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TALLER FINANCIERO APLICADO OPCION DE GRADO

EQUIPO # 19 TOVAR URREGO ELCY ALEJANDRA

- 1721982311

SALAZAR BOLIVAR JOHNNYARLEY

- 1721981897

OSORIO PEÑA LEON DAVID

- 1721981828

SUAREZ BARRETO JHONATAN DEYVIS

- 1721982632

VILLALOBOS LARA KAREN DANIELA

- 1721982555

TUTORA VALENCIA MONTOYA SANDRA MILENA

CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES PARA PAPELERÍA Y LIBRERÍA KAWAMART

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO INGENIERIA INDUSTRIAL 2019

Tabla de Contenido 1.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS DE KAWAMART ........................................................ 3

2.

VENTAS DE LA COMPAÑÍA EN LOS ULTIMOS 4 AÑOS .......................................... 3

3.

RENTABILIDAD.......................................................................................................... 4

4.

FAMILIAS DE PRODUCTOS CON MENOR UTILIDAD .............................................. 4

5.

PAISES CON MEJORES VENTAS............................................................................. 5 5.1

Categoría con mayor en venta en los países estrella. .......................................... 5

6.

FAMILIA DE PRODUCTOS CON MAYOR NÚMERO DE DEVOLUCIONES .............. 6

7.

PAIS CON RENTABILIDAD Y MARGEN DE GANANCIA CRÍTICO ........................... 7

1. OBJETIVOS ESTRATEGICOS DE KAWAMART Nuestro equipo de consultoría (#19), decidimos proponer los siguientes objetivos, debido a la importancia de proponer alternativas de mejora en los puntos más desatendidos por la organización debido a la dimensión de su crecimiento y expansión:   

Obtener de manera perspicaz los indicadores de estado y actuales de la compañía Realizar un análisis de la rentabilidad de la compañía y de los puntos críticos sobre la misma. Estructurar e implementar un sistema de revisión acerca del comportamiento de los indicadores de estado.

2. VENTAS DE LA COMPAÑÍA EN LOS ULTIMOS 4 AÑOS Suma de Total ($ COP) Categoría Material de oficina Mobiliario Tecnología Total general

AÑO 2013 $16.899.093 $24.147.225 $24.275.175 $65.321.493

2014

2015

$20.191.556 $28.139.227 $27.970.699 $38.980.633 $30.228.532 $36.741.175 $78.390.789 $103.861.037

2016

Total general

$30.624.661 $95.854.540 $46.906.157 $138.004.715 $42.836.464 $134.081.348 $120.367.283 $367.940.604

Tabla 1. Ventas totales

Podemos identificar que durante los últimos 4 años la compañía registro ventas de $ 367.940.604 de las 3 categorías de productos que vende como se ve en la tabla 1, del 100% de las ventas el mayor aporte lo realiza el mobiliario con un 38% y en segundo lugar la categoría tecnología con un 36% de total y en último lugar está el material de oficina con un 26% de total de las ventas, y se observa un crecimiento en ventas durante este tiempo.

3. RENTABILIDAD Además de esto otorga una rentabilidad de 6,24% en el total de sus productos como se ve en la tabla 2, aunque no es favorable debido a que el margen debe estar entre el 10%, pero esto es debido al déficit que tiene las ventas en el mobiliario. Promedio de MARGEN Categoría Material de oficina Mobiliario Tecnología Total general

año 2013 2014 2015 2016 Total general 11,77% 8,68% 8,81% 9,77% 9,57% -4,79% -0,86% -3,76% -2,44% -2,87% 5,65% 7,70% 8,26% 7,19% 7,31% 6,71% 6,24% 5,81% 6,40% 6,24% Tabla 2. Rentabilidad

Déficit en la rentabilidad del mobiliario. Una de las razones de este problema está en que de las 1172 órdenes de compra de los productos mobiliarios, 78 órdenes tienen un descuento mayor o igual al 50%, esta es una de las causas de que no sea rentable la venta de estos productos, pues el margen de descuento es muy alto y se recomiendo omitir estos tipo descuentos por encima del 20%, donde nos brinda un punto de equilibrio. 4. FAMILