrales de un proyecto. En ella se debe plasmar la información de la alternativa seleccionada en la evaluación del proyecto. Esta ficha deber< ser diligenciada por las entidades para cada uno de los proyectos que requiera financiamiento del PGN. Filtros técnicos de proyectos: son entidades distintas a la entidad que formula el proyecto y que revisan la evaluación de éste. En estos filtros se asegura que el proyecto haya sido correctamente evaluado. Formulación elaborar propuestas que buscan solucionar un problema o necesidad. Flujos de Información Sectoriales: se refiere a los canales por los cuales debe fluir la información referente a los proyectos de inversión de entidades sectoriales. Flujos de Información Territoriales: se refiere a los canales por los cuales debe fluir la información referente a los proyectos de inversión de origen territorial (municipios, departamentos o regiones de planificación). Flujos de Información: se refiere a los canales sectoriales o territoriales por los cuales debe fluir la información referente a los proyectos de inversión. Fuentes de Financiación: se refiere a los posibles orígenes de los recursos que serán utilizados en el proyecto. Funcionamiento u operación es la etapa del ciclo del proyecto durante la cual se generan bienes y servicios para los cuales fue diseñado el proyecto. G Gastos de Servicio de Deuda: estos son los gastos destinados al servicio de los compromisos crediticios previamente adquiridos. Gastos de Servicios Personales: se refiere a los gastos de funcionamiento dedicados al pago del personal del Estado necesario para el funcionamiento de un proyecto en su etapa de operación. Otros Gastos: corresponden a aquellos que deben atribuirse a las actividades de dirección, planeación y apoyo logístico de los entes públicos, también pueden incluirse los gastos en que incurre el ente público que no están considerados en forma especifica en otros rubros. H Horizonte de evaluación: corresponde al periodo de análisis para la realización del proyecto. Algunas veces el horizonte de evaluación puede coincidir con la vida útil del proyecto. I 52

Identificación análisis de causas y efectos para determinar el problema o necesidad. Impacto: es el cambio logrado en la situación de la población como resultado de los productos y efectos obtenidos con el proyecto. Se trata del nivel más elevado de resultados o de la finalidad última del ciclo del proyecto, cuando se genera la totalidad de los beneficios previstos en su operación. Indicador: relación entre variables especificas que miden el cumplimiento de las metas de acuerdo a los resultados esperados de un proyecto o programa. Proporcionan una escala con la que puede medirse un cambio real logrado. Indicadores de Rentabilidad Privados: son los indicadores (VPN, TIR, B/C etc.) de un proyecto que reflejan la conveniencia privada del mismo. Por lo general captan o reflejan los intereses privados del proyecto. Indicadores de Rentabilidad Sociales: son los indicadores (VPN, TIR, B/C etc.) de un proyecto que reflejan la conveniencia social del mismo. Deben incorporar todos los efectos que tiene el proyecto sobre la economía en su conjunto. Inflación: se refiere al crecimiento sostenido y continuo de los precios. Inversión: es la etapa en la cual se ejecuta el proyecto. Esta etapa inicia con la decisión de realizar el proyecto, culminando cuando el proyecto comienza a generar beneficios. Inversión Directa: la inversión directa es aquella que comprende recursos que aparecen en el Presupuesto General de la Nación y que serán ejecutados presupuestalmente por los organismos a los cuales se les realizó la apropiación. Inversión Indirecta: la inversión indirecta comprende aquellos recursos que aparecen en el Presupuesto General de la Nación pero que son transferidos a otras entidades del nivel territorial para su ejecución. Inversión Pública1 el propósito de la inversión pública en Colombia, se fundamenta en el Artículo 334 de la Constitución, que dice: “La dirección general de la economía estará a cargo del Estado. Este intervendrá, por mandato de la ley, en la explotación de recursos naturales, en el uso del suelo, en la producción, distribución, utilización y consumo de los bienes, y en los servicios públicos y privados, para racionalizar la economía con el fin de conseguir el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes, la distribución equitativa de las oportunidades y los beneficios del desarrollo y la preservación de un ambiente sano2. El Estado, de manera especial intervendrá para dar pleno empleo a los recursos humanos y asegurar que todas las personas, en particular las de menores ingresos, tengan acceso efectivo a los bienes y servicios básicos. También para promover la productividad y competitividad y el desarrollo armónico de las regiones”. 1

Para ampliar información, referirse al documento DNP-Difp-Gapi- Elementos teóricos, históricos y normativos, Mayo 2002. 2 El subrayado fue realizado por el Gapi.

53

Para acatar este mandato y en especial para dar pleno empleo, se debe entender la intervención del Estado como la utilización de la inversión pública a manera de herramienta o instrumento, por medio del cual se restaura la racionalidad de la economía en el propósito, ver subrayado de referencia anterior de la Constitución articulo 334. El mandato a la intervención gubernamental, surge de la teoría económica de la demanda efectiva3 y acumulativa4, que explica el comportamiento de los desequilibrios económicos expresados fundamentalmente en aumentos en el desempleo y disminuciones en la producción. Lo anterior se debe a la reducción en los montos ejecutados en la inversión privada (por caídas de rentabilidad), la que tiene que ser promovida con la inversión pública en proyectos de origen estatal (con criterios de generación de bienestar) para restaurar o aproximarse al pleno empleo. Por inversión pública debe entenderse las erogaciones por parte del Estado, especialmente, en condiciones alarmantes de desempleo5, en donde los ingresos nacionales se reducen a extremos tales que la demanda agregada6 tiende a desaparecer, afectando también la producción y la distribución de bienes y servicios. Se establece entonces que existe una correlación directa entre inversión pública en proyectos de origen estatal y el crecimiento del empleo, donde se determina que a mayor inversión mayor empleo nacional, no solo de los trabajadores estatales sino privados, al promover el consumo de la empresa privada. La inversión en materiales y equipos al igual que en bienes de consumo también debe otorgarle una participación a aquellos de origen nacional ajustados a los requerimientos internacionales; dicha participación, con altas tasas de desempleo7. El objetivo de la inversión pública definido como la aplicación de recursos monetarios a través de proyectos de origen estatal es el de propiciar la generación de empleo e ingresos de manera directa e indirecta resultando en incrementos en la demanda nacional de bienes y servicios. Con base en el artículo 334 de la constitución, por inversión pública se debe entender la erogación de recursos en proyectos destinados a: Dar pleno empleo a los recursos humanos y asegurar que todas las personas, en particular las de menores ingresos, tengan acceso efectivo a los bienes y servicios básicos. Racionalizar la economía con el fin de conseguir el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes. La preservación de un ambiente sano. 3

Demanda efectiva – Compra con dinero. Demanda acumulativa – Encadenamiento de compras. 5 Con experiencia en la depresión de los años treinta (30) en el mundo – Puede considerarse por un nivel alarmante de desempleo se comprende tasas iguales o superiores al 20% 6 Demanda agregada – Capacidad de compra de toda la comunidad. 7 Con experiencia en la depresión de los años treinta (30) en el mundo - Puede considerarse como mínimo, en un 50% del valor total de la inversión. 4

54

La explotación sostenible de los recursos naturales. El uso sostenible del suelo. La producción de bienes y servicios. Distribución, utilización y consumo de los bienes. La distribución equitativa de las oportunidades y los beneficios del desarrollo. Se entiende entonces que para resolver el problema del desempleo, definido como desequilibrio macroeconómico, se requiere de la intervención del Estado en forma de Inversión Pública; por lo tanto, la inversión pública mejora el empleo produciendo crecimiento económico; es el aumento de la inversión lo que incrementa el Producto Interno Bruto (PIB). Luego el PIB reinvertido puede aumentar la inversión y así sucesivamente. Los objetivos de los proyectos estatales de inversión pública deben relacionarse con los establecidos en la constitución y los resultados deben ser susceptibles de medición, como mínimo, con indicadores de impacto, producto y gestión, que permitan conocer los avances logrados en las metas establecidas en los objetivos. Los recursos de inversión pública no deben confundirse con los recursos destinados al mantenimiento o funcionamiento (gastos generales y gastos de personal) de estructuras administrativas no vinculadas directamente a la preparación y ejecución del proyecto. La importancia de la inversión pública se mide por los resultados macroeconómicos de empleo y producción alcanzados por todos los proyectos financiados y no solamente por el producto del proyecto en si mismo, por lo tanto la gestión de recursos para la inversión pública se debe relacionar también con los resultados macroeconómicos y no con criterios netos de rentabilidad financiera. La evaluación de los proyectos de inversión pública exige por tanto la determinación y aplicación de tasas económicas y sociales de descuento, establecidas con criterios diferentes a los determinados para una economía de mercado (en donde se supone que una economía sin intervención del estado es un óptimo), que permiten medir el impacto económico y el social de la inversión pública en proyectos8. L Ley 38 de 1989: es la Ley, expedida por el Congreso de la República, que remplaza al Decreto 294 (1973) como Estatuto Orgánico de Presupuesto. Localización de Proyectos: se refiere a la ubicación específica y geográfica o solo geográfica de un proyecto. Localización Específica: la localización específica de un proyecto se refiere a la ubicación de un proyecto dentro de una obra o servicio existente. Localización Geográfica: se refiere a la ubicación geográfica (región, departamento o municipio) del proyecto.

8

Referirse al documento DNP-Difp-Gapi “La Inversión, elementos técnicos, históricos y normativos”, Mayo 2002.

55

M Marco Lógico: herramienta que al relacionar diferentes niveles de objetivos y resultados con los medios, así como los indicadores y factores externos, garantiza la consistencia, efectividad y articulación entre evaluación y planeación. Meta: magnitud o nivel específico de los resultados es decir de los productos, efectos o impactos que se esperan alcanzar. Su medición debe hacerse en términos de tiempo, cantidad y si es posible calidad. Metodologías: son los procedimientos que indican cómo identificar, formular y evaluar un proyecto de inversión. N Nivel de Factibilidad: este nivel se encuentra dentro de la etapa de preinversión. En ella se evalúan las posibles opciones o alternativas del proyecto y se selecciona la más conveniente. Esta evaluación debe ser un perfeccionamiento de la alternativa más atractiva en el nivel anterior de prefactibilidad. En este nivel deben estudiarse detalladamente los aspectos de localización, tamaño y momento óptimo de materializar el proyecto. Nivel de Idea: en este nivel, la primera del ciclo del proyecto, se produce la identificación del proyecto como producto de la necesidad de solucionar un problema. Debe reconocerse, basándose en la información existente o inmediatamente disponible, si hay o no alguna razón bien fundada para rechazar de plano la idea del proyecto. En este nivel no es conveniente recomendar la ejecución de un proyecto, ni tampoco podrán registrarse como viables proyectos en el nivel de idea en el BPIN. Nivel de Prefactibilidad: en esta etapa, inmediatamente posterior a la etapa de perfil, se precisa con mayor detalle la información proveniente de la etapa de perfil para permitir descartar ciertas alternativas. Nivel de Perfil: en este nivel, inmediatamente posterior al nivel de idea, se debe recopilar toda la información secundaria referente al proyecto con el propósito de descartar aquellas alternativas que claramente no son viables. En este nivel se incorpora información técnica y de mercado para cuantificar su tamaño y el tamaño del proyecto. Con base en este conjunto de información debe realizarse una primera evaluación preliminar de cada alternativa de proyecto. Niveles Territoriales: son los niveles asociados con la división geográfica y político-administrativa del país. Son: regiones de planificación (CORDES), Departamentos, Municipios y Localidades. O Objetivo: finalidad hacia la que se orientan las actividades o acciones de un plan, programa o proyecto.

56

Objetivo Nacional: finalidad última que orienta el diseño del Plan Nacional de desarrollo y que debe formularse en términos de cambios en la situación general de la población. Objetivo Sectorial: finalidad que orienta el diseño de los programas y que debe formularse en términos de cambios en la situación de la población obtenidos mediante la intervención en áreas especificas de acción del Estado. Operación: es la etapa dentro el ciclo del proyecto durante la cual se perciben los beneficios y resultados derivados de todas las inversiones realizadas en su ejecución. P Pagos de la Nación: son los pagos a entidades que realiza la nación mediante dos mecanismos: los pagos de la Tesorería General de la República y los Pagos sin situación de fondos. Estos mecanismos operan solamente para recursos del Presupuesto Nacional. Pagos de la Tesorería: son los pagos que realiza mensualmente la Tesorería General de la República a los organismos y entidades para cubrir las sumas aprobadas en los Acuerdos de Gastos. Pagos de las Entidades: son los pagos a terceros realizados por las entidades contra compromisos adquiridos y autorizados mediante el Acuerdo de Gastos. Pagos de Vigencias Anteriores: son pagos con cargo a apropiaciones de años anteriores. Pagos sin Situación de Fondos: son pagos con cargo a los recursos del Presupuesto General de la Nación que no se llevan a cabo a través de la Tesorería General de la República. Es el caso, por ejemplo, del impuesto CIF a las importaciones que es recaudado y situado por el Banco de la República a las entidades según la distribución establecida por la Ley. Perfil es la compilación y análisis de toda la información de origen secundario, relacionada con la elaboración de un proyecto. Plan instrumento que permite determinar objetivos, metas, prioridades y estrategias de manera genera Mozilla Firefox.lnk l definidas para un periodo de tiempo. Plan de Gobierno: se refiere al conjunto de acciones o proyectos a ser adelantados por diversos organismos y entidades del sector público en conjunto o por separado con un mismo fin o propósito y que pretenden dar solución prioritaria y en forma conjunta a problemas específicos. Tal es el caso, por ejemplo, del PNR. Plan Financiero: es el instrumento de planificación y gestión financiera de mediano plazo, que tiene como base las operaciones efectivas de las entidades cuyo efecto cambiario, monetario y fiscal sea de tal magnitud que amerite incluirlas en el Plan. El Plan Financiero deber< tomar en consideración las provisiones de ingresos, gastos, financiación y déficit compatibles con el Programa Anual de Caja y las políticas monetaria y cambiaria. 57

Plan Operativo Anual de Inversión: este plan indica la inversión directa e indirecta y los proyectos a ejecutar, clasificados por sectores, organismos, entidades, programas y regiones con indicación de los proyectos prioritarios y vigencias comprometidas especificando su valor. Planeación en términos públicos es la orientación adecuada de los recursos procurando el cumplimiento de objetivos de desarrollo económico y social. Población Indígena9: Grupo étnico que asciende a 785.356 habitantes. Son 82 pueblos que hablan 64 lenguas diferentes y habitan en la mayoría de los departamentos del país. Los 638 resguardos legalmente constituidos ocupan el 27% del territorio nacional con un total de 31.3 millones de hectáreas tituladas. Población Afrocolombiana: La Comisión de estudios para la formulación del Plan de Desarrollo de las Comunidades Negras, creada por la Ley 70 de 1993, estima que esta población es de 10.5 millones de personas. Población Raizal: Los Raizales del Departamento de San Andrés, Providencia y Santa Catalina es otro de los grupos étnicos reconocido por el Estado Colombiano. Según los censos realizados por las organizaciones representativas del Pueblo Raizal, constituyen cerca del 30% del Isla de San Andrés, es decir aproximadamente 30.000 personas son nativas. En lo que respecta a las otras islas, el 80% de la población de Providencia y Santa Catalina es perteneciente también a este grupo étnico. Población Rom (Gitanos): La población es de aproximadamente 8000 personas en el territorio nacional. Los gitanos en Colombia se autodenominan Rom, a partir de su habla cotidiana, el romano (o romani o romanees). Precios de Cuenta: ver definición de Precios Sociales. Precios de Mercado: se refiere a los valores establecidos para bienes y servicios por la interacción de oferta y demanda. Precios Sociales: representan el valor que tiene un bien o servicio para la sociedad en su conjunto. Por lo general este valor está asociado al costo de oportunidad, o beneficio sacrificado al utilizar ese bien o servicio en el proyecto. También se conocen como Precios de Cuenta. Preinversión: es la etapa dentro del ciclo del proyecto durante la cual se realizan todos los estudios (al nivel de idea, perfil prefactibilidad, factibilidad o diseño) necesarios para poder tomar la decisión, ejecutar y operar un proyecto. Preparación relacionar información de alternativas identificadas mediante un proceso orientado a obtener y analizar información, para la solución de un problema o necesidad. Presupuesto de Gastos de Funcionamiento: se refiere al conjunto de apropiaciones destinadas a los gastos de funcionamiento. Presupuesto de Gastos de Inversión: se refiere al conjunto de apropiaciones destinadas a la inversión pública. Presupuesto del Servicio de la Deuda: se refiere a las apropiaciones destinadas al servicio de la deuda pública.

9

Para mayor información se puede consultar a la Dirección de Desarrollo Territorial (DDT) del DNP.

58

Presupuesto General de la Nación: El Presupuesto General de la Nación esta compuesto por el Presupuesto de Rentas (que contiene la estimación de los ingresos corrientes que se espera recaudar durante el Año fiscal, los recursos de capital, y los ingresos de los establecimientos públicos), por el Presupuesto de Gastos o Ley de Apropiaciones que incluye las apropiaciones distinguiendo entre gastos de funcionamiento, servicio de la deuda y gastos de inversión y las Disposiciones Generales que son las normas tendientes a asegurar la correcta ejecución del Presupuesto General de la Nación. Producto: resultado concreto que las actividades deben generar para alcanzar su objetivo más inmediato. El producto constituye el primer nivel de resultados dentro el ciclo de maduración de un proyecto, cuando se termina su ejecución. Programa: estrategia de acción cuyas directrices determinan los medios que articulados gerencial mente apoyan el logro de un objetivo sectorial. Como estrategia, un programa define los criterios y condiciones para la definición de la población objetivo, la tipología de los proyectos seleccionadles, las metas, la fecha de cumplimiento y los recursos requeridos por tipo de proyecto. Programa Anual de Caja (PAC): El PAC determina los flujos de pagos que se proyectan para la vigencia fiscal con base en los estimativos del Plan Financiero. Es elaborado por el Ministerio de Hacienda y el Departamento Nacional de Planeación y aprobado por el Confis. Programación de la Ejecución: se refiere al ejercicio de programar presupuestal, financiera y físicamente un proyecto de inversión para la vigencia fiscal relevante. Proyecto: unidad operacional que vincula recursos, actividades y productos durante un período determinado y con una ubicación definida para resolver problemas o necesidades de la población. Debe formar parte integral de un programa. R Razón de Precio de Cuenta: es la razón matemática entre el precio social (o de cuenta) y el precio de mercado. Registro de Proyectos: se refiere a la inclusión de los proyectos de inversión, debidamente formulados, evaluados y considerados como viables, en el Banco de Proyectos. Este es un requisito indispensable para que un proyecto pueda ser incluido en el Plan Operativo Anual de Inversión. Relación Beneficio-Costo: es un número escalar que expresa la relación entre el Valor Presente de los Beneficios de un proyecto y el Valor Presente de los Costos del mismo proyecto. Resultado: expresa el cambio real logrado a través de los productos, efectos o impactos generados, a partir de los objetivos definidos. S Sector: indica el CAUSAS DIRECTAS ==> PROBLEMA CENTRAL (PC) PC= PROBLEMA CENTRAL; CD= CAUSAS DIRECTAS; C IND = CAUSAS INDIRECTAS

70

3 TARJETAS CON SUBINDICES ESTA TARJETA ES LA PRIMERA ARRIBA 1. BAJO NIVEL DE VIDA ESTAS TARJETAS VAN HACIA ABAJO 1.1 BAJA COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS AGRICOLAS 1.1.1 PERDIDA DE COSECHAS 1.2 DESPLAZAMIENTO DE LA POBLACION CAMPESINA 0.3 BAJA VELOCIDAD DE CIRCULACION 1.2.1 ALTOS COSTOS DE MOVILIACION 1.2.2 DISMINICION ATENCION MEDICA HACIA ABAJO 2. DIFICULTAD EN LA INTERCOMUICACION DE LA POBLACION RURAL DE LA VEREDAS DEL MUNICIPIO DE PAZ DE ARIPORO. (Problema Principal. VA EN LA MITAD) ESTAS TARJETAS VAN HACIA ABAJO 2.1 VIAS DE ACCESO EN MAL ESTADO 2.1.1 BANCA DESPROTEGIDA 2.1.2 MANTENIENTOS PARCIALES Estamos en el formato ID-01, donde se escribe lo presentado en el Árbol de Problemas. En la primera casilla el problema o Tronco del árbol, Dificultad en la intercomunicación…; en los numerales 1, efectos directos y 2 efectos indirectos (consecuencias) o las ramas del árbol y en el 3 las causas directas y en 4, las causas indirectas, las causas son las raíces del árbol. El programa para los numerales 1, 2, 3 y 4 sólo trae una línea y para los numerales 1.2, 2,2, 4.2 se ha debido insertar línea con el + de la barra de herramientas. En el numeral 5 se debe describir la situación existente y su relación con el problema y el numeral 6 los indicadores o línea base o información de la situación actual o de partida. Como es el caso de la velocidad de circulación del 10 km/hora, transito de 10 camiones y 32 kms de vía destapada y que lógicamente es lo que se quiere mejorar. Este formato es obligatorio. 71

Módulo 1: Identificación Formato ID-01: Identificación y descripción del problema o necesidad Identifique el problema central o la necesidad en los términos más concretos posibles:

Dificultad en la intercomunicación de la población rural de las veredas del municipio Paz de Ariporo 1. Efectos directos: 1.1. Baja comComercialización de productos agropecuarios Desplazamiento de la población campesina hacia los cascos 1.2. urbanos 1.3. Baja velocidad de movilización de vehículos de transporte 2. Efectos indirectos: 2.1. Pérdida de cosechas 2.2. Altos costos de movilización de personas y productos 2.3. Disminución de atención médica y educativa a la población 3. Causas directas: 3.1. Vías de acceso en mal estado 4. Causas indirectas: 4.1. Altos costos de movilización de personas y productos 4.2. B 5. Describa la situación existente en relación con el problema o necesidad: Algunas veredas del municipio de Paz de Ariporo se encuentran marginadas de comunicación terrestre con la cabecera municipal, debido al mal estado de sus vías de acceso y la imposibilidad del transporte en época de lluvias 6. Indicadores Iniciales ¿Cuál es la magnitud del problema actualmente? Velocidad de circulación 10km/h, número de camiones por semana 10. destapada.

31KM de vía

Arbol de Problemas PZA.doc

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El anterior espacio es para hipervínculos que contienen los soportes o justificaciones requeridas. En este caso se presenta como archivo el Árbol de Problemas PZA.doc que está el archivo Anexos. Al final en el espacio para vínculos se ha colocado la dirección del archivo que muestra el árbol de problemas y que se encuentra en ANEXOS.

72

2.17.3 Formato ID-11 Objetivos 2.17.3.1

ARBOL DE OBJETIVOS

iii) En esta tercera reunión se les solicita a los participantes que escriban lo contrario de las consecuencias que habían anotado y se pegan arriba del tronco de lo opuesto al problema en este caso, la solución: FACILITAR LA INTERCOMUNICACION DE POBLACION RURAL DE LAS VEREDAS DEL MUNICIPIO DE PAZ DE ARIPORO y conforman las raíces del árbol de OBJETIVOS, para el ejemplo: mejorar el estado de las vías de acceso, etc, VER árbol (raíces del árbol de problemas) y formato ID-11, donde se denominan Objetivo General-Descripción. También colocar a continuación la Descripción de la(s) meta(s) del Objetivo General, que debe ser cuantitativa, para el ejemplo “Aumentar la velocidad de circulación a 60 kms por hora. Recuérdese que en el ID-01 se había colocado que era de 10 km/hora. TARJETAS VAN HACIA ARRIBA O MEJORAR COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS AGRICOLAS 0.1 MENOS PERDIDA DE COSECHAS 0.2 MENOR MIGRACION DE LA POBLACION CAMPESINA 0.3 MAYOR VELOCIDAD DE CIRCULACION 0.3.1.1MENORES COSTOS DE MOVILIACION 0.3.2 FACILITAR ATENCION MEDICA HACIA ABAJO 0 FACILITAR LA INTERCOMUICACION DE LA POBLACION RURAL DE LA VEREDAS DEL MUNICIPIO DE PAZ DE ARIPORO.

(OBJETIVO GENERAL, VA EN LA MITAD) Reunión. En las papeletas repartidas, se escriben lo contrario de las paletas que están en las raíces del árbol de problemas y se pegan en el tablero hacia debajo de la papeleta que contiene la solución del problema, en el ejemplo FACILITAR LA INTERCOMUNICACION DE POBLACION RURAL DE LAS VEREDAS DEL

73

MUNICIPIO DE PAZ DE ARIPORO y conforman son las raíces del árbol de OBJETIVOS VER árbol (son los Fines) y formato ID-11. 0. FACILITAR LA INTERCOMUICACION DE LA POBLACION RURAL DE LA VEREDAS DEL MUNICIPIO DE PAZ DE ARIPORO.

ESTAS TARJETAS VAN HACIA ABAJO 0.1 VIAS DE ACCESO EN MEJOR ESTADO 0.1.1 BANCA PROTEGIDA 0.1.2 MANTENIENTOS PERMANENTES

El resultado de la participación es: Por la estrecha relación con el formato ID-01 se presenta el formato de objetivos, ID-11.

1 ÁRBOL DE OBJETIVOS

74

FINES

Disminuir las Pérdida de cosechas

OBJETIVOS

Mejorar la comercialización de productos agropecuarios

Minimizar los costos de movilización de personas y productos

Disminuir inmigraciones de población a los cascos urbanos

Facilitar la atención médica y educativa a la población

Incrementar la velocidad de movilización de vehículos de transporte y carga

Facilitar la intercomunicación de población rural de las Veredas del municipio Paz de Ariporo.

Mejorar el estado de las vías de acceso

MEDIOS

2.17.3.2

Proteger la banca de las vías existente

Otros Métodos

1 ESPINA DE PESCADO MEDIOS Y FINES

FIN GENERAL

75

Realizar mejora a largo plazo sobre la vía

FIN MEDIATO; MEJORA NIVEL DE VIDA

FIN INMEDIATO: MEJORAR COMERCIALIZACION, DISMINUIR MIGRACIONES, INCREMENTAR VELOCIDAD

FACILITAR LA INTERCOMUNICACION

FIN

PROPOSITO: MEJORAR ESTADO DE LAS VIAS

EL

PRODUCTOS: PROTEGER BANCA, REALIZA R MEJORA VIA A LP

2 MANDALA RELACION FINES Y MEDIOS SON CIRCULOS, ACTIVIDADES==> PRODUCTOS ===> PROPOSITO==> FIN

76

3 TARJETAS CON SUBINDICES ESTA TARJETA ES LA PRIMERA ARRIBA a AUMNENTO NIVEL DE VIDA ESTAS TARJETAS VAN HACIA ABAJO 0.1 MEJORAR COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS AGRICOLAS 0.1.1 MENOS PERDIDA DE COSECHAS 0.2 MENOR MIGRACION DE LA POBLACION CAMPESINA 0.3 MAYOR VELOCIDAD DE CIRCULACION 0.3.1.1MENORES COSTOS DE MOVILIACION 0.3.2 FACILITAR ATENCION MEDICA HACIA ABAJO 1 FACILITAR LA INTERCOMUICACION DE LA POBLACION RURAL DE LA VEREDAS DEL MUNICIPIO DE PAZ DE ARIPORO. (OBJETIVO GENERAL, VA EN LA MITAD) ESTAS TARJETAS VAN HACIA ABAJO 1.1 VIAS DE ACCESO EN MEJOR ESTADO 1.1.1 BANCA PROTEGIDA 1.1.2 MANTENIENTOS PERMANENTES Los subíndices en las tarjetas que en definitiva quedan conformando los árboles se deben colocar después de terminadas las reuniones con el objetivo que en el proceso de los análisis y del informa se puedan ordenar fácilmente. Se pasan los partes del anterior árbol de objetivos a este formato, principiando por el Objetivo General, Mejorar la interconexión… en oposición a los escrito en el ID01 y que corresponde al tronco del árbol de objetivos y además se debe escribir en la siguiente línea la metas del objetivo general, es este caso: aumentar la velocidad de circulación a 60 kms. Hacia abajo se principia a atacar las causas del problema que son los medios y se convierten en los Objetivos Específicos con sus correspondientes metas, que deben ser cuantitativas fundamentalmente pero también pueden ser cualitativas. A la izquierda aparece debajo de la casilla Relación con la(s) causa(s) otra casilla coloreada sobre la cual se debe dar doble click y aparecen las causas directas e 77

indirectas colocadas en ID-01 se debe marca una de estas causas dándole clic y aparece el código correspondiente al final de la misma línea también en una casilla coloreada, en esta caso 4.1. En la línea entre las dos casillas coloreadas se debe “contradecir o voltear”. “lo negativo volverlo positivo” lo que marcó o sea que se va a actuar para eliminar esta causa y tratar de cumplir el objetivo general. En el ejemplo se escribió “Mejorar la carretera con obras de arte” y la meta “Construir banca de la carretera en un 100%. Ver formato ID-11 presentado a continuación.

Módulo 1: Identificación Formato ID-07: Características demográficas de la Población Objetivo

Nro. Habitantes objetivo.

de

la

población

1.200

Necesidades básicas insatisfechas 57,31% (NBI) % Producto Interno Bruto (PIB) Regional 3,30% $ PIB Per cápita Regional 7.500.000 Tasa de Desempleo Regional 13,00% Participación Descripción de la Población Objetivo Nro. de Personas Edad

0 a 14 años

480

15 a 19 años

120

20 a 59 años

540

Mayor de 60 años

60

78

Fuente: Boletín Estadístico 20022003-Gobernación de Casanare PND PND Banco de la República Dane Fuente: Subdirección epidemiología laboratorio nacional Min Protección Social Subdirección epidemiología laboratorio nacional Min Protección Social Subdirección epidemiología laboratorio nacional Min Protección Social Subdirección epidemiología laboratorio nacional Min Protección Social

de y de de y de de y de de y de

Género

Total Población por Edad

1.200

Masculino

720

Femenino

480

Total Población por Género 1 2 3 Estrato 4 5 6 Total Población por Estrato Población Indígena Población Afro colombiana Grupos Población Raizal Étnicos Población ROM Población Mayoritaria Total Grupos Étnicos Población Infantil Tercera Edad Personas con Discapacidades Población Desplazados Otros

1.200 840 360

Estimaciones Protección Social Estimaciones Protección Social Estimaciones DNP Estimaciones DNP

1.200

Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos Arbol del Objetivos PZA.doc F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Este formato es obligatorio. El formato ID-11 Objetivos, debe diligenciar tantos objetivos específicos como causas se hayan relacionado en el formato ID01 y se deberán relacionar uno a uno con las causas, dando clic en la casilla de color naranja de la izquierda. En la Descripción de la(s) meta(s) debe describir la meta, que se pueda medir, con su cantidad, unidad de medida y el tiempo para el logro del correspondiente objetivo específico. También hay espacio para hipervínculos, en este caso se pegó la dirección del Árbol de Objetivos, que se pegó en ANEXOS.

79

Min Min

Cuando no hay participación comunitaria, el EQUIPO DEL PROYECTO debe realizar los árboles y además deben elaborar el árbol denominado ESTRUCTUTRA ANALITICA DEL PROYECTOS (EAP), que ya contiene la solución definitiva seleccionada para el problema en cuestión. Este árbol como formato ID no lo presenta la MGA pero en el ejemplo corresponde al ID-11.

2.17.4 Formato ID-02- ID-07 Estos dos formatos tienen la misma estructura y la diferencia está en el ID-02, que se refiere a las características demográficas de la población directamente afectada por el problema y el ID-07 (formato obligatorio) de la población objetivo. Lo anterior se explica que en una zona donde haya una necesidad el proyecto solo puede atender una parte población objetivo. En algunos casos las dos “poblaciones” pueden coincidir. En el ejemplo en el formato ID-02 se incluye el la población del municipio de Paz de Ariporo y el ID-07 (formato obligatorio que aparece en la ficha EBI) la de la vereda de Chapas, en el departamento de Casanare. Otra fuente para conseguir la población por estratos es el SISBEN. A veces no se puede conseguir la información solicitada para áreas tan pequeñas como una vereda en este caso se repite la del municipio. En los casos se requiere conseguir información local en la fuente ya mencionadas de acuerdo a la población objetivo que en algún circunstancia puede ser un grupo étnico u otro de los que aparecen al final del modulo. Se debe colocar frente a cada cifra la fuente de información. En ocasiones habrá necesidad de hacer algunas estimaciones. El formato ID-07 Características demográficas de la población objetivo, se valida y cambia al estado completo “C” cuando se digita el Número de habitantes de la población objetivo y la Fuente de esa Información. Módulo 1: Identificación Formato ID-07: Características demográficas de la Población Objetivo

Nro. Habitantes de la población 1.200 objetivo. Necesidades básicas 57,31% insatisfechas (NBI) % Producto Interno Bruto (PIB) 3,30% 80

Fuente: Boletín Estadístico 2003-Gobernación Casanare PND PND

2002de

Regional $ Banco de la República 7.500.000 Tasa de Desempleo Regional 13,00% Dane Participación Descripción de la Población Nro. de Objetivo Fuente: Personas Subdirección de epidemiología y laboratorio 0 a 14 años 480 nacional de MinProtección Social Subdirección de epidemiología y laboratorio 15 a 19 años 120 nacional de MinProtección Social Edad Subdirección de epidemiología y laboratorio 20 a 59 años 540 nacional de MinProtección Social Subdirección de epidemiología y laboratorio Mayor de 60 años 60 nacional de MinProtección Social Total Población porEdad 1.200 Estimaciones MinProtección Masculino 720 Social Estimaciones MinProtección Género Femenino 480 Social Total Población por 1.200 Género 1 840 Estimaciones DNP 2 360 Estimaciones DNP 3 4 Estrato 5 6 Total Población por 1.200 Estrato Grupos Población Indígena Étnicos Población Afrocolombiana Población Raizal Población ROM Población Mayoritaria PIB Percapita Regional

81

Total Grupos Étnicos Población Infantil Tercera Edad Personas con Discapacidades Población Desplazados Otros F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

Módulo 1: Identificación Formato ID-02: Características demográficas de los habitantes directamente afectados por el problema o necesidad Fuente: Nro. Habitantes afectados Boletín Estadístico 2002-2003 45.813 por el problema. Gobernación de Casanare Necesidades básicas 57,46% PND insatisfechas (NBI) % Producto Interno Bruto 3,30% PND (PIB) Regional $ PIB Percapita Regional Banco de la República 7.500.000 Tasa de Desempleo 13,00% Dane Regional Descripción de la Participación - Nro. Personas Población Masculino Femenino Total Fuente: Subdirección de epidemiología y laboratorio Edad 0 a 14 años nacional de MinProtección 16.766 Social Subdirección de epidemiología y laboratorio 15 a 19 años nacional de MinProtección 4.447 Social Subdirección de epidemiología y laboratorio 20 a 59 años nacional de MinProtección 19.807 Social 82

Mayor años

de

60

2.531 Total Población por Genero

43.651

1 87.102 2 23663 Estrato

Subdirección de epidemiología y laboratorio nacional de MinProtección Social

3

9923

4 5 6 Total Población por Genero Población Indígena Población Afrocolombiana Grupos Población Raizal Étnicos Población ROM Población Mayoritaria Total Población por Genero Población Infantil Tercera Edad Personas con Discapacidades Población Desplazados F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

474

Estimaciones MinProtección Social Estimaciones MinProtección Social Estimaciones DNP

Estimaciones DNP

También hay espacio para hipervínculos y archivos. 2.17.5 Formato ID-03, ID-08, PE-04 Para la Región se debe seleccionar el filtro, en este caso Orinoquia, en Departamento seleccionar Casanare, (ya sólo aparecen los departamentos que 83

pertenecen en le región marcada, lo mismo sucede con los municipios que sólo corresponden a los del departamento señalado), en el Municipio seleccionar Paz de Ariporo, y en Clase de Poblado seleccionar en este caso C-Corregimiento, para estas casillas traen filtro, las demás casillas según la situación escribir, en este caso se escribió Vía Ariporo Vía La Vereda Chapa. . Módulo 1: Identificación Formato ID-03: Zona o área afectada por el problema o necesidad Localiz Clase del Departament Municipio/ Resguardo ación Región Centro de Otros o Distrito Indígena Específ Poblado ica Vía CAriporo Paz De Orinoquía Casanare Corregimie La Ariporo nto Vereda Chapa Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos LOCALIZACION PZA.doc F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo En los hipervínculos se pegó el mapa del municipio. El formato ID-08 se llena de la misma forma. Módulo 1: Identificación Formato ID-08: Zona o área donde se ubica la población objetivo Clase del Municipio/ Resguardo Localización Región Departamento Centro Otros Distrito Indígena Específica de Poblado CVía Ariporo de Paz De Orinoquía Casanare Corregim la vereda Ariporo iento Chapa Espacio Reservado para

84

Hipervínculos y Archivos F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El formato PE-04 (es obligatorio y aparece en la ficha EBI), es igual a los anteriores, salvo que trae una casilla coloreada que hay darle doble click y marcar según nuestro proyecto. Módulo 2: Preparación Formato PE-04: Localización de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Zona (Ubicación) Facto Res Loc res Come gua aliza Munici Clase del Anali ntario Departa rdo ción Otro Región pio / Centro de zado s mento Indí Esp s Distrito Poblado s gen ecífi Factore a ca s Vere Cda Paz De Orinoquía Casanare Corregimient La Ariporo o Cha pa 2..7. F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Los formatos ID-03 Zona o área afectada por el problema o necesidad y el ID-08 Zona o área donde se ubica la población objetivo, se validan y cambian al estado completo “C” con seleccionar como mínimo la Región. 2.17.6 Formatos ID-04, ID-09 Se debe encontrar la cantidad de hectáreas para cada Categoría, el tipo de Productos producidos en la categoría utilizada, la Fuente de información el porcentaje lo calcula el programa y no son obligatorios. La fuente de información puede ser el Diagnóstico, el POT y las oficinas de Planeación. Módulo 1: Identificación Formato ID-04: Caracterización del uso del suelo problema o necesidad Categoría Hectáreas % Producto(s) Industria, Comercio Urbana 1.011,00 0,09% y vivienda 85

de la zona afectada por el Fuente Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare

Suburbana 200,00

0,02%

Vivienda

Comercial 918.000,00

81,95%

Ganadería

Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare

Industrial Forestal

100.000,00

8,93%

Zonas de 1.000,00 reserva

0,09%

Otros

100.000,00

8,93%

Total

1.120.211,00 100,00%

Espacio Reservado Hipervínculos y Archivos

Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare Boletín Estadístico 2002-2003Bosques naturales Gobernación de Casanare Cultivos de yuca y Boletín Estadístico 2002-2003otros Gobernación de Casanare Madera

para

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Este formato no es obligatorio. EL ID-09 se refiere al área donde se encuentra la población objetivo. En algunos casos estos dos pueden coincidir. Módulo 1: Identificación Formato ID-09: Caracterización del uso del suelo de la zona donde se ubica la población objetivo Categoría Hectáreas % Producto(s) Fuente Urbana Suburbana Comercial

250.000,00 82,64%

Ganadería

Boletín Estadístico 20022003 Gobernación de Casanare

Madera

Boletín Estadístico 20022003 Gobernación de Casanare

Industrial Forestal

50.000,00

16,53%

86

Zonas reserva

de

1.500,00

0,50%

Otros

1.000,00

0,33%

Total

302.500,00 100,00%

Boletín Estadístico 20022003 Gobernación de Casanare Boletín Estadístico 2002Cultivos de 2003 Gobernación de yuca y otros Casanare Bosques naturales

Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Este formato no es obligatorio. 2.17.7 Formato ID-06. Análisis de Participaciones. Esta información se debe obtener de los participantes a las reuniones por medio de una pequeña encuesta. Aquí como en otros formatos el programa sólo presente una línea, en este caso se utilizó para el Actor Nacional, para el otro participante, Municipal, hubo necesidad de insertar la línea utilizando el + de la barra de herramientas especial, colocado el cursor en la última utilizada, es este caso en Nacional. Cuando se necesita eliminar una línea se utiliza el – de la barra de herramientas especial, colocando el cursor sobre la línea a eliminar. Este proyecto era posible de financiar con regalías. Módulo 1: Identificación Formato ID-06: Análisis de Participaciones Actor

Entidad

Nacional

FONDO NACIONAL REGALÍAS

Categoría

DE Cooperante

87

Tipo de Características Contribución a la Solución Entidad del orden nacional que tiene como misión apoyar los sectores Asignar recursos sociales y de de regalías infraestructura para el desarrollo regional

Municipal

Paz De Ariporo

Cooperante

Otro

Comunidad

Oponente

Entidad territorial que tiene entre sus funciones brindar solución a las necesidades de la región Grupos de personas que quieren el transporte pero se opone a pagar por los peajes

Asignar recursos públicos

Apoyar el costo del peaje

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Este formato no es obligatorio. 2.17.8 Formato ID-05 Y ID-10 Caracterización Económica…. Se debe encontrar la cantidad de hectáreas para cada Categoría que la coloca el programa, el tipo de Producto(s), la Fuente de información. El porcentaje lo calcula el programa y no son obligatorios. Módulo 1: Identificación Formato ID-05: Caracterización económica de la zona afectada por el problema o necesidad Categoría Hectáreas % Producto(s) Fuente Boletín Estadístico 2002Cultivos 2003-Gobernación de (Maíz, yuca) Agrícola 100.000,00 8,92% Casanare Ganadería Boletín Estadístico 2002menor 2003-Gobernación de (porcinos, Casanare Pecuario 1.000,00 0,09% equinos) Reservas naturales y Boletín Estadístico 2002madera 2003-Gobernación de (varias Casanare especies Forestal 101.000,00 9,01% nativas) Sabanas Boletín Estadístico 2002Improductivo 500,00 0,04% abiertas 2003-Gobernación de 88

(pasto)

Ganadería

Piscicultura

918.000,00

100,00

81,88%

0,01%

Ganadería Mayor (ganado doble propósito) Estanques naturales piscinas (cachama, bagre, mojarra)

Casanare

Boletín Estadístico 20022003-Gobernación de Casanare

y

Boletín Estadístico 20022003-Gobernación de Casanare

Minería Industria Comercio Servicios

Otros Total

500,00 0,04% 1.121.100,00 100,00%

Cultivos menores (plátano y Boletín Estadístico 2002otras 2003-Gobernación de producciones Casanare agrícolas en menor proporción)

Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Este formato no es obligatorio. Módulo 1: Identificación Formato ID-10: Caracterización económica de la zona donde se ubica la población objetivo Categoría Hectáreas % Producto(s) Fuente

89

Agrícola

Pecuario

Forestal

85,00

250,00

Piscicultura

0,24%

101.000,00 98,55%

Improductivo 400,00

Ganadería

0,08%

650,00

100,00

0,39%

0,63%

0,10%

Cultivos (Maíz, yuca) Ganadería menor (porcinos, equinos) Reservas naturales y madera (varias especies nativas) Sabanas abiertas (pasto) Ganadería Mayor (ganado doble propósito) Estanques naturales y piscinas (cachama, bagre, mojarra)

Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare

Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare

Boletín Estadístico 2002-2003Gobernación de Casanare

Minería Industria Comercio Servicios Otros Total

102.485,00 100,00%

Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo EL ID-10 se refiere al área donde se encuentra la población objetivo. En algunos casos estos dos pueden coincidir.

Los formatos ID-04 Caracterización del uso del suelo de la zona afectada por el problema, ID-05 y caracterización económica de la zona afectada por el problema, ID-09 Caracterización del uso del suelo de la zona donde se ubica la población objetivo e ID-10 90

Caracterización económica de la zona donde se ubica la población objetivo, no son validados por el sistema para continuar al modulo de preparación, pero si diligencia alguna categoría, deberá llenar con información toda la fila para que el estado pase a completo “C”. 2.17.9 Formato ID-12 Se refiere a la descripción de las alternativas posibles de aplicar para resolver o aminorar el problema,

Módulo 1: Identificación Formato ID-12: Listado y descripción de las Alternativas de solución Alternativas Nombre de la Nro Descripción Seleccionada Alternativa

1

Se debe reconformar la banca existente con motoniveladoras, vibrocompactador Construcción en mezcla y carrotanque. Extender y compactar con crudo de castilla en Si sub base clasificada. Acordonar material un tramo de 32 km triturado e irrigarle crudo de castilla, mezclar, extender y compactar.

2

Construcción en pavimento flexible con concreto asfáltico en un tramo de 32 km

Reconformar la banca existente, extender y compactar sub base y aplicar Si el concreto asfáltico extendido y compactando según las normas vigentes

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo En este caso se plantearon dos alternativas para c/u de las cuales se debe desarrollar en el siguiente módulo de preparación.

91

Aquí como en otros formatos el programa sólo presente una línea, en este caso se utilizó para el nombre de la alternativa numerada como 1, para la otra, Construcción en pavimento… hubo necesidad de insertar la línea utilizando el + de la barra de herramientas especial, colocado el cursor en la última utilizada, es este construcción en mezcla de castilla…. En el formato ID-12 Listado y descripción de las alternativas de solución, podrá listar todas las alternativas que necesite, estas deberán contar con un SI o un NO en la columna “Seleccionada”; sólo escoja SI para aquellas que preparará en el siguiente modulo. Recuérdese que en este módulo son obligatorios; ID-01, ID-03, ID-07, ID-11 y ID12. 2.17.10

Cierre del Modulo

Terminado de realizar este módulo se de salvar o guardar utilizando la barra de herramientas especial o como Excel se puede salir o no del modulo o del Metodolo2. 2.18 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE En qué consisten las lógicas de la Metodología de Marco Lógico. En el proyecto que Ud. quisiera realizar en su región elabore los arboles de problemas y de objetivos y la estructura de la matriz de marco lógico. Visite la página www.dnp.gov en el área de Finanzas e Inversiones en el BPIN. y lo relacionado con marco lógico y framelogic. Para abrir el hipervinculo g. Colocar cursor sobre el hipervínculo h. Ctrl + BOTON IZQUIERDO LECTURAS\metodosbird[1].doc 2.19 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION 1 CONSTRUYA EL ÁRBOL DE PROBLEMAS. Causas y consecuencias del problema escasez de alimento en las veredas de Arrozales y Platanal que están en una zona arrocera.

BAJA CALIDAD DE VIDA DE LA POBLACION

92

DESNUTRICION PEREZA MALA ALIMENTACION FALLECIMIENTOS ANGUSTIA FAMILIAR ENFERMEDADES ******************************************************** ESCASEZ DE ALIMENTOS BAJA PRODUCCION ARROZALES FALTA IRRIGACION POCA PROFUNDIDAD DE LOS CANALES FALTA DE DIQUES MAL ABASTECIMIENTO DE INSUMOS MALA PROGRAMACION FALTA DE ORGANIZACIÓN DE COMERCIANTES BAJA PRODUCTIVIDAD PLATANAL DESOCUPACION PERDIDA COSECHAS

LOS

2 De acuerdo con el árbol de problemas elaborar el árbol de fines y medios. 3 Según el árbol de objetivos identifique el Fin; Propósito, Componentes o productos y posibles actividades a realizar. Para abrir el hipervinculo i. Colocar cursor sobre el hipervínculo j. Ctrl + BOTON IZQUIERDO ANEXO EJERCICIOS\MARCO LOGICO.xls 2.20 RESUMEN DE LA UNIDAD Se presentaron los aspectos generales de la Metodología de Marco Lógico en sus diversas etapas. Se presentó el ejemplo de elaboración del módulo de Identificación del software delo DNP. 2.21 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodolo2. 2006

93

BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO, Curso de Marco Lógico. Cuso de Monitoreo de Proyectos2.22 GLOSARIO SOBRE MARCO LOGICO Fuente: Marco LÓGICO PARA Interamericano de Desarrollo.

EL CURSO

de Proyectos de Desarrollo Banco

Actividades (Insumos) Acciones que debe llevar a cabo la agencia ejecutora para producir cada uno de los componentes del proyecto (resultados), y que implican un costo o utilización de recursos. Las actividades están situadas en la cuarta casilla de la primera columna (Resumen Narrativo) de la matriz de marco lógico Componentes (Productos) Son los productos o bienes a entregar (obras, servicios, entrenamiento...) que la agencia debe proporcionar se acuerdo con el contrato. Se deberían expresar como resultados conseguidos (sistemas instalados, personas capacitadas, etc.). Los componentes están situados en la tercera celda de la primera columna de la matriz de marco lógico Fin Es el objetivo al que el proyecto hará una contribución significativa, normalmente a nivel sectorial o de país. Se refiere al impacto del proyecto. El fin se coloca en la primera celda de la primera columna de la matriz de marco lógico Indicador Es una medida cuantitativa o cualitativa que se refiere al impacto de las metas del proyecto a nivel del Fin, efecto (resultado) a nivel del Propósito, productos a nivel de los Componentes. Es importante que los involucrados en el proyecto acepten los indicadores como medidas de los objetivos. Los Indicadores se colocan en la segunda columna de la matriz de marco lógico Indicadores intermedios Son indicadores parciales con metas que se refieren a ciertos periodos de tiempo durante la ejecución del proyecto (por ejemplo, por semestre o por año). Informe de Seguimiento del Desempeño del Proyecto (ISDP) Es un sistema que mide y clasifica la ejecución de un proyecto. Su uso ha sido aprobado en todos los préstamos financiados por el BID y operaciones financiadas por el FOMIN que están en la fase de ejecución. Lección aprendida Es una hipótesis basada en los resultados de una o varias evaluaciones: es una hipótesis general sobre lo que funciona y lo que no, que se supone podrá ser aplicada a otras situaciones. 94

Matriz de Marco Lógico La matriz de Marco Lógico (Marco Lógico, Matriz Lógica o Matriz de planificación) es una herramienta conceptual que ayuda en las etapas de diseño de proyectos, monitoreo, ejecución y evaluación. Es un sistema estructurado en una tabla, para la planificación y comunicación de la información más importante sobre un proyecto. Resumen

Indicadores

Medios

Narrativo

Verificables

Verificación

de Supuestos

Objetivamente Fin Propósito Componentes Actividades Medios de Verificación Indican las fuentes de información y el método para medir y examinar el comportamiento de cada indicador. Se encuentran en la tercera columna de la matriz de marco lógico Mejor práctica Este término tiene su origen en el campo de la contabilidad. Se refiere a los medios más efectivos y eficientes para alcanzar ciertos objetivos en una variedad de situaciones y circunstancias determinadas. Normalmente es una lección aprendida (positiva), de la que existe evidencia empírica, es decir, ha sido probada en una serie de evaluaciones. Frecuentemente, una “mejor práctica” se convierte en una norma o estándar y puede ser la forma mayormente aceptada de realizar algo. Propósito Es un objetivo que representa el efecto directo (resultado) que se debería alcanzar como resultado de la utilización de los Componentes (productos) financiados por el proyecto, por parte de sus beneficiarios. En el Sistema de Marco Lógico, todos los buenos proyectos deberían tener un único Propósito. El Propósito se encuentra en la segunda celda de la primera columna (Resumen Narrativo) de la matriz de marco lógico Supuestos 95

Son factores críticos, externos al proyecto y que representan riesgos que están más allá del control del gerente o de la entidad ejecutora. Influyen en la ejecución del proyecto y en los cambios requeridos para su éxito. Representan situaciones, condiciones o decisiones que deben ocurrir para que el proyecto alcance sus objetivos. Los supuestos se encuentran en la cuarta columna de la matriz de marco lógico Para el presente trabajo se toma como ejemplo el que utiliza el DNP para realizar los cursos de capacitación a personal de diversos organismos y se le harán las ampliaciones pertinentes principalmente de carácter teórico. El proyecto ejemplo consiste en el arreglo de la vía que une al municipio de Paz de Ariporo con la vereda de Chapas en el departamento del Casanare, en la región Orinoquia.

96

3

UNIDAD IV DESARROLLO MODULO 2. PREPARACION

INDICE 2

UNIDAD IV PREPARACION

4.1 MODULO 2: PREPARACION 4.2 FORMATO PE-01 Estudio Legal de la alternativa de solución No.1 4.3 FORMATO PE-02 Estudio de la demanda y oferta del bien/o servicio en una serie histórica de la alternativa de solución No. 1 4.4 FORMATO PE-03 Estudio de la demanda y oferta del bien/o servicio en cantidades de la alternativa de solución No. 1 4.5 FORMATO PE-04 Localización 4.6 FORMATO PE-05 Estudio Técnico. Parte I 4.7 FORMATO PE-06 Estudio Técnico. Parte II 4.8 FORMATO PE-07 Depreciación 4.9 FORMATO PE-08 Estudio Institucional 4.10 FORMATO PE-09 Efecto Ambiental 4.11 FORMATO PE-10 Análisis de riesgos 4.12 FORMATO PE-11 Aspectos Comunitarios 4.13 FORMATO PE-12 Cuadro de Costos 4.14 FORMATO PE-13. Cuantificación y valoración de los Ingresos y Beneficios 4.15 FORMATO PE-14 Amortización del crédito y pago a capital 4.16 FORMATO PE-15 Amortización de Crédito Extranjero y Pago a Capital 4.17 FORMATO Amortización de Crédito y Pago a Capital

3.1 INTRODUCCION El modulo 2 corresponde a los temas generales de viabilidad y corresponde al tema de Formulación de un proyectos con temas tales como: legal, estudio de la oferta, la demanda y su diferencia o necesidad insatisfecha, la tecnología o hownow, capacidad instalada y beneficiarios, los riesgos, los costos y lo ingresos 3.2 OBJETIVO Continuar con el ejemplo el desarrollado por el DNP en sus programas de capacitación a funcionarios públicos. Hacer énfasis en los conocimientos que se requieren para desarrollar cada uno de los formatos del modulo y que deben ser realizados por personas integrantes del equipo de trabajo.

97

Enseñar manejo del segundo modulo del software: cómo entrar, la captura de información, la verificación del estado de los módulos y salir de él. Señalar que este modulo se debe desarrollar completamente para cada una de las alternadas presentadas en el formato ID-12. 3.3 IDEAS CLAVES Oferta y demanda histórica. Métodos de proyección. Localización. Beneficiarios. Ciclo del proyecto sus costos y sus ingresos. Servicio de deuda.

3.4 MAPA CONCEPTUAL

PLAN DE DESARROLO

POAI

PLAN DE ACCION

PROYECTO

METODOLO2 MODULO IDENTIFICACION

METODOLO2 MODULO PREPARACION

3.5 PRESENTACION DEL CASO PRÁCTICO En el arreglo de la vía Paza de Ariporo se aplica en el módulo de Preparación toda la información requerida para la realización de su arreglo en los formatos del 1 al 16 donde es de especial atención el formato 13 relacionado con los costos que son los que van a pasar a formar parte del presupuesto de inversión. 98

3.6 DESARROLLO DEL MODULO 2: PREPARACION Para abrir el hipervinculo k. Colocar cursor sobre el hipervínculo l. Ctrl + BOTON IZQUIERDO

METODOLO2

F I: METODOLO2 Este modulo en cada uno de sus formatos (hojas Excel) tiene por objetivo mostrar que el proyecto es Elegible porque está en el Plan de Desarrollo y cumple con cada uno de los criterios de Viabilidad. Debe ser realizado por un especialista que debe integrar el EQUIPO DEL POROYECTO. Para entrar debemos ir a Metodololo2, Menú, seguridad, debe aparecer en la hoja donde aparece el listado de módulos, PREPARACION en engrilla en caso contrario quiere decir que el módulo IDENTICACION quedó incompleto y se debe regresar a él. Luego marcar ACTUALIZAR INFORMACION, con el filtro marcar el proyecto que se esta elaborando y que se quiere actualizar o continuar, en nuestro caso VIA PAZ ARIPORO y marcar PREPARACION y aparecerá la hoja INDICE. Inmediatamente el programa en el filtro muestra las alternativas que se colocaron en el ID-12 y se debe marcar una de ellas que se debe desarrollar en el modulo 99

PE. Como ejemplo solo se presenta la No. 1, Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Al entrar el programa muestra la hoja índice: PE-Indice

F I: METODOLO2

100

Luego se debe entrará a cada uno de los formatos (PE) del módulo, marcandolo según el caso. 3.6.1 Formato PE-01 Estudio Legal de la alternativa de solución No. 1 Acá se debe colocar la duración del ciclo del proyecto, que es la duración del período gobernante, 4 años. El programa pide en el cuadro de dialogo (recuadro), Año de Inicio (2007) y Año Final (2011) con los filtros y siempre Aceptar. Los años señalados los genera inmediatamente para varios formatos con años calendario y años numéricos, 0, 1, 2. Este formato no es obligatorio. En Marco Legal, tiene filtro y se debe escoger inicialmente el Plan de desarrollo, a la derecha en Título o Número se debe colocar la ordenanza o el acuerdo que aprobó el plan, luego la Descripción y por último la relación con la alternativa. Este módulo no es obligatorio. Módulo 2: Preparación Formato PE-01 Estudio legal de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Marco Legal Título o Descripción Relación con la Número alternativa Por una Acuerdo Plan de Desarrollo mejor vida 12/2008 convivida F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Tiene espacio para hipervínculos y archivos, y se debe pegar las normas o parte de ellas más importantes como soporte. 3.6.2 Formato PE-02 Estudio de la demanda y oferta del bien/o servicio en una serie histórica de la alternativa de solución No. 1 El objetivo de este módulo es proporcionar la información de la oferta y demanda en años anteriores, para su proyección.

101

Al entrar en este modulo pide en el recuadro el Año de Inicio 2007 y el Número de Años, 4, se marcan con el filtro y siempre Aceptar. Este número de años dependen de la información que se haya obtenido. Se debe colocar el Nombre del Bien o Servicio en la primera casilla, luego la Unidad de Medida, y la Descripción. Módulo 2: Preparación Formato PE-02 Estudio de la Demanda y Oferta del Bien y/o Servicio en una Serie Histórica de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km 200 20 20 Nom 2 03 04 bre Unid 1 2 3 del ad Desc De Ofe Defi D Of De De Of De De Bien de ripci ma rta cit e ert fic ma ert fic ma o Medi ón nd m a it nda a it nda Serv da a an icio da Pavi Kiló ment metr ación os de la de vía vías Paz pavi 86 0 86 86 11 75 86 11 75 86 de ment Aripo adas ro KM Kiló 16+9 metr 00 o F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo 102

200 5 4 Ofe Defic rta it

11

75

Para cada año escribir la Demanda y la Oferta y el programa calcula el Déficit, columna que está protegida. Tiene espacio para hipervínculos y archivos. No es obligatorio. 3.6.3 FORMATO PE-03 Estudio de la demanda y oferta del bien/o servicio en cantidades de la alternativa de solución No. 1 Al entrar a este modulo pide en el cuadro de dialogo (recuadro) el Año de Inicio de la Proyección y el Número de Años que se deben escoger con el filtro.

En el caso que nos equivoquemos en las fechas se debe proceder así: 1 Si el archivo PE no se ha guardado o salvado salir y volver a entrar con menú… 2 SI ya se ha salvado o trabajado anteriormente salir con o sin salvar, ir al archivo 3 Usuario, buscar el programa que es está trabajando darle clic y eliminar el archivo PE4 Volver a entrar, menú…. Existen diversos métodos para realizar proyecciones dados por la Estadística: Por tasas de crecimiento. Como el proyecto está dirigido en general a un grupo de población, una manera sencilla es proyectarla mediante la tasa promedio anual de crecimiento obtenida del DANE principalmente. P t = P o *(1+ r )^ n Donde: P t Valor e estimar para el año t P o = Ultimo valor observado de la serie histórica r = Tasa de crecimiento promedio de la variable a proyectar. n = Número de años entre t y o ^ = Exponente Por el método de mínimos cuadrados (MMC) o de Regresión

103

1. Por el ajuste de una línea de tendencia lineal Pt=A+B*t Donde: P t Valor e estimar para el año t A = Ordenada en el origen B = Pendiente de la recta t = El tiempo Se coloca como variable independiente 2. Por el ajuste de una línea de tendencia exponencial. P t = A * B^t Donde: P t Valor e estimar para el año t A = Ordenada en el origen B = Pendiente de la recta t = El tiempo Se coloca como variable independiente Por el método de mínimos cuadrados (MMC) o regresión, donde puede haber varias variables independientes, tales como PIB, precios, niveles educativos, etc. Pt=A+B*X+C*Y+D*Z Donde: P t Valor e estimar para el año t A = Ordenada en el origen B = Pendiente de la recta X, Y, Z = Variables independientes Por el MMC se pueden hacer infinitos ajustes y el problema consiste en escoger EL MEJOR AJUSTE. Por muestreo. Estimaciones puntuales partiendo del promedio o de un porcentaje PARA OBTENER EL TOTAL (T). TOTAL = N * PROMEDIO ESTIMADO TOTAL = N * PORCENTAJE ESTIMADO N = Tamaño del universo o de la Población. Recordemos que en el equipo debe haber un estadístico y que para establecer el tamaño de muestra se debe establecer el nivel de confianza (usualmente 90% o 95%, el error de estimación que se está dispuesto a aceptar y otros factores de acuerdo a la fórmulas del tamaño para el parámetro que se necesita estimar. Los resultados se colocan en el siguiente formato, para cada año la Demanda y Oferta, el déficit (es la resta entre los anteriores) lo calcula el programa y es una celda protegida. Este formato no es obligatorio. 104

Cuando se hacen estimaciones muestrales están a una determinada fecha y para realizar las proyecciones anuales futuras de puede utilizar tasas de crecimiento de la población o de variables macroeconómicas relacionadas con el objetivo del proyecto. El hecho que un formato no sea obligatorio no significa que no sea IMPORTANTE y NECESARIO. Para abrir el archivo m. Colocar cursor sobre el hipervínculo n. Ctrl + BOTON IZQUIERDO Para abrir el hipervinculo o. Colocar cursor sobre el hipervínculo p. Ctrl + BOTON IZQUIERDO ANEXO EJERCICIOS\MERCADO.xls Formato PE-03: de la Demanda y Oferta del Bien y/o Servicio en Cantidades de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km

Nomb re del Bien o Servi cio

2 0 0 6 1

Uni da d de Me did a De ma nd a

20 07

20 08

20 09

20 10

2

3

4

5

O De Dem Of De Dem Of De Dem Of De Dem Of De fe ficit anda ert ficit anda ert ficit anda ert ficit anda ert ficit rt a a a a a

105

Pavim entaci ón de la vía Paz 4 86 43 86 43 43 86 de 3 Aripor o KM kiló 16+90 me 0 tro F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

43 43 86

43 43 86

43 43

Tiene espacio para hipervínculos y archivos. 3.6.4 Formato PE-04 Localización. Este formato es similar al ID-03 y al ID-08, solamente que tiene una casilla coloreada Factores Analizados, donde se debe dar clic y señalar por lo menos uno de los factores señalados en el recuadro que aparece según el objetivo de nuestro proyecto. El número del ítem marcado aparece al final después del comentario, en Factores Módulo 2: Preparación Formato PE-04: Localización de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Zona (Ubicación) Fact Comen Región Depart Municipi Clase Resg Localiz Ot ore tarios ament o / del uardo ación ro s Ana o Distrito Centro Indíg Específ s liza de ena ica dos Poblad o Orinoquí Casana Paz De CVereda a re Ariporo Corregi La miento Chapa F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Tiene espacio para hipervínculos y archivos. Este formato es obligatorio. Existen diferentes criterios de localización: a) De Macrolocalización 1. Por normas como es el caso del Plan de Desarrollo

106

Fact ore s

2..7.

2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

La ubicación del mercado o la localización de la población a atender Infraestructura existente Recursos humanos Origen de las materias primas Costos de transporte Legislación Nacional Aspectos geográficos

b) De Microlocalización 1. 2. 3. 4. 5.

Posibilidad de obtener el local o terreno Características físico-químicas y geológicas del terreno Legislación Municipal sobre localización de empresas Aptitud de la comunidad frente al proyecto POT

Es posible que existen varios sitios aceptables para la ubicación del proyecto y es conveniente escoger una sobre la marcha para lo cual se puede aplicar algunos de los siguientes criterios: • Por rentabilidad, TIR, VPN • Por costos de transporte (existe un modelo de transporte) • Por puntaje dado por el equipo encargada de la localización 3.6.5 Formato PE-05 Estudio Técnico. Parte I Módulo 2: Preparación

Formato PE-05 Estudio Técnico. Descripción Características. Parte 1 de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Mano de Obra Ingenieros civiles especializados en vías, 1 topografo, 2 Calificada decadeneros Mano de Obra una cuadrillas de ayudantes, y oficla de obra, una cuadrilla No Calificada para rellenos Transporte Volquetas con capacidad de 5 metros cúbicos. Materiales Recebo según estudios granulométricos y diseño de la via Servicios Domiciliarios Otros Servicios Terrenos 107

Edificios Maquinarias y Equipos Mantenimientos Otros Gastos Generales F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Tiene espacio para hipervínculos y archivos, donde se pueden agregar planos, estudios geológicos, diagramas de proceso, flujogramas, protocolos, etc según el proyecto. La gran diferencia de los proyectos es el estudio técnico porque determina la necesidad de recursos humanos, físicos y los costos. El Metodolo2 es un formato estándar para cualquier proyecto en sus módulos y formatos. Esta información debe ser suministrada por quienes hagan el estudio técnico del proyecto o Know How, en nuestro caso el grupo de vías. Este formato no es obligatorio. 3.6.6 Formato PE-06 Estudio Técnico. Parte II Este formato tiene dos partes: la siguiente corresponde al concepto de capacidad instalada. Se entiende por tamaño del proyecto (capacidad instalada) la cantidad de bienes o de servicios que se puede producir por unidad de tiempo, trabajando en condiciones normales (técnicas y del sector) y en época de pleno desarrollo. Explicación de la definición: Cantidad, se debe establecer la unidad de medida: mt, mt2, arroba, kw, km, etc. Unidad de tiempo: segundo, hora, hora pico, mes, año, etc, pero de todas maneras se deben hacer en términos anuales. Condiciones Normales, las técnicas se refiere que ningún equipo puede trabajar al 100% debido al mantenimiento y del sector, esto es como se trabaje, por ejemplo una clínica 24 horas todos los días, un banco de lunes a viernes, pero en un pueblo se trabaja de 8 a 2 y de 2 a 4,p m y los sábados pero no el lunes Pleno desarrollo, cuando por estimaciones de la demanda o necesidad se llega al máximo, en tres o más años.

108

Se debe hacer la descripción, colocar la unidad de medida que se puede escoger mediante el filtro, en el caso del ejemplo obviamente km y Total de la capacidad en cantidad, para el ejemplo colocaron los 32 (kilómetros a pavimentar). Se puede expresar en muy diversas formas que son no excluyentes, tales como personal a atender, generación de empleo, total de la inversión, número de hectáreas, animales, máquinas, m3, kms, etc. Módulo 2: Preparación Formato PE-06 Estudio Técnico. Descripción Características. Parte II de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Capacidad (metro TOTAL cuadrado, metro cúbico, kilómetro cuadrado, tonelada, etc) Descripción

Unidad

kilómetros aptos para kilómetro transporte

32.00

Total por Periodo

32.00

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Hay diferentes factores que determinan la capacidad instalada: a) b) c) d) e) f) g) h) i)

La población objetivo, beneficiarios del Proyecto La demanda o necesidad insatisfecha La localización del proyecto (todo proyecto es iterativo) El mercado tecnológico de los equipos principales, divisibilidad o no, Versatilidad. Economías de escala Capacidad financiera o presupuestal Fuentes de financiación según el objetivo del proyecto Por rentabilidad TIR, VAN. Por costo mínimo.

La segunda parte de este formato se refiere a los beneficiarios del proyecto que puede ser el déficit obtenido en el PE-04. Se debe hacer una Descripción de los 109

beneficiarios, la Unidad de Medida que se puede escoger mediante el filtro y las cifras para cada año. El total lo calcula el programa y son celdas protegidas. Los totales de 2007 2008 2009 estos cuadros son utilizados para los cálculos del costo por unidad instalada y por beneficiario en el módulo Evaluación.úmero de beneficiarios (Personas, Hectáreas, etc) Descripción Unidad 0 1 2

2010 2011

3

Personas número especialmente de la comunidad de Paz de Ariporo

1,200.00

Total por Período 0.00 0.00 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

1,200.00 0.00

4

Total 1,200.00

0.00

1,200.00

Este formato es obligatorio y su información es posteriormente utilizada por el programa. Para abrir el hipervinculo q. Colocar cursor sobre el hipervínculo r. Ctrl + BOTON IZQUIERDO ANEXO EJERCICIOS\TECNOLOGIA.xls

3.6.7 Formato PE-07 Depreciación El método de depreciación es por línea recta que se puede escoger con el filtro El concepto es el tipo de bien a depreciar que se debe escoger con el filtro. La descripción la debemos hacer. La vida útil y el RPC (factor de conversión de valores de mercado o financieros a valor económico-social) lo genera el programa. 110

El Vr. Total se debe colocar en miles de pesos. En el ejemplo corresponde a la volqueta que vale $80.000.000 pero se debe escribir 80000 Para los valores para c/u años siguientes se debe calcular dividiendo el valor de activo por el número de años de la vida útil, en el ejemplo se divide 80000/15=5.333.33, valor que se repite para los tres años siguientes. Este es el método de línea recta o de igual depreciación para todos los años. El Valor de Salvamento se debe obtener restando del Vr. Total la depreciación de c/u de los años, para el ejemplo 80000- 5.333.33-5.333.33-5.333.33-5.333.33 = 58.887.67 Se si va a depreciar más de un activo fijo se debe insertar una fila por cada uno de ellos y repetir lo anterior, Recuerde que para insertar otro activo fijo a depreciar, se debe utilizar el + de la barra de herramientas especial y repetir el mismo proceso, etc.

Módulo 2: Preparación Formato PE-07; Depreciación de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Métod Conc Descr Vida RPC Vr. 200 2009 2010 o de epto ipció Útil Total 8 Depre n ciació 1 2 3 n Utiliza do Métod o de la Linea Recta

Totales

Equip o de transp orte, tracci ón y eleva ción

Volqu 15 etas con capac idad de 20 tonela das

0.71

2011

4

Valor de Salvame nto Miles de Pesos

$ $ 80,00 5,33 0. 3.

$ $ 5,333. 5,333.

$ 5,33 3.

$ 58,666

$ $ 80,00 5,33 0 3

$ 5,333

$ 5,33 3

$ 58,666

111

$ 5,333

Al final del modulo calcula Totales por período para cada año, sumando todas las depreciaciones del mismo año, son celdas protegidas. Sigue para pegar los soportes si los hay. Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos Método de línea recta.doc F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo 3.6.8 Formato PE-08 Estudio Institucional Este módulo presenta la capacidad institucional para la ejecución de las diversas etapas del ciclo del proyecto (preinversión, inversión y operación) y corresponde al criterio de viabilidad de las entidades vinculadas al proyecto. Después de colocar la Entidad y el Roll que cumple en el proyecto, para cada una de Capacidades de los recursos se debe colocar SI o NO mediante el filtro. En general se debe marcar SI, con excepción tal vez de la Financiera si estamos buscando cofinanciación. Módulo 2: Preparación Formato PE-08 Estudio Institucional de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Etapa de Preinversión Capacidad en Recursos Funciones, Responsibilid Hu Fina Té Leg Otro Entidad Solución ades y Roles ma ncier cni al s no o co Gobernació Planeación y Presentar el proyecto al n de estudios de Si No Si No Fonalreg en Casanare proyectos cumplimiento de la Ley Etapa de Inversión Funciones, Capacidad en Recursos Responsibilid Hu Fina Té Leg Otro Entidad Solución ades y Roles ma ncier cni al s no o co Administración Gobernació Requieren la de recursos n de Si No Si Si transferencia de los para obras de Casanare recursos del Fonalreg infraestructura Etapa de Operación y Mantenimiento Entidad Funciones, Capacidad en Recursos Solución 112

Responsibilid Hu Fina ades y Roles ma ncier no o Administración Gobernació de recursos n de Si No para obras de Casanare infraestrcutura

Té Leg Otro cni al s co Si

Si

Se requiere asegurar la operación de la carretera

Espacio Reservado para Hipervínculos y Archivos

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo En este espacio se pueden colocar certificaciones de reconocimiento por obras realizadas. Este formato no es obligatorio. 3.6.9 Formato PE-09 Efecto Ambiental Si el proyecto no tiene impacto ambiental las preguntas se deben responder colocando NO o SI, que se encuentran en el filtro en cada una de las 4 primeras preguntas y se pasa al siguiente formato PE-10.

Módulo 2: Preparación Formato PE-09 Efecto Ambiental de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Conteste las siguientes preguntas ¿Se requiere Licencia Ambiental? Si ¿Se requiere Diagnóstico Si Ambiental de Alternativas? ¿Se requiere Plan de Manejo No Ambiental? ¿Se requieren otros permisos No ambientales?

Si la respuesta es negativa pasar al siguiente módulo, de lo contrario se debe continuar:

113

Número de 1520 resolución:

Fecha: 1 de Expedida Corporación dd/mm/aaaa Diciembre de por: Autónoma 2004 Regional de la Orinoquia, Corporinoquia

Licencia Ambiental

¿Tiene Diagnostico Ambiental? Requisitos, Condiciones y Obligaciones Adicionales

Otra información relevante.

Otros Permisos Plan de Manejo Ambiental Ambientale s

Número de Fecha: Expedida resolución: dd/mm/aaaa por: Requisitos, Condiciones y Obligaciones Adicionales

Otra información relevante.

Enuncie el tipo de permiso ambiental y el estado de avance en su trámite

De acuerdo con los estudios previos: Describa los recursos naturales renovables que se pretenden usar, aprovechar o afectar para el desarrollo del proyecto, obra o actividad.

114

Identifique los impactos ambientales que puede ocasionar el proyecto, obra o actividad, indicando cuáles pueden prevenirse, corregirse o compensarse.

Describa las medidas de prevención, mitigación, corrección y compensación de los impactos ambientales negativos que pueda ocasionar el proyecto en el medio ambiente durante las fases de construcción, operación, mantenimiento, desmantelamiento, abandono y/o terminación del proyecto, obra o actividad. F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

Este modulo deber ser realizado por un especialista en medio ambiente de acuerdo al objetivo del proyecto. Tiene espacio para hipervínculos y archivos, donde se pueden pegar los estudios y resoluciones relacionados. Este formato es obligatorio. 3.6.10 Formato PE-10 Análisis de riesgos Como siempre se ha afirmado estos formatos deben contestados por especialistas y estar debidamente soportados. En la casilla colorada hay un filtro para marcar SI o NO, según el caso Módulo 2: Preparación Formato PE-10 Análisis de Riesgos de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km . Parte I En caso que el objetivo principal de la alternativa de solución corresponda a desarrollar acciones de prevención, mitigación, o atención de desastres, considere los lineamientos del Plan Nacional para la Prevención y Atención de Desastres – PNPAD. ¿Existe registro histórico sobre los eventos y desastres ocurridos en la región de ejecución de la alternativa? Si la respuesta es positiva, podría presentar un resumen de los tipos de eventos y/o desastre, año y principales 115

consecuencias ¿Existe conocimiento o estudios Si especializados sobre las amenazas de la región en la cual se desarrollará el proyecto? Si la respuesta es positiva, podría relacionar los estudios y mapas existentes Si la respuesta es negativa, mencione las principales amenazas de la región basado en la experiencia o información secundaria Georeferenciación del Igac

¿Para la formulación de la alternativa fue tenido en cuenta el o los Planes/Esquemas de Ordenamiento Territorial (POT)? Si la respuesta es positiva responda las siguientes preguntas: ¿Existe algún lineamiento del POT que pueda afectar la alternativa de solución en el futuro? ¿Cuál? ¿Existe un componente de prevención o mitigación de riesgos en el POT? Si existe el componente, relacionar los riesgos que se encuentran. ¿Estos riesgos podrían afectar la alternativa? ¿De acuerdo con los usos del suelo determinados en el POT, la alternativa está ubicada en una zona apta o viable para el proyecto? Parte II

Amenaza

Análisis de Riesgo Vulnerabi lidad

116

Medida s de preven ción, y mitigac ión

1. Evento

2. Característica s (intensidad y frecuencia)

3. Nivel 6.Análisis de 5.Nivel de de 4.Evaluación columnas 3 y Vulnerabili Amena de Criterios 5 Escenarios dad de Perdidas za

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo En la parte II, en la casilla coloreada se debe dar doble clic y marcar uno de los conceptos que aparecen en el recuadro, el número marcado lo coloca el programa en la última casilla a la derecha. Seguramente en el diagnóstico territorial dbe haber un capítulo dedicado a los riesgos existentes en la región. Tiene espacio para hipervínculos y archivos de los soportes que se ha debido colocar en caso necesario en Anexos. Este formato no es obligatorio. 3.6.11 Formato PE-11 Aspectos Comunitarios A partir de esté módulo aparecen los tres ciclos del proyecto con sus correspondientes años calendarios. Se debe colocar este módulo el número de participantes en cada año según su clasificación. En la casillas coloreadas según el filtro y el según el caso marcar SI o NO. Módulo 2: Preparación Formato PE-11 Aspectos Comunitarios de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km A. Participacion de la Etapa: Preinversión Años 20 07 Períodos 0 Descripción Aporte 1. Nro. de Veedores. 5 2. Nro. Miembros de Junta de Acción Comunal 3. Nro. Ciudadanos interesados (colaboradores)

117

Años Períodos Descripción Aporte 1. Nro. de Veedores. 2. Nro. Miembros de Junta de Acción Comunal 3. Nro. Ciudadanos interesados (colaboradores) Etapa: Operación y Mantenimiento Años Períodos Descripción Aporte 1. Nro. de Veedores. 2. Nro. Miembros de Junta de Acción Comunal 3. Nro. Ciudadanos interesados (colaboradores)

2008 2009 2010 2011 1 2 3 4 5 5

5 5

5 5 5

4 4 5

Construcción de obras sanitarias y escuelas

Qué tipo de concertación y coordinación se ha dado o se dará entre el ente responsable del proyecto, otras instituciones involucradas y la comunidad. Se espera coordinar entre la Gobernación de Casanare y el Fondo Nacional de Regalías para el desembolso oportuno de recursos

Si

La comunidad solicitó el proyecto y pasó un prospecto

Etapa: Evaluación. Observaciones:

Si

118

5 5

2008 2009 2010 2011 1 2 3 4

Señale algunos proyectos de esta misma naturaleza ejecutados por el ente responsable del proyecto:

B. Participación de la Comunidad. Etapa: Formulación Observaciones:

5 5

5 5 5

4 4 5

La comunidad participó indicando qué alternativas no eran viables

Etapa: Ejecución. Observaciones:

Si

La mano de obra no caificada

Etapa: Operación y mantenimiento. Observaciones:

No

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Tiene espacio para hipervínculos y archivos. Este formato no es obligatorio.

119

3.6.12 Formato PE-12 Cuadro de Costos

120

Este formato es obligatorio y es muy importante porque estos costos son los que van a formar parte del presupuesto y son la base para la realización de los contratos en todas sus fases. Se presenta para las tres etapas del ciclo del proyecto. Los valores monetarios se deben colocar en miles de pesos. Por ejemplo si de $123.567.000 se debe escribir: 123.567 Se debe trabajar al menos una etapa (preinversión y/o inversión), menos una categoría o componentes del gasto (celda naranja) actividades. Si desea agregar categorías o componentes parece “Categoría o componente del gasto” e inserte con el signo + de la de herramientas. De acuerdo al ejemplo:

seleccionar al e ingrese las ene la casilla barra especial

Etapa de Preinversión Módulo 2: Preparación Formato PE-12 Cuadro de Costos de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Componente o Categoría Estudio del Gasto s Relación de Cantida Valor Unidad Insumos Actividades d(Meta) Unitario Unidad Cantidad Estudio de 1, 1. Mano número suelos 0 de Obra 0 1.1. $ 50.000 1 Mano número Obra Calificada 1.2. Mano Obra No Calificada 2. Transpor te 3. Materiale s 4.

121

2007 0 TOTAL $ 50.000 $ 50.000

$ $ $ $

Servicios 4.1. Servicios Domiciliari os 4.2. Otros Servicios 5. Activo Fijo 5.1. Terrenos 5.2. Edificios 5.3. Maq. y Equipo 5.4. Mantenimi ento, Maquinari a y Equipo 6. Otros Gastos Generale s Valor Total Actividad

$ $ $ $ $ $ -

$ -

$ $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000

Valor Total Componente Valor Total por Etapa F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

Primero frente a Componente o Categoría del Gasto, se debe marcar el filtro de la casilla coloreada dándole clic. Luego la Relación de actividades, es una descripción, Unidad, según el filtro y de a cuerdo a lo que se hará en esta ertapa y la Cantidad (Meta), normalmente puede ser 1. Se debe entender por componente el costo de cada objetivo específico del formato ID-11 y puede estar constituído por una o más actividades. En esta situación se debe insertar las filas adicionales con el + de la barra de herramientas especial.

122

Luego viene una clasificación de los costos relacionados con esta etapa, c/u de los cuales debe tener un soporte de cálculo, porque acá solo se coloca el total que se ha obtenido en el correspondiente soporte. Estos soportes son archivos que se deben pegar previamente en Anexos y la dirección en el espacio de hipervínculos. Los ítems que tienen sangría éstas son las partes en que se subdivide, como es el caso de Mano de Obra: calificada y no calificada, el caso del Activo Fijo y de los Servicios, colocadas los valores de la partes el programa los suma y los coloca en celda protegida. Para los diversos componentes del costo: (de medida), según filtro y la Cantidad.

Valor Unitario (en mile$), la Unidad

Si el dato proviene del soporte, el valor unitario es una suma y la cantidad 1. En algunos casos se puede colocar la cantidad y como valor unitario el promedio. Por ejemplo si son 10 profesionales que cuestan $100 millones se puede colocar como cantidad 10 y como promedio 10 millones. En este formato el programa multiplica el valor unitario por la cantidad y lo coloca a la derecha en celda protegida, únicamente para lo referente a la PRIINVERSION. Normalmente cuando el programa hace cálculos los coloca en celdas protegidas. Si se requieren varias actividades en un componente, se debe insertar una línea y genera un cuadro igual al anteriormente presentado. Etapa de Inversión La primera parte se procesa como la anterior. Primero frente a Componente en la casilla coloreada dar clic y marca una de las alternativas que presente.

Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Obra Física Relación de Unidades Cantidades Insumos Actividades Compra de Número 1,00 1. Mano 123

Valor Unitario de

Unidad Cantidad(Meta)

Obra 1.1. Mano Obra Calificada 1.2. Mano Obra No Calificada 2. Transporte 3. Materiales 4. Servicios 4.1. Servicios Domiciliarios 4.2. Otros Servicios 5. Activo Fijo 5.1. Terreno 5.2. Edificio 5.3. Maq. y $ Equipo 80.000 5.4. Mantenimiento, Maquinaria y Equipo 6. Otros Gastos Generales

volqueta

1 número

Valor Total Actividad Para la segunda parte el proceso de inversión se colocan los valores año por año.

Insumos 1. Mano de Obra 1.1. Mano Obra Calificada 1.2. Mano Obra No Calificada 2. Transporte

2007 0

2008

2009

2010

2011

1

2

3

4

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

$ 80.000

$ 80.000

$ -

$ -

$ -

$ 80.000

$ 80.000

124

Valor Total Miles de Pesos TOTAL

$ 160.000

3. Materiales

$ 80

$ 80

$ 160 $ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ $ $ -

$ $ 160.160 $ 160.160 $ 7.859.742

4. Servicios 4.1. Servicios Domiciliarios 4.2. Otros Servicios 5. Activo Fijo 5.1. Terrenos 5.2. Edificios 5.3. Maq. y Equipo 5.4. Mantenimiento, Maquinaria y Equipo 6. Otros Gastos Generales

V Total Actividad V Total Componente V Total Etapa

$ 80.080 $ 80.080 $ 3.969.871

$ 80.080 $ 80.080 $ 3.889.871

$ $ $ -

$ $ $ -

$ -

Etapa: Operación y Mantenimiento es similar a la de Inversión. Primero frente a Componente en la casilla coloreada dar clic y marca una de las alternativas que presente.

Componente o Categoría del Gasto

Administ ración

Relación de Cantida Unidades Actividades des

Insumos

125

Valor Unitario

Unidad

Cantida d(Meta)

Gastos de Número mantenimiento

1

1. Mano de Obra 1.1. Mano Obra Calificada 1.2. $ 80.000 Mano Obra No Calificada 2. Transporte 3. Materiales 4. Servicios 4.1. Servicios Domiciliario s 4.2. Otros Servicios 5. Activo Fijo 5.1. Terreno 5.2. Edificio 5.3. Maq. y Equipo 5.4. Mantenimie nto, Maquinaria y Equipo 6. Otros Gastos Generales

3 número

Valor Total Actividad Valor Total Componente Valor Total por Etapa

Gran Total (Suma de los Totales de las Etapas)

126

$ 4.019.87 1

Para los años o la segunda parte de esta etapa:

Insumos

2008

2009

2010

2011

1

2

3

4

TOTAL

TOTAL

TOTAL

Valor Total Miles de Pesos TOTAL

$ 80.000

$ 80.000

$ 80.000

$ 240.000

1. Mano de TOTAL Obra 1.1. Mano Obra $ Calificada 1.2. Mano Obra No Calificada 2. Transporte 3. Materiales

$ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ $ -

4. Servicios 4.1. Servicios Domiciliarios 4.2. Otros Servicios 5. Activo Fijo 5.1. Terrenos 5.2. Edificios 5.3. Maq. y Equipo 5.4. Mantenimiento, Maquinaria y Equipo 6. Otros Gastos Generales

V TOTAL Actividad Valor Total Componente Valot Total

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ 80.000 $ 80.000 $

$ $ 240.000 $ 240.000 $

$ $ $

$ 80.000 $ 80.000 $

$ 80.000 $ 80.000 $ 127

Etapa

80.000 80.000 $ $ $ Gran Total 3.889.871 80.000 80.000 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

80.000 $ 80.000

240.000 $ 8.149.742

El programa suma los valores anuales y los llama Valor Total y lo colca en el última columna a la derecha. Cuando una componente tiene varias actividades las suma y la denomina V. Total Componente y cuando una etapa tiene varias componentes las suma y la denomina V. Total Etapa y en la última linea del formato suma todas las etapas y la denomina Gran Total y todo lo anterior año por año. Hay espacio para los hipervínculos y archivos. 3.6.13 Formato PE-13. Cuantificación y valoración de los Ingresos y Beneficio

Modulo 2 Preparación Formato PE-13 Cuantificación y Valoración de los ingresos y Beneficios de la alternativa de Solución No._ Ventas

200_ 200_ 1 N Concepto Desc Un Bien RP Ca Valor Valo Can Valor C ripci ida es tida Unitari ntid unitari r ón d Pro ad o Tota d o duci l dos $ (1)

(2)

(3) (4)

Valor Salvamen to Total Ventas + Valor de Salvamento Beneficios

Valo r Tota l

$

(5) (6) $

$ 200_

$ 200_

128

1 Concepto Desc Un Bien RP Ca Valor Valo ripci ida es C ntid unitari r ón d Pro Tota ad o duci l dos

(1)

(2)

(3) (4)

N Can Valor Valo tida Unitari r d o Tota l

$

$

$

$

$

$

(5) (6)

Valor Total Beneficios Valor Total Ingresos y Beneficios F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

El programa incluye tres tipos de ingresos: a) por ventas o por el pago que hagan los usuarios por el producto o servicio. Esta es la primera parte del formato. Para cada tipo de ingresos se debe insertar una linea a partir de la primera. Diligencie por lo menos un ingreso o un beneficio para al menos un año Según nuestro ejemplo: El concepto se debe escoger en el filtro, luedo se hace la Descripción, la Unidad, según filtro, el Factor escoger según filtro y el RPC que lo coloca el programa y lo utilizará en el EV-07 para convertir los valores de precios de mercado a precios económico-social. Módulo 2: Preparación Formato PE-12 Cuantificación y Valoración de los ingresos y beneficios de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Concepto Descripción

Unidad

Factor

RPC

Matanza de Bien o Comercialización de la ganado kilogramo 0,85 Servicio carne de ganado bovina mayor con o sin frigorífico 129

Bien o Servicio

Bien o Servicio Bien o Servicio Bien o Servicio

Matanza de Comercialización de ganado 0,85 carne de ganado kilogramo mayor porcino con o sin frigorífico Comercialización de tonelada Yuca 0,9 yuca Comercialización de Otros tonelada 0,91 plátano agrícolas Comercialización de Otros tonelada 0,91 maíz agrícolas

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Una recomendación es no incluir ingresos para el año Cero o si es necesario hacerlo, estos no deben superar los costos, de lo contrario el programa no puede calcular la TIR. Para cada año se colocan las cantidades y el valor unitario en cada año y el programa hace la multiplicación y lo denomina Valor Total. Como el resultado de estar en miles de pesos, las cantidades y el valor unitario se debe dar en miles. Por ejemplo si se venden 32456 buñuelos a $1000, se debe colocar como cantidades 32456 y el precio 1, el resultado de la multiplicación el programa coloca 32456 que es equivalente es 32,456 millones de pesos. En el caso de la carne de ganado bobino el valor unitario del kg de $3000 se colocó 3. 2010 3 Concepto Cantidad Bien Servicio Bien Servicio Bien Servicio Bien Servicio Bien

o o o o

1.190.422 106.294 25.499 3.000

o 25.000

2011 4 Valor Unitario $ 3| $ 3 $ 300 $ 125 $

Valor Total

Cantidad

$ 3.671.267 1.190.422 $

318.884 106.294

$ 7.649.973 25.499 $

375.000 3.000

$ 5.000.000 25.000 130

Valor Unitari o

Valor Total

$ 3 $ 3 $ 300 $ 125 $

$ 3.671.267 $ 318.884 $ 7.649.973 $ 375.000 $

Servicio

200

200

V Sallvamento

$ 58.666 $ 16.915.124,69

V + v salv 2010 3

$ 16.973.79 1, 2011 4

Cantidad Otros Beneficios

5.000.000

Valor Unitario $ 1.500

1

Valor Total

Cantidad

$

1

1.500

Valor Unitario

Valor Total

$ 1.500

$ 1.500

$ 1.500,00 $ 16.916.624

$ 1.500,00 $ 16.975.29 1

Lo anterior es también valido para los beneficios. Beneficios Concep Descripció Unid Fact RP to n ad or C

Otros Ahorro Benefici tiempo os viaje

2010 3

2011 4

Valo r Canti Unit Valor dad ario Total

Valor Cant Unitar Valor idad io Total

en Otro de hora 0,8 1 s

Valor Total Beneficios Valor Total Beneficios

Ingresos

$ 1.50 0

$ 1.500

$ 1.500 $ 16.916 .624,

y

131

1

$ 1.500

$ 1.500

$ 1.500 $ 16.975.29 1

Espacio Reserva do para Hiperví nculos y Archivo s F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Lo más difícil en los proyectos de Gobierno es cuantificar en pesos los beneficios socio-económicos que reciben los usuarios y existen para ello diversas metodologías algunas muy complejas y costosas, basadas en modelos econométricos, o mediante la comparación de los resultados obtenidos entre un grupo al cual no se dan los beneficos del proyecto, llamado grupo de control y otro grupo que si se le brindan estos beneficios. En el fondo es el Análisis de Impacto o sea los Resultados con Proyecto menos los Resultados sin Proyecto. Las más reconocidas son: a) Valor Contingente: se aplica para los servicios que no tienen mercado y se hace una encuesta preguntándoles a las personas cuánto estarían dispuestos a pagar. b) Precios Hedónicos. Es hallar el valor de un bien después de ejecutado el proyecto y a éste se el resta el valor antes de hacer el proyecto. Se puede hacer mediante encuestas a los propietarios o por medio de modelos. c) Costos evitados o inducidos. Este se maneja por el ahorro que obtienen los usuarios por utilizar el servicio. Se calcula como la diferencia entre lo que debería pagar si va a un centro privado y lo que paga si va al centro oficial. Por ejemplo, si a 234 personas se le extrae un diente que un odontólogo cobra $15.000 pero en el hospital paga $5.000, el ahorro de $10.000 se considera como el beneficio social. Por lo tanto como cantidad se anotaría 234 y como valor unitario 10 y el programa registrará como valor total 2340 equivalente a $2.340.000. Se presentan algunos ejemplos al final de la unidad. Para abrir el hipervinculo s. Colocar cursor sobre el hipervínculo t. Ctrl + BOTON IZQUIERDO

132

ANEXO EJERCICIOS\FINANZAS.xls 3.6.14 Formato PE-14 Amortización del crédito y pago a capital

En general un proyecto no tiene un crédito directo sino que sus recursos provienen del presupuesto de la entidad madre del proyecto. Pero en caso necesario estos cuadros corresponden a los cuadro de Servicio de Deuda Se debe colocar la tasa de interés a la cual se va a pagar el préstamo, la cuota amortización o abono a la deuda, los interés y el saldo a final de cada año (los calcula el programa). Existe la opción de tres préstamos y al final consolida los préstamos que se coloquen en este formato. Este proyecto no tiene financiación con préstamo sin embargo se presentan los formatos del programa.

Formato 2: Preparación Formato PE-14 Amortización de Crédito y Pago a Capital de la Alternativa de Solución No. _ (Cifras en Miles de Pesos) Tasa de (1) % Interés Concepto Total 1. Valor (2) Crédito 2. Cuota de (3) Amortización 3. Saldos 4. Intereses Pago

200_ 0

200_ 1

200_ 2

200_ …

200_ N

200_ 1

200_ 2

200_ …

200_ N

(3)

Formato para Crédito No. 2 Tasa de (1) Interés % Concepto Total 200_ 0 1. Valor (2)

133

Crédito 2. Cuota de (3) Amortización 3. Saldos 4. Intereses Pago

(3)

Formato para Crédito No. 3 Tasa de (1) Interés % Concepto Total 200_ 200_ 200_ 0 1 2 1. Valor (2) Crédito 2. Cuota de (3) (3) Amortización 3. Saldos 4. Intereses Pago Consolidado de los Créditos de Origen Nacional Concepto Total 200_ 200_ 200_ 0 1 2 1. Valor Crédito 2. Cuota de Amortización 3. Saldos 4. Intereses

200_ …

200_ N

200_ …

200_ N

El consolidado Nacional lo hace el programa y son celdas protegidas. Espacio Reservado Para Hipervínculos y Archivos

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

134

3.6.15 Formato PE-15 Amortización de Crédito Extranjero y Pago a Capital. Además de la tasa de interés se debe colocar el tipo de cambio según la moneda en la cual se obtendrá el préstamo. Tiene la opción de tres préstamos y los consolida. Solo se deben dar los valores en moneda extranjera y la cuota de amortización, lo demás lo calcula el programa.

Formato 2 : Preparación Formato PE-15: Amortización de Crédito Extranjero y Pago a Capital de la Alternativa de Solución No. _ (Cifras en Dólares) Valor de la TC (Tasa de (1) Cambio Oficial) Tasa de (2) Interés % Concepto Total 1. Valor (3) Crédito Valor en Miles de Pesos =(1)*TC 2. Cuota de (4) Amortización Valor en Miles de Pesos =(2)*TC 3. Saldos Valor en Miles de Pesos =(3)*TC 4. Intereses

200_ 0

200_ 1

(4)

135

200_ 2

200_ …

200_ n

Valor Miles Pesos =(4)*TC Pago

en de

Formato para Crédito No. 2 Valor de la TC (Tasa de (1) Cambio Oficial) Tasa de (2) Interés % Concepto Total 200_ 0 1. Valor (3) Crédito Valor en Miles de Pesos =(1)*TC 2. Cuota de (4) (4) Amortización Valor en Miles de Pesos =(2)*TC 3. Saldos Valor en Miles de Pesos =(3)*TC 4. Intereses Valor en Miles de Pesos =(4)*TC

200_ 1

136

200_ 2

200_ …

200_ n

Pago Formato para Crédito No. 3 Valor de la TC (Tasa de (1) Cambio Oficial) Tasa de (2) Interés % Concepto Total 200_ 0 1. Valor (3) Crédito Valor en Miles de Pesos =(1)*TC 2. Cuota de (4) (4) Amortización Valor en Miles de Pesos =(2)*TC 3. Saldos Valor en Miles de Pesos =(3)*TC 4. Intereses Valor en Miles de Pesos =(4)*TC Pago

200_ 1

Consolidado de los Créditos Extranjeros 137

200_ 2

200_ …

200_ n

Concepto

Total

200_ 0

200_ 1

200_ 2

200_ …

200_ n

1. Valor Crédito en Miles de Pesos 2. Cuota de Amortización en Miles de Pesos 3. Saldos en Miles de Pesos 4. Intereses en Miles de Pesos Pago F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El consolidado de créditos extranjeros lo hace el programa y son celdas protegidas. Espacio Reservado Para Hipervínculos y Archivos

Aca se pueden pegar las direcciones de los contratos de los préstamos, autorizaciones o normas, que se ha debido pegar en ANEXOS. 3.6.16 Formato PE-16 Total Amortización de Crédito y Pago a Capital El programa lo trae y son hojas protegidas. Modulo 2: Preparación Formato PE-16: Total Amortización de Crédito y Pago a Capital de la Alternativa de Solución No. _ (Cifras en Miles de Pesos)

138

Concepto

Total 200_ 0

Origen 1. Valor Crédito 2. Cuota de Amortización 3. Saldos

200_

200_

200_

200_

1

2

…

N

NAL EXTR NAL EXTR NAL EXTR NAL

EXTR NAL EXTR

4. Intereses Pago Espacio Reservado Para Hipervínculos y Archivos

| F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

Terminado este modulo se debe ir al PE-Indice revisar que en todos formatos obligatorios aparezcan con estado C o completo (PE-04, PE-06, PE-08, PE-12 y PE-13 y guardar, en caso contrario se debe revisar los formatos que se encuentre en I o V, hasta que les aparezca la C y luego guardar. Si hay otra(s) alternativa(s) colocada(s) en el ID-12, como en nuestro ejemplo, la alternativa 2 Construcción en pavimento flexible con concreto asfáltico en un tramo de 32 km, se debe entrar nuevamente a Metodolo2, menú, Preparación, marcar la alternativa 2 y diligenciar los formatos PE y terminado verificar en el índice que estén completos todos los módulos y guardar. 3.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE. 1. Ver archivos JERCICIOS APT 7 MERCADO; TECNOLOGIA; FINANZAS

2. Considerando la dificultad de la valoración de los beneficios económicos y sociales se presentan varios ejemplos para que los estudie, analice y tenga encuentra para cunado vaya a realizar un proyecto. 3.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION

139

Leer y entender los siguientes ejemplos que se dan sobre la valoración de los beneficios económicos y sociales. VALORACION Y CUANTIFICACION DE LOS BENEFICIOS EN LOS PROYECTOS BENEFICIO= ES LA RIQUEZA QUE OBTIENE LA POBLACION OBJETIVO (SE ENCUENTRA EN LAS HOJAS ID-02, ID-07 AL EJECUTAR UN PROYECTO DE IVERSION ES LA DIFERENCIA ENTRE EL VALOR DE LOS BIENES Y LOS INSUMOS Y RECURSOS UTILIZADOS EN SU PRODUCCION EL BENEFICIO SOCIAL ES UN INDICADOR DE GENERACION DE BIENESTAR LA FORMA DE SU VALORACION CONSISTE EN IDENTIFICAR EL PROBLEMA O NECESIDADES “RESUELTAS” CON EL PROYECTO EN LA POBLACION OBJETIVO ( ID-02, ID-07) Y CUYOS BENEFICIOS ESTAN RELACIONADO CON: 1. AUMENTO DE LA CALIDAD DE BIENES O SERVICIOS COMO LOS SIGUIENTES: 1, AGUA POTABLE 2, ELECTRIFICACION 2. AHORRO DE RECURSOS O COSTOS 1. AEROPUERTOS 2. VIAS 3. REEMPLAZO DE EQUIPOS 3. PROYECTOS DE DIFICIL MEDICION O VALORACION 1. JUSTICIA Y SEGURIDAD 2. RECREACION 3. SALUD Y EDUCACION LO DIFICIL DE ESTOS METODOS ESTA EN LA VALORACIÓN DE LAS CONSECUENCIAS O EFECTOS DE LOS PROYECTOS, PORQUE ADEMÁS DE LOS POSIBLES MODELOS DE CÁLCULO INCIDEN LOS CRITERIOS DE LOS PROYECTISTAS Y DECISIONES DE LOS JEFES

140

LOS ORGANISMOS INTERNACIONALES TIENEN METODOLOGIAS PARA LOS CASOS MAS IMPORTANTES DE SU OBJETIVO, COMO SON LAS OMS, UNESCO, FAO, ILPES, CELADE, CEPAL METODOS I. COSTOS EVITADOS O INDUCIDOS LA POBLACION OBJETIVO ESTA EN ID-07, ID-02, PE04 O. CONSISTE EN EL AHORRO POR EL NO PAGO POR EL SERVICIO O POR LA DIFERENCIA ENTRE LO QUE SE PAGARIA EN EL MERCADO Y LO PAGADO POR EL SERVICO SUBSIDIADO. O POR EL AHORRO POR UN MEJOR O UN SERVICIO NUEVO CASO 1. AHORRO EN COSTOS DE OPERACIÓN POR DISMINUCION EN GASTOS DE MANTENIMIENTO DE LOS VEHICULOS SECTOR TRANSPORTE 1. POBLACION OBJETIVO, ID-07 O DEFICIT DEL PE03 = 2. AUTOMOTRES DE SERVICIO PUBLICO EN LA ZONA 3, PERSONAS POR VEHICULO = 4. PROMEDIO DE V IAJES= 5. VIAJES ANUALES = 6. OTROS AUTOMOTORES QUE VIAJAN ANUALMENTE= 7. TOTAL VIAJES= 8. AHORRO POR km= 9. KILOMETOR POR VIAJE = 10. AHORRO POR VIAJE= 11. BENEFICIO ANUAL POR MENOS MANTENIMIENTO =

16.385 7 5 3.277 39.324 2.000 41.324 200 25 5.000 206.620.000

CASO 2. BENEFICIOS POR EL AUMENTO DEL NUMERO DE TURISTAS SECTOR: TURISMO Y RECREACION 1. NUEVOS TURISTAS = 1.000 2. GASTO POR TURISTA= 100.000 3. BENEFICIO GENERADO POR TURISTAS NUEVOS= 100.000.000

141

CASO 3. BENEFICIOS POR GENERACION DE EMPLEO SECTOR AGROPECUARIO 1. EMPLEOS GENERADOS= 300 2. SALARIO PROMEDIO MENSUAL 400.000 3. SALARIO ANUAL(10 MESES) 4.000.000 6. BENEFICiO POR GENERACION DE EMPLEO = 1.200.000.000 CASO 4. POR SUBSTITUCION DE CULTIVOS SECTOR: JUSTICIA Y SEGURIDAD 1. HECTAREAS ID-04, ID-05, ID-08, ID-09. PE-06= 2. PRODUCCION POR HECTAREA ton= 3. PRECIO POR ton= 4. BENEFICIO POR SUBSTITUCIÓN DE CULTIVOS = SE PODRIAN AGREGAR BENEFICIOS POR EL NO CONSUMO ENTRE ELLOS VALOR DE LOS TRATAMIENTOS, MENOS DELINCUENCIA, ARMONIA DE LA FAMILIAS, ETC, ETC,…

950.000 2 50.000 95.000.000.000

CASO 5. POR MENOR NUMERO DE PACIENTES QUE DEBEN IR AL MEDICO SECTOR: SANEAMIENTO BASICO 1. MENOR NUMERO DE PACIENTES AL AÑO = 2. AHORRO TRATAMIENTO= 3. BENEFICIO ANUAL POR SANEAMIENTO BASICO=

20.349 20.000 406.980.000

CASO 6. POR MAYOR CANTIDAD DE MANO DE OBRA CALIFICADA SECTOR: EDUCACION 1. NUEVOS EMPLEADOS CALIFICADOS= 2.146 2. SALARIO MENSUAL POR EMPLEADO CALIFICADO = 700.000 3. BENEFICIO TOTAL POR MEJOR MANO DE OBRA= 1.502.200.000 CASO 7. RECONTRUCCION DE VIVIENDAS A PERSONAS DAMNIFICADAS POR DESASTRES SECTOR VIVIENDA 1. NUMERO DE VIVIENDAS ENTREGADAS= 2. VALOR VALORIZACION DE LAS VIVIENDAS= 3. BENEFICIO POR RECONSTRUCCION VIVIENDAS TOTAL = 142

200 350.000 DE 70.000.000

ALTERNATIVA POR AHORRO DEL ARRENDAMIENTO 4. ARRIENDO AHORRADO= 150.000 5. AHORRO IMPUESTOS Y MTO = 43.000 6. BENEFICIO POR AHORRO DEL ARRIENDO Y MANTENIMIENTO = 38.600.000 CASO 8. COSTO EVITADO POR TRASLADO DE PACIENTES POR NUEVO CENTRO DE SALUD EN LA ZONA SECTOR :SALUD 1. NUMERO DE PACIENTES ATENDIDOS EN EL NUEVO CENTRO Y EVITARIAN TRASLADO O VIAJE 36.011 2, COSTO PROMEDIO DE TRASLADO = 50.000 3. BENEFICIO POR EL NUEVO CENTRO EN LA ZONA = 1.800.550.000 CASO 9. COSTO EVITADO SUBSIDIADO DE PACIENTES. SECTOR: SALUD

POR

SERVICIO

ES EL GASTO QUE HUBIERA REALIZADO SI EL USUARIO LO HUBIERE REALIZADO EL PAGO (COSTOS DE TRANSACCION) A UNA EMPRESA O PERSONA PRIVADA 1. NUMERO DE CONSULTAS 2, PAGO A MEDICO PARTICULAR EN EL CENTRO DE SALUD = 3. PAGO SUBSIDIADO POR LA CONSULTA = 4. AHORRO POR EL VALOR DE LA CONSULTA = 5. BENEFICIO POR EL MENOR PAGO POR CONSULTA = 6. TOTAL BENEFICIO NUEVO CENTRO POR MENOR PAGO DE LA CONSULTA 7 AHORRO TOTAL = NO PAGO DE CONSULTA =

36.011 50.000 12.000 38.000 1.368.418.000 3.168.968.000 1.800.550.000

CASO 10. BENEFICIOS POR EL AUMENTO DE EFICIENCIA EN EL TRABAJO POR CAPACITACION SECTOR: EDUCACION 0,2 143

1. DISMINUCION DE LA DURACION EN LA REALIZACION DEL TRABAJO, EN HORAS = 2. DISMINUCION DEL COSTO POR HORA= 439 3. TOTAL DE PRODUCTOS A REALIZAR 2.345.678 4. AHORRO TOTAL POR EFICIENCIA EN EL TRABAJO 205.950.528 CASO 11. BENEFICIO ACCIDENTES

POR

PREVENCION

DE

SECTOR: TRANSPORTE 1. NUMERO DE ACCIDENTES EVITADOS= 2. COSTO ATENCION POR ACCIDENTE 3. BENEFICO POR PREVENCION DE ACCIDENTES= ALTERNATIVA ADICIONAL POR AHORRO DE HERIDOS 4. NUMERO DE HERIDOS 5. COSTO POR HERIDO 6. AHORRO POR HERIDOS 7. BENEFICO POR PREVENCION DE ACCIDENTES= ALTERNATIVA ADICIONAL POR TIEMPO NO TRABAJADO POR LOS HERIDOS 8. DIAS PROMEDIO DE INCAPCIDAD 9. SALARIO PROMEDIO POR HERIDO DIA 10. PORCENTAJE DE HERIDOS QUE TRABAJAN 11- AHORRO POR NO TRABAJO O INCAPACIDAD TOTAL BENEFICIO POR PREVENCION ALTERNATIVA ADICIONAL POR ANGUSTIA FAMILIAR 12. FAMILIARES ANGUSTIADOS POR HERIDO 13. TIEMPO DEDICADO AL HERIDO HORAS 14. SALARIO PROMEDIO DE ANGUSTIADO 15. VALOR ANGUSTIA 16. TOTAL BENENEFICIOS POR PREVENCION DE ACCIDENTES NOTA: SE PODRIAN TENER EN CUENTA OTROS BENEFICIOS II. VALORACION CONTNGENTE CONSISTE EN LA ESTIMACION DEL VALOR DE LOS BIENES O SERVICIOS PARA LOS CUALES NO EXISTE MERCADO EL CUAL SE SIMULA MEDIANTE UNA ENCUESTA PREGUNTADOLES A LOS USUARIOS CUANTO 144

123 76.900 9.458.700

56 127.000 7.112.000 16.570.700

3 67.800 60% 6.834.240

4 6 43.000 34.675.200 67.538.840

ESTARIAN DISPUESTOS A PAGAR EVENTUALMENTE SE PUEDE OFRECER RANGO DE PRECIOS EN UNA TARJETA

UN

CASO12. BENEFICIO POR CONSTRUCCION DE UN PARQUE SECTOR CULTURA Y RECREACION 1. PROMEDIO DISPOSICIÓN A PAGAR SEGÚN ENCUESTA = 5.600 2. VISITANTES ANUALES ESTIMADOS= 123.456 3. BENEFICIO POR CONSTRUCCION DE UN PARQUE ALTERNATIVA: TAMBIEN SE PODRIA VALORAR EL TIEMPO QUE SE PASARIA EN EL LUGAR SEGÚN OCUPACION O INGRESO 4. HORAS DE ESTADIA= 5. SALARIO PROMEDIO POR HORA= Ndad 7. BENEFICIO POR TIEMPO EN EL PARQUE = 8. BENEFICIO NETO DEL PARQUE=

691.353.600

4 22.000 24.691 1.901.222.400 1.209.868.800

III METODO. PRECIOS HEDONICOS CONSISTE EN LA VALORACION DE LOS ACTIVOS COMO RESULTADO DEL PROYECTO AUMENTO VALORIZACION = VALOR DE LOS ACTIVOS CON PROYECTO - VALOR SIN PROYECTO SE HACE POR MEDIO DE ENCUESTAS O POR MODELOS QUE INCLUYEN DIFERENTES ASPECTOS RELACIONADOS CON EL ENTORNO FISICO DE LA UBICACIÓN DE LOS PREDIOS O PREDIO TALES COMO: PAVIMENTO, SEÑALIZACION, AUMENTO DEL COMERCIO, MEJOR TRANSPORTE, SEGURIDAD, ETC CASO 13. AUMENTO DEL PRECIO DE UN BIEN POR EL SERVICIOS DE ALCANTARILLADO 1. PROMEDIO VALOR DE LOS PREDIOS CON PROYECTO 11.981.000 2. PROMEDIO VALOR DE LOS PREDIOS SIN PROYECTO 12.331.000 3) AUMENTO VALOR PREDIO = BENEFICIOPOR 350.000 145

PREDIO= 4)NUMERO DE PREDIOS= 5) BENEFICIOS DEL ALCANTARILLADO =

546 PROYECTO

DE 298.116

3.9 RESUMEN DEL MODULO Se han presentado los componentes de la formulación y los totales de costos e ingresos con los cuales se obtiene el flujo de caja para calcular los criterios para decidir la mejor alternativa según lo establecido por la Ingeniería Económica o Matemática Financiera.

3.10 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006. 3.11 GLOSARIO OFERTA DEL MERCADO, DEMANDA DEL MERCADO, SUPERAVIT, DEFICIGT, DEMANDA INSATISFEXCHA, DEMANDA INSATISFECHA, ESTUDIO LEGAL, CAPACIDAD INSTALDA, BENEFICIARIOS, PARTICIOPACION CIUDADANA, RIESGOS, IMPACTO AMBIENTAL, PREINVERSION, INVERSION, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO, FINACIAMINETO, TASA DE INTERES, PAGO O CUOTA, DEUDA INCIAL. UNIDAD V DESARROLLO MODULO 3. EVALUACION EXANTE POR ALTERNATIVA INDICE MODULO 3: Evaluación Exante 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

INTRODUCCION OBJETIVO IDEAS CLAVES MAPA CONCEPTUAL PRESENTACION DEL CASO DESARROLLO DEL MODULO 3 EVALUACION EXANTE

5.6.1

Formato EV-01 Flujo de caja

5.6.2

Formato EV-02. Valor Presente Neto Financiero

5.6.3

Formato EV-03 VPN Financiero

146

5.6.4

Formato EV-04 Tasa Interna de Retorno

5.6.5

Formato EV.05 Costo Anual Equivalente (CAE)

5.6.6

Formato EV-06 Indicadores de Costo de Eficiencia

5.6.7

Formato EV-07. Flujo de caja a precios económicos o sociales

5.6.8 Formato VE-08 Valor Presente Neto A PRECIOS ECONOMICOS Y SOCIALES 5.6.9

Formato VE-09 TIR Económica o social

5.6.10

Formato VE-10 Costo Eficiencia Económicos y/o Sociales (CAE)

5.6.11

Formato EV.11 Costo Anual Equivalente (CAEES)

5.6.12 Formato EV-12 Ponderación en el Uso de factores de origen nacional 5.6.13 Introducción Flujo de caja a precios constantes Costo de oportunidad de la alternativa de solución VPN financiero a precios de mercado, VPNF, de la alternativa Tasa Interna de Retorno Financiera de la alternativa.. CAE financiero a precios de mercado de la alternativa.. Indicadores de costo eficiencia Financiera de la alternativa.. Flujo de caja a precios económicos o sociales VPN a precios económicos-sociales, VPNES, de la alternativa Tasa Interna de Retorno Económica o Social de la alternativa.. Indicadores de costo eficiencia Económicos-Sociales de la alternativa.. CAE a precios Económicos-Sociales, CAEES, de la alternativa.. Ponderación en el uso de los Factores de Origen Nacional

3.12 INTRODUCCION En el modulo anterior se han obtenido los costos y los ingresos para la elaboración del flujo de caja o de evaluación para el cálculo de los criterios de decisión financieros y económicos-sociales tanto de rentabilidad como de costo para cada una de ls dos alternativas para que desde estos puntos de vista se selecciones la mejor. 3.13 OBJETIVO • Presentar los criterios de decisión de acuerdo a los criterios financieros y económicos-sociales para decidir o seleccionar la mejor alternativa.

147

• Señalar la única información que se debe entregar al programa y remarcar que el programa en adelante anda solo porque lo que hace es retomar la información del modulo anterior y hacer agrupaciones y diversos cálculos. 3.14 IDEAS CLAVES. El objetivo de la Evaluación es examinar los criterios de viabilidad. Pero esta unidad sólo tiene en cuenta los relacionados con la rentabilidad y costos ya sean desde el punto de vista privado o de negocio y/o económico y social. con los indicadores Valor Presen Neto y Tasa interna de retorno. 3.15 MAPA CONCEPTUAL

3.16 PRESENTACION DEL CASO Para el ejemplo del DNP, Vía Paz Ariporo se muestran los formatos del módulo de EVALUACIÓN. 148

Se debe abrir yendo a Metodolo2, menú, actualizar información, Vía Paz Ariporo, alternatriva1, y debe aparecer en negrilla, Evaluación. 3.17 DESARROLLO DEL MODULO 3 EVALUACION EXANTE Para abrir el hipervinculo u. Colocar cursor sobre el hipervínculo v. Ctrl + BOTON IZQUIERDO METODOLO2

149

F I: METODOLO2 Tiene por objetivo el cálculo de los criterios de decisión para tomar la decisión de recomendar de ejecutar o no el proyecto y en el caso de los Jefes de hacer o no esa inversión. Este formato retoma la información de los formatos PE-06, PE-07, PE-12, PE-13 y PE-16, información que viene en miles de pesos y los presenta inicialmente como flujos de caja y de costos y luego calcula mediante fórmulas la tasa interna de retorno (TIR) y valor presente neto (VPN) y el costo anual equivalente (CAE). Este Módulo se debe hacer para c/u de las alternativas colocadas en el ID-12. Hay que entrar por Metodolo2, Actualizar Información, con el filtro marcar nuestro proyecto: Vía Paz de Ariporo, luego dar clic en Evaluación, que debe aparecer en negrilla, y con el filtro dar clic en la alternativa que se va a trabajar, en nuestro caso la Alternativa 1, y siempre marcar habilitar macros, actualizar información. En este módulo es el único formato que hay que llenar es el EV-02.

3.17.1 Formato EV-01 Flujo de caja Es necesario explicada cada concepto que aparece en los formatos de este módulo. a) Evaluación Exante, es el resultado que arroja el estudio o proyecto de factibilidad realizado para que se tome la decisión de ejecutar o no el proyecto.

150

b) Flujo de Caja, es la resta entre las entradas y salidas de efectivo obtenido para cada año. c) A precios Constantes, los cálculos de los ingresos y costos del proyecto para todos años o su horizonte, se hacen a precios del período de estudio o del período durante el cual se hace el MGA. Por ejemplo si se utiliza mano de obra no calificada con pago de salario mínimo de $497.900 durante los 4 años de duración del proyecto se mantiene este valor, si el kw es $456 y si venden bufandas a $23.900, durante el período de horizonte del proyecto se mantienen estos precios. d) De mercado. Esto significa que se esta pagando o cobrando según el precio del mercado o del comercio. Para nuestro caso tenemos como referencia el SICE, (Sistema de Información para la Contratación Estatal) de la CGR, (Contraloría General de la República) de obligatoria consulta y si el bien o servicio no aparece en el SICE se presentarán cotizaciones obtendrás en el mercado.

Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-01 Flujo de Caja a Precios Constantes de Mercado de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Años Calendario 2007 2008 2009 2010 2011 Periodos 0 1 2 3 4 Ingresos de $ $ $ $ $ Operación (+) 16.916.624 16.975.291 Costos de $ $ $ $ Operación (-) 80.000 80.000 80.000 Intereses sobre $ $ $ $ $ Créditos (-) Costos de $ $ $ $ $ Preinversión y 4.019.871 3.889.871 Ejecución (-) Preinversión $ 50.000 Ejecución $ $ $ $ $ 3.969.871 3.889.871 Créditos (+) $ $ $ $ $ 151

a $ $ a $ $ 4.019.871 3.889.871 $ $ Flujo de Costos 4.019.871 3.889.871 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Amortización Créditos (-) Flujo de Caja Precios Constantes

$ $ -80.000

$ $ 16.836.624

$ $ 16.895.291

$ 80.000

$ 80.000

$ 21.333,333

Los ingresos provienen de la última línea del formato PE-13. Los costos provienen del formato PE-12 del total de cada una de sus etapas: Preinversión, Ejecución y de Operación. Los intereses y la amortización de los créditos del PE-16. El Flujo de caja a precios constantes = Ingresos de Operación – Costos de Operación y Mantenimiento – Intereses + Créditos – Costos Inversión y Ejecución – Amortización de Créditos Este es el flujo que sirve para el cálculo del VPN y para la TIR es necesario que los sean en los primeros años negativos y el resto positivos o al revés para que el programa la pueda calcular, ya que la TIR es la solución de una ecuación de grado n (número de años del proyecto) El Flujo de Costos = Costos de Operación y Mantenimiento + Costos Inversión y Ejecución + Intereses + Amortización de Créditos Este flujo sirve para calcular el Costo Anual Equivalente (CAE). 3.17.2 Formato EV-02. Costo de Oportunidad a Precios de Mercado Se considera como costo de oportunidad, lo que un recurso deje de producir en una actividad por estar en otra. En el caso del dinero se toma como referencia el mercado financiero, que tiene valores de renta fija, en los cuales el inversionista sabe cuánto va a ganar o sea la tasa de interés, como son las cuentas de ahorro, CDT, bonos de tesorería, TES, etc.) y de renta variable, en los cuales el inversionista hasta puede perder, como son las acciones, mesas de dinero, dólares, etc, que son mas rentables por tener mayor riesgo y el inversionista debe tomar la de mayor rentabilidad dentro de su espíritu de ANIMAVERSION AL RIESGO, porque resumiendo la acción de invertir es un juego, donde se puede ganar o perder.

152

Un ejemplo, si tengo en una cuenta de ahorro o CDT que me paga el 7% efectivo anual y lo liquido para invertir un negocio, a éste le pido como mínimo que me rente el 7% . Ud. También tiene un costo de oportunidad por leer este material ¡!! Las entidades oficiales no pueden Jugar y por lo tanto deben invertir en papeles o valores financieros oficiales, como los OMA, TRENES, certificados de Tesorería o Bonos del Estado. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-02 Costo de oportunidad a Precios de Mercado de la Alternativa de Solución No 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Tasa de descuento para Desarrollar la Evaluación Financiera (ro) % 7 Criterio de Selección (Explique brevemente el porque de la selección de la tasa) Depósito a término fijo, DTF por que se requiere comparar si es mejor invertir o ahorrar en una corporación financiera

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

En el ejemplo se tomó el interés que paga un CDT (Certificado de Depósito a Término) 7%. En este módulo es el unico formato que hay que llenar pero es necesario hacerlo, porque si no se hace el programa asume como costo de oportunidad = 0 y estamos en una sociedad donde el dinero tiene un costo. Hoy día se pueden tomar otros costos de oportunidad del dinero como el WACC, que es el costo ponderado promedio de financiación de la empresa. Recordemos que la empresa se financia con terceros a quienes les paga intereses y por sus dueños, a quienes les paga utilidades o dividendos. WACC= i *(1-t) * % endeudamiento * + Ke * % Patrimonio I = Tasa de interés promedio del mercdo Ke = % de rentabilidad que espera ganar el inversionista t = % de imouesto de renta Para Ke se aplica el modelo CAMP Ke = R f + (R m - R f) * B Rf = Rentabilidad de los papeles sin riesgo (del gobierno) Rm = Rentabilidad de los papeles con riesgo o del mercado financiero 153

B = Factor de riesgo del sector donde se invierte. (R m - R f) = Margen de riesgo 3.17.3 Formato EV-03 VPN Financiero a Precios de Mercado Este es un criterio que permite establecer si un proyecto es rentable o no y esto equivale a decir si es viable o no y se vale de las Matemáticas Financieras o Ingeniería Económica. El criterio financiero se basa en el valor del dinero en el tiempo debido al costo del dinero o la tasa de interés. Si está es del 20% significa que $100 hoy son equivalentes a $120 el año entrante o al revés, $120 el año entrante son equivalentes a $100 hoy. Debido los flujo de caja son valores para los próximos años (valores futuros) NO se pueden sumar por no son equivalentes y para poder sumarlos se deben colocar en la misma fecha y la escogida es en el año CERO, o sea en Valor Presente (VP). En resumen todos los valores del flujo de caja están en el futuro y para traerlos a VP se debe utiliztar una tasa de interés, para esta operación se denomina tasa de descuento y para el caso Costo de Oportunidad del dinero, o tasa de interés de oportunidad (TIO). Para esto se debe escoger la mayor rentabilidad existente en el mercado que se puede obtener de las páginas económicas de los periódicos o por internet de las entidades financieras, donde publican la Tasa de Captación que es la pagan por comprar sus papeles financieros. La otra tasa es la de Colocación que es la que cobran a quienes les prestan. La fórmula del VPN es = = SUMATORIA FC t / (1+i)^ t, desde 0 hasta n Donde: FCt en el flujo de caja de cada año, proviene de EV-01 i = Costo de Oportunidad del dinero t = Año donde está del flujo de caja ^ = Exponente El VPNF, como criterio de decisión se compara con el valor CERO, si es mayor o positivo se concluye que el proyecto es rentable y si es negativo no es rentable y si es igual a cero se dice que el proyecto es indiferente, daría lo mismo hacerlo o dejar el dinero en el CDT, desde el punto de vista rentabilidad. VPN > < = 0

154

Módulo Exante

3:

Evaluación

Formato EV-03 VPN Financiero a Precios de Mercado, VPNF de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en 32 km Años Calendario 2007 2008 2009 Periodos 0 1 2 A. Flujo de Caja a $ $ $ Precios Constantes -80.000 4.019.8 3.889.8 71 71 0,93 0,87 B. Factores de Costo 1,00 de Oportunidad C. VPN Financiero a $ $ $ Precios Constantes -69.875 de Mercado – VPNF 4.019.8 3.635.3 71 93 $ $ $ 4.019.8 3.889.8 80.000 D. Flujo de Costos 71 71 $ $ $ 4.019.8 3.635.3 69.875 E: Valor Presente de 71 93 los Costos F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

un tramo de 2010 3 $ 16.836.624, 69

2011 VPNF 4 $ 16.895.291 ,36

0,82

0,76

$ $ $ 13.743.700, 12.889.336 18.90 99 ,88 7.898, 31 $ $ 80.000,00 21.333,33 $ 65.303,83

$ 16.275,10

$ 7.806. 718,4 8

En el ejemplo el VPNF en miles de pesos = 18.907.898 > 0, por lo tanto el proyecto es rentable. Los $ 18.907.898 significan que si se arregla la arretera Paz de Ariporo-Chapas se obtienen $ 18.907.898 más que si invierten en un CDT. Para el valor presente de los costos = = SUMATORIA F de Costos t / (1+i) ^ t, desde 0 hasta n Donde: F de Costos t, son los costos de cada año y los trae el programa del EV-01. En el ejemplo $7.806.718, en miles de pesos. Sirve para calcular el CAE y los costos de eficiencia. 3.17.4 Formato EV-04 Tasa Interna de Retorno Financiera

155

Es otro criterio que permite establecer si un proyecto es rentable o no y esto equivale a deccir si es viable o no y se vale también de las Matemáticas Financieras o Ingeniería Económica. La formula de la TIR es = SUMATORIA FC t / (1+i) ^ n, desde 0 hasta n Donde: FCt en el flujo de caja de cada año, proviene de EV-03. i = Es el valor que hace que la sumatoria sea igual a CERO. n = Año donde está del flujo de caja ^ = Exponente La TIR, como criterio de decisión se compara con el Costo de Oportunidad del Dinero, si es mayor se concluye que el proyecto es rentable y si es nemor no es rentabe y si es igual se dice que el proyecto es indiferente, daría lo mismo hacerlo o dejar el dinero invertido en el banco, desde el punto de vista financiero. TIR > < = COSTO DE OPORTUNIDAD Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-04 Tasa Interna de Retorno Financiera de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Valor Flujo Tasa Retributiva Utilizada (%) de Caja A. VPN Costo de oportunidad (r0). Financiero a precios de mercado (VPNF). $ 7,00 18.907.898,31 Valor TIR 61,68% F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Se puede considera la TIR como la tasa de interés que nos paga el proyecto por invertir en él Es este caso TIR= 61,68% > 7%, por lo tanto el proyecto es rentable o sea que el proyecto nos paga un 61,68% que es mas del 7% que es lo nos paga banco o el CDT. 3.17.5 Formato EV.05 Costo Anual Equivalente a Precios de Mercado (CAE)

156

Consiste en convertir el valor presente del flujo de costos en una Anualidad (en Excel se denomina PAGO) y se utiliza para decidir sobre la ejecución de un proyecto por costo mínimo cuando los beneficios que genera son iguales. Este costo se debe comparar con el de otra alternativa o proyecto para decidir cuál tiene menor costo.

Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-05 CAE Financiero a Precios de Mercado de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Variables Valores A. VPCT = Valor Presente de los costos totales. $ 7.806.718,48 B. ro = Costo de oportunidad. 7,00 C. n = Numero de periodos o de años de la 4,00 alternativa de solución. D. CAE Financiero $ 2.304.762,80 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Este el caso de decidir sobre alternativas que permiten obtener la misma solución o sea para el mismo numero de beneficiarios. En este caso el CAE es $2.304.762, en miles de pesos. 3.17.6 Formato EV-06 Indicadores de Costo de Eficiencia Financiera. Es otro criterio de decisión por costo mínimo. El programa lo calcula a) Por unidad de capacidad instalada. Para el ejemplo, se divide al valor presente de los costos (EV-03) por la capacidad instalada (PE-06= 32 kms) y es de $252.846 en miles de pesos, por lo tanto significa que cada kilometro vale en valor presente $252.846 en miles de pesos. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-06 Indicadores de Costo Eficiencia Financiero de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Variables Valores A. Total de Costos Financieros $ 8.091.075,33 B. Total Capacidad del Estudio $ 157

Técnico 32,00 C. Indicador de Costo por unidad de 252846,10 Beneficio A/B

D. Total de Costos Financieros

$ 8.091.075,33 D. Total Beneficiarios $ 1.200,00 C. Indicador de Costo por unidad de 6742,56 Capacidad D/E F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo b) Por beneficiario, en la línea final del formato anterior y es de $6.742 miles de pesos, para el cálculo se divide al valor presente de los costos (EV-03) por número de beneficiarios (PE-06 = 1200) y es de $6.742 en miles de pesos, por lo tanto significa que cada beneficiario cuesta en valor presente $6742 miles de pesos. Para abrir el hipervinculo w. Colocar cursor sobre el hipervínculo x. Ctrl + BOTON IZQUIERDO EJERCICIOS EAT\EVALUACION.xls 3.17.7 Formato EV-07. Flujo de caja a precios económicos o sociales. Ya sea ha dicho que la sociedad le aporta al proyecto los recursos físicos y humanos cual le causa un costo de oportunidad por cada uno de ellos pero el proyecto también le produce bienes o servicios que la Sociedad los valora con su sistema propio de precios o precios de cuenta (o económicos o sombra o sociales). El programa toma cada ítem (i) con su valor de los formatos PE-07, PE-12, PE-13 y PE-16, que son valores financieros a precios constantes de mercado y los convierte en valores económicos-sociales mediante el factor de conversión RPC (Relación de Precios de Cuenta) que lo genera el programa. Estos factores para diferentes bienes y servicios (i) se encuentran en www.dnp.go.co PRECIOS ECONOMICOS i = VALOR FINANCIERO i * RPC i Al final de este formato presenta el FLUJO DE CAJA A PRECIOS ECONOMICOS Y SOCIALES, para lo cual hizo primero para los ingresos, luego para los costos y finalmente halló la diferencia y el FLUJO DE COSTOS A PRECIOS ECONOMICOS Y SOCIALES para cada uno de los años del proyecto. 158

Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-07 Flujo de Caja a Precios Económicos o Sociales de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Años Calendario 2007 2008 2009 2010 RPC Periodos 0 1 2 3 I. Ingresos de Operación (+) 1. Venta de Productos o servicios Comercialización de la 0,85 $ $ $ $ carne de ganado bovina 3.035.677 Comercialización de 0,85 $ carne de ganado porcino Comercialización de 0,90 $ yuca -

$ -

$ -

$ -

$ -

Comercialización plátano Comercialización maíz

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

2. Beneficios Valorados Ahorro en tiempo de 0,80 $ viaje 3. Valor de Salvamento

$ -

$ -

de 0,91 de 0,91

2011 4

$ 3.035.67 7 $ $ 271.051 271.051 $ $ 6.884.97 6.884.975 5 $ $ 341.250 341.250 $ $ 4.550.00 4.550.000 0

$ 1.200

$ 1.200

$ 41.653 4. Créditos Recibidos 0.71 Total Ingresos operación

de

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

II. Costos de Operación,Preinversión 159

$ $ 15.084.05 4

$ $ 15.125.7 07

y Ejecución (-) 1. Mano de obra. 1.1 Calificada 1.2 No Calificada

1.00

$ $ $ 119.019 $ $ $ 48.00 93.646 48.000 0 $ $ $ 2.707.96 8

$ -

$ 0.71 $ 0.79 $ 3.279

$ $ $ 3.279

$ $ $ -

$ $ $ -

$ $ $ -

1.00

$ $ $ $ $ $ 2.923.91 2

$ $ $ $ $ $ 48.00 0

$ $ $ $ $ -

$ $ $ $ $ -

$ 48.000

$ 48.000

$ $ $ -

$ $ $ -

$ $ $ -

$ $ $ -

0.6

2. Transporte

0.75

3. Servicios 3.1 Domiciliarios

1.47

3.2 Otros Servicios 4. Materiales 5. Activo Fijo 5.1 Terreno 5.2 Edificio

0.80

5.3 Maquinaria y 0.77 Equipo 5.4 Mantenimiento 0.71 de Maquinaria y Equipo 6. Otros Gastos 0.80 generales. Total Costos

$ 169.019 $ 187.292 $ 2.707.96 8

$ $ $ 61.600 $ $ $ 3.129.15 8

III. Amortización Intereses sobre Créditos (+) 1. Amortizaciones 0.71

$ 2. Interesés sobre 0.71 $ Créditos Total Amortización e $ Intereses sobre Créditos 160

$ 48.000 $ -

Flujo de Caja Económicos

a

Precios $ 3.129.15 8 $ Flujo de Costos a Precios 3.129.15 Económicos 8 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

$ 2.923.91 2 $ 2.923.91 2

$ $ $ 15.036.05 15.077.7 48.00 4 07 0 $ $ $ 48.00 48.000 48.000 0

El formato termina con el Flujo de caja a Precios económicos y Flujo de Costos a precios económicos. El Flujo de caja a precios Económicos = Ingresos de Operación – Costos de Operación y Mantenimiento – Intereses + Créditos – Costos Inversión y Ejecución – Amortización de Créditos Este es el flujo que sirve para el cálculo del VPNES y para la TIRES es necesario que los sean en los primeros años negativos y el resto positivos o al revés para que el programa la pueda calcular, ya que la TIRES es la solución de una ecuación de grado n (número de años del proyecto) El Flujo de Costos a precios económicos = Costos de Operación y Mantenimiento + Costos Inversión y Ejecución + Intereses + Amortización de Créditos Este flujo sirve para calcular el Costo Anual Equivalente a precios económicos (CAEES). 3.17.8 Formato VE-08 Valor Presente Neto A PRECIOS ECONOMICOS Y SOCIALES Como en el caso financiero se requiere un costo de oportunidad del dinero para la sociedad, que para el caso se denomina Costo Social del Capital (CSK) y el DNP lo denomina Tasa Social de Descuento (TSD) que es un parámetro Nacional y es del 12%. El programa aplica las mismas fórmulas o cálculos a los flujos mencionados. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-08 VPN a Precios Económicos o Sociales (VPNES) de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Años Calendario 2007 2008 2009 2010 2011

161

TOTALES

Periodos 0 1 A. Flujo de Caja a $ $ Precios Económicos o Sociales. 3.129.158 2.923.912 B. Factores de 1,00 0,89 VPNES (ro=12%) C. VPN a Precios $ $ Económicos o Sociales, VPNES 3.129.158 2.610.636 D. Flujo de Costos a $ $ Precios Económicos 3.129.158 2.923.912 o Sociales. E. VPCES Valor $ $ Presente de los 3.129.158 2.610.636 Costos Económicos F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

2 $ -48.000

3 4 $ $ 15.036.05 15.077.7 4 07

0,80

0,71

$ -38.265 $ 48.000

$ $ $ 10.702.36 9.582.15 14.506.46 6 6 2 $ $ 48.000 48.000

$ 38.265

$ 34.165

0,64

$ 30.504

$ 5.842.730

El VPNES, o valor presente neto económico-social se calcula así: = SUMATORIA FCES t / (1+i)^t, desde 0 hasta n Donde: FCES t en el Flujo de Caja ECONÓMICO de cada año, proviene de EV-07 i = Costo de Social del Capital = 12%= Tasa Social de Descuento t = Año donde está del flujo de caja El VPNES, como criterio de decisión se compara con el valor CERO, si es mayor o positivo se concluye que el proyecto es rentable y si es negativo no es rentable y si es igual a cero se dice que el proyecto es indiferente, daría lo mismo hacerlo o no hacerlo desde el punto de vista de la sociedad. VPNES > 0, por lo tanto el proyecto es rentable. Los $14.506.462 significan que si se arregla la carretera Paz de Ariporo-Chapas se obtienen $14.506.462 más que si invierten al CSK. Para el valor presente de los costos = = SUMATORIA FdeCostos t / (1+i)^ t, desde 0 hasta n Donde: F de Costos Económicos t, lo trae el programa del EV-07. En el ejemplo $5.842.730, en miles de pesos. Sirve para calcular el CAEES. Para abrir el hipervinculo y. Colocar cursor sobre el hipervínculo z. Ctrl + BOTON IZQUIERDO 162

ANEXO EJERCICIOS\EVALUACION.xls

3.17.9 Formato VE-09 TIR Económica o social Con el flujo del EV-07 se calcula Se puede considera la TIRES como la tasa de interés que le paga el proyecto a la sociedad por invertir en él. TIR > < = TASA SOCIAL DE DESCUENTO En este caso TIRES= 70% > 12%, por lo tanto el proyecto es rentable o sea que el proyecto nos paga un 61,68% que es superior al 12%. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-09 Cálculo de la Tasa Interna de Retorno Económica o Social de la Alternativa de Solución No. 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Valor Flujo Caja Tasa Retributiva Utilizada (%) A. Valor presente neto a Costo de oportunidad.(ro = precios económicos o 12%) sociales (VPNES) $ 12,00 14.506.462,54 Valor TIR 70,00% F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Hablando estrictamente desde el punto de vista técnico lo anterior significa que el proyecto contribuye a la eficiente asignación de los recursos de la sociedad. En realidad los precios de cuenta o económicos sobre los cuales se calcula la RPC son de eficiencia. 3.17.10

Formato VE-10 Costo Eficiencia Económicos y/o Sociales (CAE)

Consiste en convertir el valor presente del flujo de costos Económicos y/o Sociales en una Anualidad y dividirlo por la capacidad instada y por el número de beneficiarios y se utilizan para decidir sobre la ejecución de un proyecto por costo mínimo cuando los beneficios que genera son iguales.

163

Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-10 Indicadores de Costo Eficiencia Económicos y/o Sociales de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Variables Valores A. Total de Costos a precios $ económicos y/o sociales 6.197.071,18 B. Total Capacidad del Estudio $ Técnico 32,00 C. Indicador de Costo por unidad 193658,47 de Beneficio A/B

D. Total de Costos a précios $ económicos o sociales 6.197.071,18 E. Total Beneficiarios Estudio Técnico $ 1.200,00 F. Indicador de Costo por unidad de 5164,23 Capacidad D/E F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El costo a precios Económicos y/o Sociales por km es de $ 193.658 y por beneficiario de $5.164. 3.17.11 Formato EV.11 Costo Anual Equivalente a Precios Económicos o Sociales (CAEES) Consiste en convertir el valor presente del flujo de costo económico-social en una Anualidad y se utiliza para decidir sobre la ejecución de un proyecto por costo mínimo cuando los beneficios que genera son iguales. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-11 Costo Anual Equivalente a Precios Económicos o Sociales, CAEES, de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Variables Valores A. VPCES = Valor presente de los costos a $ precios económicos o sociales 5.842.730,47 B. ro = Tasa social de descuento (12%) 12,00 C. n = Numero de años de la vida útil de la 4 alternativa de solución. 164

D. CAEES = Costo anual equivalente a precios $ económicos o sociales 1.222.500 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El CAEES es $1. 222.500, en miles de pesos. Esta es la base del cálculo para el cálculo del EV-10 3.17.12 Formato EV-12 Ponderación en el Uso de factores de origen nacional. Este es un formato que trae el programa y es un elemento de participación del origen de los recursos nacionales y extranjeros y lo presenta en términos porcentuales y en miles de pesos por ciclo del proyecto. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-12 Ponderación en el Uso de Factores de Origen Nacional de la Alternativa de Solución No. 1 Cifras en Miles de Pesos Construcción en mezcla con crudo de castilla en un tramo de 32 km Valores Mano de Obra Totales Por Etapa Total Nal Ext Nal Ext $ $ $ 17,62% 0,00% Preinversión 169.019,00 169.019,00 Ejecución $ $ $ 57,36% 0,00% 550.192,00 550.192,00 Mantenimiento $ $ $ 25,02% 0,00% 240.000,00 240.000,00 y Operación Totales $ $ $ 100,00% 0,00% 959.211,00 959.211,00 Valores Totales Por Etapa Preinversión

Materiales

Total $ Ejecución $ 8.302,00 Mantenimiento $ y Operación Totales $ 8.302,00

Nal $ $ 8.302,00 $ $ 8.302,00

Ext $ $ $ $ -

165

Nal

Ext

0,00%

0,00%

100,00% 0,00% 0,00%

0,00%

100,00% 0,00%

Valores Totales Por Etapa Preinversión

Maquinaria y Equipo

Total Nal Ext $ $ $ Ejecución $ $ $ 80.000,00 80.000,00 Mantenimiento $ $ $ y Operación Totales $ $ $ 80.000,00 80.000,00 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

Nal

Ext

0,00%

0,00%

100,00% 0,00% 0,00%

0,00%

100,00% 0,00%

Terminado el modulo se debe ir con la casita al índice del módulo y revisar que estén completos y salvar. Recordemos que con excepción del EV-02 todos los trae el programa, por lo tanto aparecen con la C, de completos y todos están protegidos. Para la alternativa 2 se debe repetir el mismo proceso, para el caso solamente diligenciar el EV-02 y los demás formatos los trae el programa desde el modulo PE. En general las alternativas plantean diferentes formas técnicas para solucionar o mitigar el problema para el mismo número de beneficiarios por lo tanto la diferencia está en los COSTOS está en el costo.

166

MODULO 3. DECISION.

EVALUACION

EXANTE.

SEGUNDA

PARTE:

INDICE MODULO 3: Evaluación Exante 5.6.13 Introducción 5.6.14 Objetivo 5.6.15 Plan de la unidad 5.6.16 Objetivo didáctico 5.6.17 Mapa conceptual 5.6.18 Formato EV-23 Resumen Comparativo 5.6.19 Formato EV-24 Resumen Comparativo- Ingresos y Costos 5.6.20 Formato EV-25 Resumen Evaluación Financiera 5.6.21 Formato EV-26 SELECCION Y JUSTIFICACION 5.6.22 Formato EV-27 Selección del Nombre del Proyecto 5.6.23 Formato EV-28 DATOS COMPLEMENTARIOS 5.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE 5.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION 5.9 RESUMEN 5.10 BIBLIOGRAFIA 5.11 GLOSARIO

Resumen Comparativo- Descripción de las Alternativas Resumen Comparativo- Costo de las alternativas Resumen Evaluación Financiera, Económica-Social y Ponderación del Uso de Factores de Origen Nacional de la alternativa de Solución Selección y Justificación de la Alternativa de Solución Selección del Nombre del Proyecto Datos Complementarios del Proyecto

167

3.17.13

Introducción

En el modulo anterior se han calculado los criterios de decisión financieros y económicos-sociales tanto de rentabilidad como de costo para cada una de ls dos alternativas para que desde estos puntos de vista se selecciones la mejor. 3.17.14

Objetivo

Mostrar cómo partir de los criterios financieros y económicos-sociales se debe decidir por la mejor alternativa a partir de un análisis comparativo. 3.17.15

Plan de la unidad

• PRESENTAR EL MÓDULO 3 EN SU SEGUNDA PARTE • SELECCIONAR AL MEJOR ALTERNATIVA DE AACUERDDO A LOS CRITERIOS CALCULADOS POR EL PROGRAMA. • DARLE EL NOMBRE DEL PROYECTO, CON EL CUAL EL PROGRAMA CONTINÚA Y PARA SU INSCRIPCION EN EL BANCO DE PROYECTOS. 3.17.16

Objetivo didáctico

Continuar con el ejemplo desarrollado por el DNP en sus programas de capacitación a funcionarios públicos. Presentar la metodología para la toma de decisión de acuerdo a la MGA, Enseñar manejo de la segunda parte del modulo 3, el análisis de los resultados y las conclusiones a obtener 3.17.17

Mapa conceptual

168

Para entrar se debe ir a Metodolo2, Menú, habilitar macros, actualizar información, marcar Decisión y aparece la hoja del índice

169

3.17.18

Formato EV-23 Resumen Comparativo.

Para entrar a este formato se da clic en EV-23 y aparece la siguiente hoja donde se deben llenar las casillas o celdas: Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-23 Resumen Comparativo - Descripción de las Alternativas A lt e Institucional r Local Fina Técni Ambie Desast Comuni n Legal Mercado izaci ncier co Organizacion ntal res tarios at ón o al . N o. El proy ecto cuest a Se 8.14 Se conoce 9.74 A La evidencia n 2.00 diferen Gobernación Cuent El 0 y la mapas Existe cia de del Casanare a con necesidad proy de la participa gene la Licenc requiere de un se zona ción ra alterna presentar el ia No faltante de locali elabora comunit ingre tiva 2, proy al Ambie 1 requier kilometros za en dos por aria en sos y se Fonalreg y ntal y e por constrir Paz el Igac las tres bene requier asegurar la Diagn de 75 kms de en el etapas ficios en dos operación de óstico y se quiere Aripo cual se del por caden la carretra con Ambie aminorar ro plantea proyecto 33.8 eros y recursos de la ntal n en 32 kms 91.9 recebo Gobernación el déficit riegos 16.0 bajos 00 a preci os de merc ado No Se El A La Cuent Se Existe El 2 requier evidencia proy diferen Gobernación a con conoce participa proy 170

e

la necesidad de un faltante de kilometros por constrir de 75 kms y se quiere aminorar en 32 kms el déficit

se locali za en Paz de Aripo ro

cia de la alterna tiva 2, se requier en dos caden eros y recebo

del Casanare requiere presentar el proy al Fonalreg y asegurar la operación de la carretra con recursos de la Gobernación

Licenc ia Ambie ntal y Diagn óstico Ambie ntal

n mapas de la zona elabora dos por el Igac en el cual se plantea n riegos bajos

ción comunit aria en las tres etapas del proyecto

Corresponden a una comparación descriptiva de cada una de las altertinas desde los diferentes criterios de viabildad los cuales se deben escribir en las casillas correspondientes. Para la alternativa No. 2 se ha debido insertar una fila con el + de la barra especial de herramientas y escribir los diversos criterios. 3.17.19

Formato EV-24 Resumen Comparativo- Ingresos y Costos

Para este forma se debe clipear EV-24, y lo trae el programa . Los totales corresponden al valor neto de los ingresos menos lo costos. Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-24 Resumen Comparativo - Ingresos y Costos de las Alternativas Alternat Preinversión Mantenimiento Ingresos Totales No. y Inversión y Operación 1 $ $ $ $ 33.891.916,05 7.909.742,00 240.000,00 25.742.174,05 2 $ $ $ $ 34.631.502,81 12.219.977,00 160.000,00 22.251.525,81 171

ecto cuest a 8.14 9.74 2.00 0 y gene ra ingre sos y bene ficios por 33.8 91.9 16.0 00 a preci os de merc ado

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El Totales por alternativa lo calcula el programa así: Totales= Ingresos – Preinversión y Inversión - Mantenimiento 3.17.20

Formato EV-25 Resumen Evaluación Financiera..,

Al marcar EV-25, lo genera el programa. Aquí se presentan los criterios para seleccionar la alternativa con la cual se va a realizar el proyecto. Con este programa la decisión es completamente técnica a la luz de las Matemáticas Financieras o Ingeniería Económica. Los pasos a seguir son: 1. Decidir si la decisión es desde el punto de vista Financiero o EconómicaSocial. 2. Decidir si se hace desde el punto de vista de rentabilidad es decir con TIR y/o con Valor Presente Neto o por Costo Mínimo. Este se determina con el Costo Anual Equivalente (CAE) que es una anualidad de los costos del proyecto y se calcula a partir del valor presente de los costos y del número de años del proyecto.

Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-25 Resumen Evaluación Financiera, Económica o Social y Ponderación del Uso de Factores de Origen Nacional de las Alternativas. Evaluación Financiera Económica o Social Alter a tasa A tasa de oportunidad de Descontada nativ mercado económica y social del a 12% No. VPNF TIR CAE VPNES TIRES CAEE S $ 61,6 $ $ 70,00 $ 1 18.907.89 8% 2.304.76 14.506.4 % 1.222. 8 2 62 500 $ 48,9 $ $ 57,71 $ 2 15.763.75 8% 3.399.50 12.351.7 % 1.762. 4 2 84 191 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Análisis de las posibles decisiones:

172

Ponderación de Factores Mano Material Maq. Y de Obra es Equipo NA EX NA EX NA EX L T L T L T 10 %

0%

10 %

0%

10 0 0% %

10 %

0%

10 %

0%

10 %

0 %

1) Criterio financiero o como proyecto privado: a) Por rentabilidad Para la alternativa No.1 tanto el VPNF= $18.907.898,31 como la TIR= 61.68% son mayores que los de la alternativa No.2 de $ 15.763.754,63 y 48.98% respectivamente por lo tanto la alternativa 1 es la mejor solución. Existen situaciones en las cuales el programa no puede calcular la TIR, caso en el cual el VPNF, (siempre lo calcula el programa), es un criterio equivalente para tomar la decisión. Nota: en ocasiones puede suceder que mientras la TIR dice que es mejor una alternativa que la otra y el VPN dice lo contrarios las Matemáticas Financieras concluyen que el mejor criterio es el VPN. b) Por costo mínimo El CAE de la alternativa 1 es $2.304.762 en menor que el del alternativa 2 de $3.399.502, por lo tanto es más económica la alternativa 1. 2) Criterio Económico-Social o como proyecto social: c) Por rentabilidad Para la alternativa No.1, , tanto el Valor presente neto Económico-Social (VPNES)= $14.506.462,54 y la Tasa Interna de Retorno Económico-Social, TIRES= 70% son mayores que los de la alternativa 2 de $12.351.684,64 y 57.71% respectivamente, por lo tanto la alternativa 1 es la mejor solución. Existen situaciones en las cuales el programa no puede calcular la TIRES, caso en el cual el VPNES, (que siempre lo calcula el programa), es un criterio equivalente para tomar la decisión. d) Por costo mínimo El CAEES de la alternativa 1 es $1.222.500 en menor que el del alternativa 2 de $1.762.100, por lo tanto es más económica la alternativa 1 desde el punto de vista social. También se podrían utilizar los costos de efieiciencia, para el ejemplo por km y por beneficiario, que los calcula el programa, para la:

Alternativa1 Costo de Eficiencia Costo/ km Costo / Beneficiario

FINANCIERO 252.846 6.742

ECONOMICO-SOCIAL 193.658 5.164 173

Para la alternativa 2 Costo/ km Costo / Beneficiario

FINANCIERO 384.249 10.246

ECONOMICO-SOCIAL 287.360 7.662

Con el costo de eficiencia también es mejor la alternativa 1. 3.17.21

Formato EV-26 SELECCION Y JUSTIFICACION

De acuerdo al análisis realizado se puede concluir que la Alternativa 1 supera a la Alternativa 2, ya sea desde el punto de vista financiera como económico-social tanto por rentabilidad como por costo mínimo, por lo tanto nuestra recomendación esta en este sentido. Este formato es obligatorio. Se debe escoger en el filtro, la alternativa Seleccionada. Luego se debe describir en qué consiste y la justificación Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-26 Selección y Justificación de la Alternativa de Solución Alternativa seleccionada Alternativa 1 Construcción en mezcla con crudo de castilla en un trama de 32 km Descripción:

Reconformar la banca existente, extender y compactar sub base y aplicar el conreto asfáltico extendido y compactando según las normas vigentes

Justificación: Tiene menor costo, genera altos ingresos, tiene mayor TIR y menor CAE

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo 3.17.22

Formato EV-27 Selección del Nombre del Proyecto

174

Este formato tiene tres casillas y su unión de lo que escriba en cada una de ellas conforma el nombre del proyecto: Este formato es obligatorio. En el ítem Proceso, la acción que recibe el objeto. La Localización, corresponde a la clasificación, Dane. CONSTRUCCION- CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPOROEN KM16+900 HASTA EL KM+900 –PAZ DE ARIPORO CASANARE. Este nombre aparecerá en los formatos y módulos siguientes. Luego se debe buscar en las primeras casillas de cada linea en la pestaña o filtro el Tipo de Gasto y el programa genera a la derecha el código. En la siguiente buscar en el filtro el Sector al cual pertenece el proyecto, el código lo genera el proyecto Luego el Plan de Desarrollo Nacional, es de selección a partir de la tabla que diseña la Dirección de Políticas Públicas del DNP.000 Para los planes de desarrollo departamental y municipal se deben escribir y colocarles el código correspondiente. Los códigos de los ítems del Programa Plan de desarrollo departamental y Municipal son de libre digitación Módulo 3: Evaluación Exante Formato EV-27 Selección del Nombre del Proyecto Proceso CONSTRUCCION

Objeto Localización CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ PAZ DE DE ARIPORO EN KM16+900 CASANARE HASTA EL K48+900

Tipo Específico de Gasto Código 0113 Mejoramiento y Mantenimiento de Infraestructura Propia del Sector 0113

Sector 0603 Caminos Vecinales

Código 0603

175

AIRPORO

Programa del Plan de Desarrollo Nacional Código 020301 a. Mantenimiento y conservación de carreteras 020301

Programa del Plan de Desarrollo Departamental Construcción vías terciarias

Código

Programa del Plan de Desarrollo Municipal Construcción vías terciarias F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

Código

3.17.23

Formato EV-28 DATOS COMPLEMENTARIOS

Este formato es obligatorio. Los datos de la Guía Sectorial de acuerdo al sector colocado en el formato anterior. Si hay estudios adicionales mencionarlos con su fecha, igualmente si hay licencias o permisos. Para indicar el Estado del Proyecto marcarlo con el filtro la etapa del ciclo en el cual se encuentre el proyecto y colocar el Número de año, esto es lo requerido para que el formato pase a C. Módulo 3: Evaluación Exante Nombre del Proyecto: CONSTRUCCION CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPORO EN KM16+900 HASTA EL K48+900 PAZ DE AIRPORO CASANARE Formato EV-28 Datos Complementarios del Proyecto Datos Guia Sectorial de la Metodología Utilizada Nombre Núme Fecha ro Estudios Adicionales que Respaldan la Formulación del Proyecto. Título Autor Entida Fecha Se Observaci d Pueden ones Consultar en Licencias y Permisos

176

Descripción

Estado

Licencia ambiental Estado del Proyecto Preinversión Observaciones.

Aprobada Nro. de Años 1

Fecha solicit ud 12/01/2 003

Fecha aproba ción 06/06/2 004

Entidad emisora

Observaci ones

Corporinoq uia

Terminado el modulo se debe ir al índice revisar que los obligatorios esten C y F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo Guardar. En caso contrario revisarlos hasta que queden en C. Solo es obligatorio el EV-02 para cada una de las alternativas definidas en el formato ID-12.

3.18 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE. Leer en la revista de la ESAP el artículo Evaluación del Transmilenio. Hacer un resumen sobre Precios de Cuenta y Relación de Precios de Cuenta. 3.19 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION.

1 SELECCIONAR EL PROYECTO POR: PROYECTO No. Evaluación Financiera A tasa de oportunidad de mercado

Económica o Social Descontada a tasa económica y 177

VPNF TIR 1 2

social del 12% CAE VPNES TIRES

3380 45,00% 2800 4150 33,00% 3100

-530 140

11,00% 14,00%

CAEES CAPACIDAD BENEFICIARI 4400 3600

204 350

A. POR RENTABILIDAD PRIVADA B. POR COSTO PRIVADO C. POR RENTABILIDAD SOCIAL D. POR COSTO SOCIAL E. POR CAPACIDAD INSTALADA PRIVADA F. POR BENEFICIO SOCIAL G. POR CAPACIDAD SOCIAL H. POR BENEFICIARIO PRIVADO I. POR TIRES J. POR TIRF K. SEGÚN SU CRITERIO

2 Seleccionar independientemente los siguientes proyectos e identificar posibles inconsistencias.

PROYECTO A B C D E F G H I

TIO 11% 25% 15% 22% 8% 14% 16% 16% 10%

TIR 8% 22% 11% 43% 13% 21% 809700% ?# 21%

VPN 135 110 32 -800 135 32 18.888 157 0

Para abrir el hipervínculo a) Colocar cursor sobre el hipervínculo b) Ctrl + BOTON IZQUIERDO ANEXO EJERCICIOS\EVALUACION.xls

178

CAE 60 40 15 100 40 16 5.647 0

B/C

-1,60 0,42 230,00

710 1090

3.20 RESUMEN En este modulo se han presentado dentro del ejemplo los criterios de rentabilidad y de costos financieros y económicos-sociales para que se tome la decisión cuando es un solo proyecto o como en el caso del ejemplo de escoger la mejor alternativa entre las dos presentadas.

3.21 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006. 3.22 GLOSARIO VALOR PRESENTE NETO, TIR, VPNES, TIRES, CSOTO DE EFICIENCIA, PRECIO ECNÓMICO-SOCIAL, RELACIÓN DE PRECIO DE CUENTA, FLUJO DE CAJA.

179

4

UNIDAD VI DESARROLLO MODULO 4. PROGRAMACION

INDICE 6.1 MODULO PROGRAMACION 6.2 FORMATO PR-02 Programación Fuentes de Financiación 6.3 FORMATO PR-03 Información de las Entidades Solicitantes 6.4 FORMATO PR-04 Programación Metas 6.6 TEORIA DE LOS INDICADORES

4.1 INTRODUCCION Corresponde la programación de los diversos indicadores para el periodo de 4 años que por ley durante el período de gobierno. 4.2 OBJETIVO Dentro de la metodología de marco lógico y según la matriz de programación del proyecto para cada uno de los componentes del resumen narrativo u objetivos estableces las metas que se medirán con los indicadores. 4.3 IDEAS CLAVES. La programación presentada en al MGA se refiere a la física-financiera y a los indicadores con sus metas de: Impacto, Producto, Gestión, Generación de empleo y eficiencia presupuestal, información que efectivamente permite hacer el seguimiento al proyecto. 4.4 MAPA CONCEPTUAL

180

4.5 PRESENTACION DEL CASO Nuestro ejemplo, Vía Paz de Ariporo, continua con este modulo que además de presentar la financiación del proyecto también lo hace con los indicadores.

181

4.6 DESARROLLO DEL MODULO 4 PROGRAMACION Para abrir el hipervinculo aa. Colocar cursor sobre el hipervínculo bb. Ctrl + BOTON IZQUIERDO METODOLO2

F I: METODOLO2 Al entrar a este modulo con Metodolo2, Menú, Actualizar Información, con el filtro marcar el proyecto Vía Paz de Ariporo, que es nuestro ejemplo y al aparecer todos los módulos Programación debe aparecer en negrilla y al marcarlo aparece la hoja Indic. De aquí en adelante se trabaja con alternativa seleccionada. 4.6.1 Formato PR-01 Programación Física-Financiera. Este formato lo trae el programa. Y lo que hace es repartir los gastos de las etapas del ciclo en cada uno de los año, en miles de pesos y en %. Módulo 4: Programación Nombre del Proyecto: CONSTRUCCION CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPORO EN KM16+900 HASTA EL K48+900 PAZ DE AIRPORO CASANARE Formato PR-01 Programación Físico – Financiera 182

U ni Compone Relación d Ca Valor nte o de Valor a ntid Unitari Categoría Activida Total d ad o del Gasto des e s

2007 0 Met a Físi ca %

Parti cipac ión (%) del total

Met a Físic a Acu m. %

Vr. Total Meta Financi era

Meta Finan ciera Acum ulada

0,61 %

0,61 0,61 $ % % 50.000

$ 50.00 0

0,61 %

0,61 0,61 $ % % 50.000

$ 50.00 0

0,98 0,98 $ % % 80.000

$ 80.00 0

Etapa de Preinversión

Estudios

Estudio de suelos

n ú $ m 1,0 $ e 0 50.000 50.000 r o

E. Total Preinversión Programado

$ 50.000

P

Etapa Inversión

Obra Física

Obra Física

Administr ación

n ú Compra m 1,0 $ de e 0 80.000 volqueta r o Contrucii ón de mezlca n en vía ú $ con m 1,0 7.619. crudo de e 0 582 castilla r en un o tramo de 32 km Gerenci n $ 1,0 a y ú 160.16 0 seguimie m 0

P $ 80.000

0,98 %

P

$ $ 46,7 46,7 3.809 3.809.7 4% 4% .791, 91 00

$ 93,4 7.619.58 9% 2

$ 160.160

183

1,97 %

P

0,98 0,98 $ % % 80.080

$ 80.08 0

nto

e r o

G. Total Ejecución Programado

$ 96,4 7.859.74 4% 2

$ $ 48,7 48,7 3.969.8 3.969 0% 0% 71 .871

Etapa Mantenimiento y Operación

Administr ación

Gastos de manteni miento

n ú $ $ m 1,0 2,94 240.00 240.000, % e 0 0,00 00 r o

I. Total Mantenimiento y Operación $ Programado 240.000 K. Total Programado (E+G+I) $ 8.149.74 2 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

2,94 % 100, 00%

P 0,00 %

$ -

0,00 0,00 $ $ % % $ 49,3 4.019.8 1% 71

Por espacio solo se colocó el primer año o sea el 2007, los otros siguen a la derecha. 4.6.2 FORMATO PR-02 Programación Fuentes de Financiación Este modulo es obligatorio. El programa trae para cada etapa del ciclo del proyecto y para cada uno de sus años el correspondiente costo o valor desde el EV-01 de la alternativa seleccionada y lo coloca en las casillas de color gris. Se debe colocar el mismo valor según la fuente o fuentes de financiación, si hay varias fuentes la suma debe ser igual al valor que ha colocado el programa. Iniciamos con la Preinversión. Para el Tipo de Entidad, marcar con el filtro. Para Entidad también con el filtro, Escribir el Tipo de Recurso y en la misma línea debajo de los valores que trae el programa el valor que está impreso por el programa para cada año si es una sola fuente de financiación. Si hay otra(s) fuente(s) se debe insertar líneas con + y la suma de estas fuentes debe ser igual al valor que trajo el programa, para el ejemplo, 50.000.00. Para los ciclos de Inversión y Operación y manteniendo se procede en igual forma. En este formato se debe tener especial cuidado que las suma de la fuentes en 184

cada año ser igual al valor que trae el programa de lo contrario siempre marcará en el Estado del formato como incompleto o vacío y el programa no permite pasar el siguiente modulo. Módulo 4: Programación Formato PR-02 Fuentes de Financiación CONSTRUCCION CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPORO EN KM16+900 HASTA EL K48+900 PAZ DE AIRPORO CASANARE 2007 Fuente de Financiación 0 Etapa de $ Preinversión 50.000 Tipo de Entidad

Entidad

Departamental

Casanare

Total Etapa de Preinversión Etapa de Inversión Tipo de Entidad

Nacional

Total Etapa de Inversión

2008 1

2009 2010 2 3

2011 Totales 4

Tipo de Recur so Recur sos $ Ordin 50.000 arios $ 50.000 $ $ $ 3.969.87 3.889. 1 871

$ 50.000

$ 50.000 $ -

$ -

Entidad

Tipo de Recur so FONDO Recur $ $ NACIONAL sos 3.969.87 3.889. DE Ordin 1 871 REGALIAS arios $ $ $ 3.969.87 3.889. 1 871

185

$ 7.859.7 42 $ -

$ -

$ 7.859.7 42

Etapa de Operación y Mantenimieto Tipo de Entidad Entidad

$ Tipod e Recur so Recur sos Ordin arios

$ $ $ 80.0 80.000 80.0 00 00

$ $ $ 80.0 80.000 80.0 00, 00

$ 240.00 0

$ $ $ 80.0 80.000 80.0 00 00 $ $ $ $ $ 4.019.87 3.889. 80.0 80.000 80.0 1 871 00 00 F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

$ 240.00 0, $ 8.149.7 42

Departamental

Casanare

Total Etapa de Mant.y Operación Total de la Alternativa

$ -

4.6.3 Formato PR-03 Información de las Entidades Solicitantes Este formato no es obligatorio. El Tipo de Entidad y Entidad se debe escribir. La Región, Departamento y Municipio escribir con filtro. Si hay mas de una entidad se deben insertar las líneas con + Módulo 4: Programación Formato PR-03 Información de las Entidades Solicitantes y Ejecutoras del Proyecto. Exclusivo para el Fondo Nacional de Regalías CONSTRUCCION CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPORO EN KM16+900 HASTA EL K48+900 PAZ DE AIRPORO CASANARE Tipo de Entidad Entidad Región Departamento Municipio Entidad Gobernación de Casanare Paz De Ariporo Solicitante Casanare Orinoquía Entidad Ejecutora Fonalreg Bogotá Bogotá D.C. Bogotá F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

186

4.6.4 Formato PR-04 Programación Metas Este formato es obligatorio. Corresponde a los indicadores de Impacto, Producto, Gestión, Ciencia y tecnología, Generación de Empleo y Eficacia (Ejecución presupuestal) y para su selección se debe hace con el filtro.r Si para algunos de los indicadores las opciones no se ajustan exactamente a nuestro caso de debe marcar los más próximo, de todas maneras quienes han hecho el proyecto han establecido claramente las metas que además se encuentran en los diversos planes. Estos indicadores anuales no son acumulativos. En la última versión del MGA en la primera casilla se debe seleccionar el Sector al cual pertenece el proyecto, es el ejemplo corresponde a Criterio, para el caso obligatorio. Los resultados a obtener de un proyecto (situación deseada y planeada) se mide por medio de indicadores, que muestran cual es la situación alcanzada por el proyecto al momento de su medición. Los indicadores se deben presentar con su fórmula de cálculo y sus correspondientes fuentes de información o sea en dónde se obtienen los datos para el cálculo de indicador. Todo el esquema de los objetivos del proyecto se basa en la Matriz de Marco Lógico, cuya estructura es la siguiente por columnas: 1. Resumen Narrativo de los objetivos y actividades 2. Indicadores Objetivamente Verificables (IOV) o resultados a obtener o metas 3. Fórmula de Cálculo 4. Fuentes de Información (o Medios de Verificación) para el cálculo de los indicadores 5. Supuestos o hipótesis, (factores externos que expresan riesgos para el éxito de cada objetivo). Las filas o líneas de la matriz presentan la información de las correspondientes columnas. FIN (Objetivo General) al cual el proyecto contribuye y que es alcanzable a mediano y largo plazo requiriendo la ayda de otros proyectos. En los proyectos sociales este objetivo casi siempre es: MEJORAR EL NIVEL DE VIDA, por lo tanto un solo proyecto de salud no lo mejore totalmente pero contribuye en algo. Sus indicadores son de IMPACTO y corresponden en el los planes a INDICADORES DE RESULTADO. Se expresan en términos de 3C: Calidad, Cantidad y Cronograma (Tiempo). Corresponde al tronco del Arbol de Objetivos.

187

PROPOSITO (Objetivo Específico), es el objetivo concreto del proyecto. Se logra cuando el proyecto se termina. Sus indicadores son de RESULTADOS. Por cada propósito un proyecto y no un proyecto con varios propósitos. Si hay varios propósitos se debe configurar un Programa. Se expresan en térmios de 3C: Calidad, Cantidad y Cronograma (Tiempo). Corresponde el la solución de la causa directa. COMPONENTES o de Resultados) Son los bienes y servicios que efectivamente el proyecto debe entregarle a la comunidad. Sus indicadores son de PRODUCTO. Corresponde a la solución de las causas indirectas y corresponden en el los planes a INDICADORES DE PRODUCTO. Se expresan en términos de 3C: Calidad, Cantidad, y Cronograma. ACTIVIDADES: o tareas son las requeridas o las que se deben realizar o hacer para obtener los productos o componentes. Necesitan de la asignación de recursos: Humanos, físicos y financieros (presupuestos). Sus indicadores de INSUMOS. Se expresan en términos de 4C: Calidad, Cantidad, Cronograma y Costo.

MATRIZ DE MARCO LOGICO Resumen Narrativo (Objetivos)

Fin(Objetivo General) Propósito (Objetivo Específico) Componente s(Productos) Actividades

Meta

Indicador Fuente de Supuesto Objetivame Informaci s/Hipòtesi nte ón s Verificable (I.O.V.) De Impacto, 3C De Resultados, 3C De Producto, 3C De Insumos, 4C

Esta matriz maneja tres lógicas: Vertical; 1. Haciendo las actividades se obtienen los productos o componentes 2. Obtenidas las componentes se cumple con el propósito 188

3. Realizado el propósito del proyecto se contribuye al Fin u objetivo General. Horizontal: 1. Se establece la meta (puede ser cualitativa, de comportamiento o cuantitativa fundamentalmente) 2. Se estable el indicador o la fórmula que es lo que permite establecer si la meta se cumple o no. 3. Se determina la fuente de información para el cálculo del indicador. 4. Se analizan los supuestos o hipótesis. Del Zig Zag (o del motociclista) Consiste en que si se: 1. Cumplen los supuestos iniciales o condiciones de arranque se pueden realizar las Actividades. 2. Las actividades más sus supuestos, se pueden obtener las componentes o productos. 3. Los productos mas sus supuestos permiten obtener el Objetivo Específico o Propósito 4. El Propósito mas sus supuestos permiten obtener el Fin 5. El Fin tiene como supuestos la sostenibilidad futura del proyecto.

RESUMEN NARRATIVO

OBJETIVO DEL PROGRAMA METAS

FUENTE DE INFORMACION HIPOTESIS

FIN

+ PROPOSITO + PRODUCTOS + ACTIVIDADES

Lamentablemente la MGA ni su software Metodolo2 presenta la Matriz de Marco Lógico o Matriz de Planeación. 189

MATRIZ MARCO LOGICO

DE

RESUMEN NARRATIVO

PROYECTO ARIPORO

VIA

PAZ

DE

OBJETIVO DEL PROGRAMA METAS

MEJORAR LA INTERCOMUNICA FIN= CION RURAL DE OBJETIVO LAS VEREDAS DE PAVIMENTA GRAL PAZ DE ARIPORO R 32 KMS 1. AUME NTO DEL TRAN SITO DE 10 A 60 PROPOSITO = CAMIO OBJETIVO MEJORAR LA VIA NES 2. AUMENTO DE LA VELOCIDAD DE 10 A 60 KMS/HORA ESPECIFICO

FUENTE DE INFORMACI ON HIPOTESIS

SECRETARI MANTENIMIENT A DE OBRAS O PERMANENTE

POLICIA DE ACTITUD CARRETER POSITIVA DE LA AS GENTE

NO SUPERA VELOCIDAD ENCUESTA 2. 1. A PARTIR A MANTENIMIENT DEL 2008 CONDUCTO O DEL SISTEMA COMPONENT 1. REPARACION CRONOGRA RES Y A LAS CANALES Y E= DE LA BANCA MA EMPRESAS PUENTES 2. REALIZAR CONTRATO DE BANCA Y PAVIMENTO 3. REALIZAR RESULTADOS 2. HACER OBRAS SEÑALIZACI 3. MTO DE = DE ARTE ON SEÑALES 4. HACER 4. TRANSPORTE CONTRATO PERMANENTE DE OBRAS DE PRODUCTOS 3. PAVMENITAR DE ARTE PRODUCCION 190

REGIONAL, 1. CAPA CITACI ON A COND UCTO RES ACTIVIDADES 1.1 REFORMAR BANCA 1.2 REMOVAR TIERRA

MEDIOS

1.4 AFIRMAR

COSTOS $MILES 1. ESTIMULOS A LA POLICIA DE CARRETERAS

INVIAS

1. BANCA

1.3. HECHAR RECEBO

5. DIALOGOS CON LOS CONDUCTORES

3.800.000

2. PAVIMENTO 3.880.000 3. OBRAS DE ARTE 200.000 4. SEÑALIZACI ON 40.000 TOTAL U E 7.920.000 MUNICIPIO

2.1 REGAR PAVIMENTO*

2.1 AFIRMAR

1. CAPACITACI ON 20.000

3.1 SEÑALIZAR PISO 3.2 SEÑALES METALICAS 4.1 HACER PUENTES

2. ESTUDIOS 3. INTERVENT ORIAS 4. GTOS FUNCIO/ TOTAL MUNICIPIO

191

50.000

60.000 80.000 210.000

2. BUENAS CARRETERAS 3 COOPERACION DE COMERCIANTES 4. PRESUPUESTO

4.2 HACER CUNETAS 5,1 CAPACITAR CONDUCTOR ES

TOTAL PROYECTO

8.130.000

CONDICIONES PREVIAS 1. RESOLVER DISPUTAS EMPRESARIALES 2.HACER CONVENIOS 3. OBTENER FINANCIACION Para el ejemplo de la Vía por facilidad de la presentación y explicación cada indicador se ha dividido la línea en dos partes: El esquema para cada indicador es el que sigue: Para el Nombre, se debe buscar por el filtro. El Código, la Descripción y la Formula lo trae el programa. Módulo 4: Programación Formato PR-04 Programación de Metas. Nombre del Proyecto CONSTRUCCION- CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPOROEN KM16+900 HASTA EL KM+900 –PAZ DE ARIPORO CASANARE. 2. INDICADORES DE IMPACTO Criterio

Nombre

Código

Descripción

Formula

MOVILIZACION CARGA POR VIAJE REALIZADO POR UNA VIA O TRAMO VIA (GENERADA COMO PRODUCTO 0600I060 LAS OBRAS MCV MOVILIZACION EJECUTADAS) EN UN Obligatorio 0600I061 MCV1 DE CARGA POR PER T1 - TO. DONDE, MCVO VIAJE MCV, VARI EN LAS TONELADAS CARGA MOVILIZADAS POR UNA VIA O TRAMO VIA; MCV1, TONELADAS CARGA MOVILIZA

192

= -

En la segunda parte: Unidad de Medida, Periodicidad de la Medición se deben escribir y luego se debe escribir en la línea que contiene la letra P, (significa Meta Programada) para cada año el correspondiente valor.

Unidad 2007 Periodicidad Progr. de de Medición Meta 0 Medida P 20,00 E TON

2008 2009 2010 2011 1 2 3 4 20,00 20,00 20,00 20,00

Anual

Indicador de Producto Criterio

Nombre

Código

Descripción

Formula

COSTO MEJORAMIENTO POR KILOMETRO LA RED VIAL SECUNDARIA 0600P084 EN UN PER N. COSTO DONDE, CMKVS, MEJORAMIENTO VALOR PROM CMKVS=CTMS Obligatorio POR 0600P084 MEJORAMIENTO / NKMS KILOMETRO DE POR LA RED VIAL KILOMETRO VIA SECUNDARIA EN LA RED VIAL SECUNDARIA; CTMS; COSTO TOT INVERTIDO EN MEJORAMIENTO EN LA RED VIAL 193

SECUNDARIA; NKMS; NRO TOT KM MEJO

Unidad 2007 2008 2009 2010 Periodicidad Progr. de 1 2 3 de Medición Meta 0 Medida P 193.000,00 193.000,00 193.000,00 E $

Anual

Indicadores de Gestión Criterio

Nombre

Código

Descripción

IPTTT, CORRESPONDE VALOR NETO INVERSION PUBLICA TOT EN SECTOR 0600G032 TRANSPORTE INVERSION SUBSECTOR PUBLICA EN TRANSPORTE EL SECTOR TERRESTRE; Obligatorio TRANSPORTE IPESTN, SUBSECTOR CORRESPONDE TRANSPORTE VALOR NETO TERRESTRE INVERSION PUBLICA TOT EN SECTOR TRANSPORTE SUBSECTOR TRANSPORTE 0600G032 TERRESTRE 194

Formula AL LA EL

IPTTT = SUMA (IPEST1 + IPEST2... + AL ...IPESTN) LA EL

REALIZADO CADA E

POR

Unidad 2007 2008 2009 2010 2011 Periodicidad Progr. de 1 2 3 4 de Medición Meta 0 Medida P 3.969.000.000,00 3.889.871.000,00 E $

Anual

Indicador de Ciencia y Tecnología Criterio

Nombre

Código Descripción

CYT000 EL PROYECTO NO REALIZARA NINGUNA Obligatorio 0 ACTIVIDAD DE CIENCIA, TECNOLOGIA O CYT000 INNOVACION

Unidad 2007 Periodicidad Progr. de de Medición Meta 0 Medida P 100,00 E % Anual

Formula

0

2008 2009 2010 2011 1 2 3 4

Indicadores de Eficacia (Cumplimiento Presupuestal) Criterio

Nombre

Código Descripción 195

Formula

Obligatorio

Cumplimiento Cumplimiento del gasto CGP = RE * FIC001 del gasto público público 100 / RP

Terminado este modulo y estando completo salvar y salir. Unidad 2007 Periodicidad Progr. de de Medición Meta 0 Medida P 20,00 % Anual E

2008 2009 2010 2011 1 2 3 4 20,00 20,00 20,00 20,00

Otros Indicadores Son obligatorios PR-02 y PR-04. 4.7 ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE Investigar sobre indicadores en internet Leer los documentos del DNP. 4.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION Para abrir el hipervinculo cc. Colocar cursor sobre el hipervínculo dd. Ctrl + BOTON IZQUIERDO ANEXO EJERCICIOS\PROGRAMACION.xls 1. 2. Analice la siguiente lista de evaluación de un proyecto.

LISTA DE VERIFICACION PARA LA REVISON LOGICA DEL MARCO LOGICO. 1 Lógica del Proyecto/Programa. Los objetivos (Fin, Propósito y Si / NO Componentes) del P/P están claramente expresados Cada componente es necesaria Si / NO 196

(esencial) para lograr el Propósito Todos los elementos del P/P están Si / NO interrelacionados lógicamente

2 Indicadores de Propósito (Objetivo Específico) Estos indicadores especifican Si/ NO cuanti y cualitativamente el efecto directo esperado al final de la ejecución del proyecto. Por lo menos un indicador a S / NO nivel de Propósito es cualitativo o sea que refleja la calidad satisfacción de los beneficiarios con los bienes/servicios que han sido el resultado del proyecto. Estos indicadores cumplen con Si / NO los criterios esenciales: pertinentes, ,prácticos ,independientes verificables, y realizables. 3 Indicadores de Componentes (ProductosResultados) Estos indicadores especifican Si / NO cuantitativamente los productos principales que se obtendrán con P/P Reflejan Productos que se Si / NO obtendrán durante y al final del proyecto. Estos indicadores cumplen con los Si / NO criterios esenciales: pertinentes, ,prácticos ,independientes verificables, y realizables.

4 Datos de Línea Base para los Indicadores Los indicadores a nivel de Si / NO propósito incluyen la línea base para poder medir los cambios 197

Los indicadores a nivel de los Si / NO componentes incluyen la línea base para poder medir los cambios

5 Supuestos y Riesgos

Esta colocados a nivel Si/ NO apropiado (a nivel de actividades para producir los productos; a nivel de productos para lograr el Proósito Reflejan los resultados del S / NO Análisis de Involucrados Son lo suficientemente precisos S / NO para permitir hacer el seguimiento de los mismos e identificar acciones adecuadas para aumentar la probabilidad de ocurrencia 6 Sistema de Seguimiento y Evaluación Las fuentes de información Si / NO (Medios de Verificación) están bien especificadas para cada indicador. (en el documento de proyecto) El banco y la agencia ejecutora Si / NO han definido un sistema de recolección de información para los indicadores (en el documento de proyecto)

4.9 RESUMEN DEL MODULO Obtenidos los criterios de decisión se llegó a la recomendación de la alternativa 1 o sea la pavimentación de la vía con crudo de castila o pavimento por ser más rentable y con menores costos de eficiencia que la alternativa 2.

198

Para abrir el hipervinculo ee. Colocar cursor sobre el hipervínculo ff. Ctrl + BOTON IZQUIERDO LECTURAS\15_Curso_Marco_Logico.ppt

4.10 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006. 4.11 GLOSARIO TEORIA DE LOS INDICADORES. Fuente: Banco Interamericano de Desarrollo. 4.11.1 Definición Los indicadores miden el efecto directo, después de completada la ejecución. Un indicador es la especificación cualitativa o cuantitativa que se utiliza para medir el logro de un objetivo. Esta especificación ha sido aceptada colectivamente por los involucrados como adecuada para medir el logro de los objetivos del proyecto. Los indicadores son útiles para: • Nos dan las bases para el seguimiento del desempeño y la evaluación • Muestran como puede ser medido el éxito de un proyecto • Especifican de manera precisa cada objetivo a nivel de componentes (productos) a nivel de propósito y a nivel de fin. • Cada uno incluye la meta específica que nos permite medir si el objetivo ha sido alcanzado. 4.11.2 Cuantificación • Si los podemos medir (fenómenos cuantitativos y cualitativos) los podemos administrar • Los indicadores a nivel de propósito miden el efecto directo (beneficio para los clientes) después del final de la ejecución del proyecto • Todos los indicadores deben incluir metas especificas en cuanto a CCT 4.11.3 CCT Cuanto, Calidad, Tiempo. El cuanto se refiere a la cantidad, la calidad se refiere a de que tipo es el producto esperado, y el tiempo se refiere a para cuando o entre cuando y cuando se requiere el producto del proyecto.

199

También es necesario especificar el Grupo Social o Grupo Objetivo de la población, así como el lugar o localización. Es importante llegar a un acuerdo entre los diferentes grupos de involucrados en relación con las metas especificadas en los indicadores, ya que los involucrados diseñan el proyecto, ejecutaran el proyecto y son beneficiarios del mismo. Los indicadores identifican la evidencia que demostrara lo alcanzado en cada nivel. Los logros deben ser verificables objetivamente para que tanto un proponente del proyecto como una persona escéptica puedan estar de acuerdo sobre lo que la evidencia implica. 4.11.4 Atributos Críticos de los Indicadores • Prácticos: implica medir lo que es importante, tener el número de indicadores necesarios para medir cada objetivo. La meta es realizable. Los medios para medir cada objetivo deben ser eficientes en función de costo y no se refieren a algo que no ocurrirá. • Independientes: significa que no puede haber una relación de causa – efecto entre el indicador y el objetivo correspondiente.

• Focalizados: (especifico y medible) significa que debe especificar el grupo objetivo, la cantidad, la calidad, el lugar (localización) • Verificables Objetivamente: Esta relacionado con la columna de Medios de Verificación de la MML; en donde se indican las fuentes de información acordadas que pueden ser examinadas objetivamente para verificar si se ha alcanzado un objetivo determinado. 4.11.5 Pasos para la Formulación de un Indicador Identificar el objetivo incluyendo su nivel “Los pequeños agricultores mejoran el rendimiento del arroz”. El anterior es un objetivo a nivel de propósito Paso 1: establecer metas cuantitativas Numero de pequeños agricultores: 1000 Pequeños son: aquellos que tienen dos hectáreas o menos En cuanto mejorar el rendimiento del arroz: 40% Indicar los números absolutos de (“X” a “Y”) contando con que puedan haber distorsiones en el año base. Paso 2: especificar Calidad 200

Calidad: peso promedio del grano de arroz, se utiliza como año base el 2002 Paso 3: especificar tiempo Entre octubre de 2003 y octubre de 2006 Lugar: provincia de Esmeralda “1000 pequeños agricultores en la provincia de Esmeralda aumentan los rendimientos de arroz en un 40% (de “X” a “Y”) entre octubre de 2003 y octubre de 2006, manteniendo la misma calidad de la cosecha de 2002” Además se debe especificar las metas intermedias, con la reciprocidad apropiada (trimestral, semestral o anual). En conclusión un buen diseño de proyecto no se limitaría a especificar datos para el principio y el final del proyecto, sino además indicadores intermedios que son esenciales para el seguimiento del desempeño del mismo. esto se aplica con relación a los componentes (productos) Es importante incluir al menos un indicador cualitativo en un proyecto, especialmente opiniones de los beneficiarios con respecto al desempeño del proyecto ya que esto tiende a fomentar el sentido de pertenencia por parte de los beneficiarios y puede servir para acercar las entidades ejecutoras a los clientes.

201

5

CAPITULO VII. FICHA EBI,

INDICE 6.1

Estadísticas Básicas de Inversión.

173

5.1 INTRODUCCION Terminando el programa presenta la ficha de Estadísticas Básicas de Inversión que es un resumen de los formatos más importantes de los 4 módulos desarrollados. 5.2 OBJETIVO • Presentar el resumen del proyecto. • Resaltar que los siguientes pasos son el registro del proyecto en el Banco de Proyectos y otros entes para su financiación. • Aceptado el proyecto en el Banco de Proyectos pasa al programa SSEPI, de seguimiento y control de los proyectos que lo maneja el banco y las entidades financiadoras 5.3 IDEAS CLAVES Entidades solicitantes y viabilizadoras. Calificación de los criterios de viabilidad. 5.4 MAPA CONCEPTUAL

202

5.5 PRESENTACION CASO El último modulo del ejemplo desarrollado por el ejemplo Vía Paz Ariporo corresponde además de presentar los más importantes formatos anteriormente construidos es la información para el registro en los banco de proyectos y poner en claro los criterios de viabilidad complementarios a los de modulo de Evaluación 5.6 DESARROLLO DEL MODULO FICHA EBI Para abrir el hipervinculo 203

gg. Colocar cursor sobre el hipervínculo hh. Ctrl + BOTON IZQUIERDO METODOLO2 Estadísticas Básicas de Inversión. Al entrar por Menú, actualizar información, aparece esta hoja y se debe entrar a Ficha EBI en negrilla.

F I: METODOLO2

Solo se debe diligenciar la hoja de INICIO, que principia con Estado del Proyecto que tiene filtro. La Identificación del Proyecto corresponde al código que le asigna el Banco de Proyectos. El Nombre del Proyecto, lo trae el programa. Luego se deben colocar los datos de la Entidad Proponente y de la Entidad Ejecutora. Al final el proyecto trae la información relacionada con la Clasificación del Proyecto.

204

F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

CONTENIDO DE LOS FORMATOS DE LA FICHA EBI Inicio

Estado del Proyecto Registro

1.Identificación del Proyecto Código Banco de Proyectos

205

Nombre Proyecto

del CONSTRUCCION CON CRUDO DE CASTILLA DE LA VIA QUE CONDUCE A PAZ DE ARIPORO EN KM16+900 HASTA EL K48+900 PAZ DE AIRPORO CASANARE

Entidad Proponente del Proyecto Nombre Entidad Alcaldia de Paz de Ariporo Persona Victor Fernández Responsable Cargo Alcalde Teléfono 6 2345567 Dirección Alcaldia Localidad Indicativo Paz de Ariporo E-Mail Fecha Elaboración Estudio dd/mm/aaaa

1.

Teléfono

6234556 7

Teléfono

6234556 8

Pazdeariporo hotmail.com de Junio 2/2008 del

Entidad Ejecutora del Proyecto Nombre Entidad SECRETARIA DE OBRAS Persona german Duarte Responsable Cargo Secretario Teléfono 62345568 Dirección Alcaldiariporoa Localidad Indicativo Paz de Ariporo E-Mail Fecha Elaboración Estudio dd/mm/aaaa

4

4

de Dic /2008 del

Clasificación del Proyecto

2.1 Presupuestal 2.1.1 Tipo Específico de 0113 Gasto de Inversión

0113 Mejoramiento y Mantenimiento de Infraestructura Propia del Sector

2.1.2 Sector

0603 Caminos Vecinales

0603

206

2.2 Plan de (Programa)

Desarrollo 020301

020301 a. Mantenimiento y conservación de carreteras

2.3 Plan de Departamental

Desarrollo 0

Construcción vías terciarias

2.4 Plan Municipal

Desarrollo 0

Construcción vías terciarias

de

3. Clasificación Fondo Nacional de Regalías Código del FNR Entidades Solicitantes y Ejecutadoras del Proyecto S/E* Entidad Región Departamento Municipi o Entidad Solicitante Gobernación Orinoquía Casanare Paz De de Casanare Ariporo Entidad Ejecutora Fonalreg Bogotá Bogotá D.C. Bogotá * S- Entidad solicitante; E- Entidad ejecutora. Tipo de Regalías Origen Recurso* / Código Valor en Presupuestal Pesos

Miles

de Descripción / Nombre

* El origen del recurso puede ser: Regalías Directas, de escalonamiento o partida presupuestal Problema o Necesidad Descripción de la situación existente en relación con el problema Algunas veredas del municipio de Paz de Ariporo se encuentran marginadas de comunicación terrestre con la cabecera municipal, debido al mal estado de sus vías de acceso y la imposibilidad del transporte en época de lluvias

Objetivo General del Proyecto Mejorar la intercomunicación de la población rural de las veredas del municipio de Paz de Ariporo Información 207

Ambiental ¿Se requiere Licencia Ambiental? No. Licencia Ambiental Fecha de Aprobación Entidad que expide la Licencia Descripción Proyecto

Si 2007-345 Sept 2007 MIN Ambiente

del

Se debe reconformar la banca existente con motoniveladoras, vibrocompactador y carrotanque. Extender y compactar sub base clasificada. Acordonar material triturado e irrigarle crudo de castilla, mezclar, extender y compactar. F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo El signo =, significa de donde trae el programa el formato. Los formatos que trae el programa son y lo que aparece después del signo = es la procedencia del formato: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Zona o área afectada por el problema o necesidad = ID-04 Características Demográficas de la PoblaciónObjetivo = ID=07 Zona o área donde se ubica la población objetivo= ID-08 Localización Geográfica del Proyecto = PE-04 Ingresos Anuales de Operación de un Año Típico = PE-13 Fuentes de Financiación (En mile$) = PR-02 Flujo de Caja a Precios Constantes = EV-01 Resumen Evaluación Financiera, Económica-Social y Ponderación del Uso de Factores de Origen Nacional = EV-12 9. Datos Complementarios del Proyecto = EV-28 10. Cuadro de Costos (Mile$) = EV-12 11. Programación Física-Financiera = PR-01 12. Programación de Metas = PR-04 13. Viabilidad. La diligencian los viabilizadores.

18. Viabilidad 18.1. Análisis de Viabilidad Aspectos (Estudios)

a

Conceptuar Análisis Municipio

208

del Análisis del Análisis Departamento de la Nación

Legal Mercado Localización Técnico Institucional – Organizacional Ambiental Desastres Comunitarios Financiero

Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple

Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple

Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple

18.2. Concepto Posterior de Viabilidad Respecto a la Identificación, Preparación y Evaluación del Proyecto Concepto de Viabilidad Análisis del Análisis del Análisis Municipio Departamento de la Nación 1. El Problema está bien Definido Si Si Si 2. La Alternativa Seleccionada Si Si Si Soluciona el Problema Definido. 3. Los Costos Estimados son Si Si Si Razonables 4. Es función de la Entidad Si Si Si Responsable del Proyecto solucionar este problema. 5. La Ficha está Correctamente Si Si Si Diligenciada Si Si 6. El Proyecto es consistente Si con los Planes, Política y Programas. 7. El Proyecto es Sostenible Si Si Si 8. El proyecto es Viable Si Si Si 18.3 Concepto y Observaciones

18.4 Motivación de la Viabilidad o No Viabilidad

209

18.5 Criterios de Priorización de Proyectos

Calificació n

Se proponen los siguientes criterios, los cuales deberán ser calificados por el viabilizador, en la ficha de Estadísticas Básicas de Inversión, EBI, mediante la ponderación de alto 70-100; medio 40-69; bajo 0-39: 1. Grado de bienestar común que proporciona el proyecto (se puede estimar con base en el manifiesto de la comunidad por la ejecución del proyecto, el cuál está plasmado en la metodología en el estudio de aspectos comunitarios) 2. Grado de respuesta del proyecto a la necesidad o problema identificado de la comunidad (se estima con base en el diagnóstico presentado y el número de beneficiarios frente al total de habitantes de la localidad del proyecto. Define la importancia relativa en términos de cantidad de beneficiarios) 3. Grado de contribución del proyecto al desarrollo de la economía local (se estima con base en el estudio de mercado de la metodología y los resultados de las evaluaciones económica y social del proyecto). 4. Beneficios indirectos del proyecto (se mide o se califica al conocer los impactos indirectos y el objetivo del proyecto) 5. Impactos ambientales (se puede calificar con mayor puntaje a aquellos que presentan impactos ambientales positivos) 6. El proyecto beneficia una zona con altos índices de NBI 7. El proyecto se encuentra en ejecución (a la respuesta Si, se le otorgan 100 puntos y a la respuesta No, 0 puntos) 8. El proyecto se financia o cofinancia con recursos de crédito externo o cooperación técnica internacional (a la respuesta Si, se le otorgan 100 puntos y a la respuesta No, 0 puntos) Puntaje total =

0 210

18.6 Responsable de la Emisión de Viabilidad A. Municipio Funcionario Responsable Cargo Institución E-Mail Ciudad y Fecha Telefono B. Departamento Funcionario Responsable Cargo Institución E-Mail Ciudad y Fecha Telefono C. Nación Funcionario Responsable Cargo Institución E-Mail Ciudad y Fecha Telefono 18.7 Control Viabilidad

Posterior

de

Funcionario Responsable Subdirección o Grupo

Dirección

Teléfono

Fecha

Previo Concepto DNP F I: METODOLO2, Vía Paz de Ariporo

5.7 ACIVIDADES DE APRENDIZAJE

211

De un concepto sobre el siguiente cuestionario que permite evaluar y viabilizar el trabajo realizado. Se pactan modificaciones. SI=1 NO=0 1. La población objetivo esta bien definida en un marco geográfico 2. La metodología esta diligenciada en su totalidad. 3. El proyecto esta referenciado geográficamente. 4. Están definidos los objetivos del proyecto. 5. Están definidas las metas del proyecto. 6. Están definidos los efectos. 7. Están definidos los impactos. 8. Los recursos financieros para la ejecución del proyecto son del orden nacional 9. La evaluación financiera arroja flujos de capital positivos. 10. la evaluación económica es representativa. 11. la evaluación social se observa en el proyecto. 12. La TIR del proyecto es calculada 13. se establece la relación beneficio - costo. 14. El proyecto es sostenible. 15. El proyecto esta identificado claramente. 16. El proyecto cumple con los pasos lógicos. 17. Se define claramente la línea base del proyecto. 18. Se establecen las causas del problema planteado en el proyecto. 19. Las metas son acordes con los objetivos. 20. El problema planteado se resuelve con la ejecución del proyecto. 21. El proyecto esta identificado como prioritario 22. Se determina las consecuencias de no realizar el proyecto. 23. Se han planteado alternativas. 24. Que porcentaje representa la población objetivo con respeto al entorno. 25. Que porcentaje de niños están en la población objetivo. 26. Que porcentaje de hombres están en la población objetivo. 27. Que porcentaje de mujeres están en la población objetivo. 28. Que porcentaje de personas mayores de 60 años están en la población 29. La alternativa solución es práctica. 30. El proyecto cumple con los requisitos legales. 31. El proyecto comprende varias fases. 212

;

32. Tiempo de ejecución del proyecto. 33. Vida útil del proyecto. 34. Costo de ejecución del proyecto. 35. Costo de operación del proyecto. 36. Los flujos de caja del proyecto presentan superávit o déficit. 37. Sector económico afectado por el proyecto. 38. El proyecto está como programa del PLAN DE DESARROLLO 39. El proyecto está como subprograma del PLAN DE DESARROLLO 40. El proyecto está como programa del PLAN INDICATIVO 41. El proyecto está como subprograma del PLAN INDICATIVO 42. El proyecto está EN EL POAI 43. El proyecto ha sido elaborado por un equipo interdisciplinario de trabajo 44. Se estableció el costo d oportunidad del dinero 45. El valor presenta neto es positivo? 46. Los recursos financieros del proyecto son del orden internacional.

5.8 ACTIVIDADES DE AUTOEVALUACION Aplique el siguiente formulario al ejemplo presentado por el DNP y que corresponde al formulario de registro de los realizado en los diferentes formatos Observaciones: a) Las líneas en amarillo son las obligatorias y corresponden a formatos obligatorios. b) Las xxx significan que no requieren soporte y que corresponden a los formatos de identificación y preparación. TITULO DEL PROYECTO___________________ C/V/I IDENTIFICACION = ID 1 2 3 4 5

SOPORTE SI / NO

213

COMENTARIO

6 7 8 9 10 11 12 PREPARACION= PE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

EN CADA CASILLA MARCAR CON X C/V/I EVALUACION EV 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

COMENTARIO

=

214

EVALUACION EV 23 24 25 26 27 28

=

PROGRAMACION = PR 1 2 3 4 EBI INICIO VIABILIDAD EN CADA CASILLA MARCAR CON X 5.9 RESUMEN DEL MODULO La ficha EBI recoge de los módulos anteriores los aspectos más importantes de los módulos anteriores que constituyen la base para los viabilizadores tomen la decisión inicialmente de registrar el proyecto ene el banco de proyectos y para meter el proyecto en el programa de seguimiento y control de proyectos. SSEPI, que también maneja el Banco de Proyectos Territorial. Si el proyecto requiere cofinanciación la ficha EBI pasará a otros entes viabilzadores, he ahí su gran importancia. 5.10 BIBLIOGRAFIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Metodología General Ajustada, 2006. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Manual Metodológico General, serie metodologías No. 001, 1.994. DEPARTAMENTO NACIONAL Procedimientos, 2001.

DE

PLANEACIÓN,

215

GAPI,

Manual

de

DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Clasificación Presupuestal del Gasto de Inversión, 2001. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, GAPI, Manual de Operación y Metodologías tomo II: Metodologías. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, GAPI, METODOLO2. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN, Ayudas para la conformación y puesta en marcha de los Bancos de programas y Proyectos territoriales. Banco Mundial. Matriz de Marco Lógico. Una Herramienta de Formulación de Proyectos. BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO. MATRIZ DE MARCO LOGICO PARA PROYECTOS. CURSO DE PROYECTOS DE DESARROLLO. MANI. BANCO DE PROYECTOS. YOPAL. BANCO DE PROYECTOS Y SECRETARIA DE SALUD. Internet buscando los diversos temas: marco lógico, proyectos, precio sombra, ILPES, CEPAL, ZOPP, IBD, Banco Mundial, AID, etc. etc. etc.

216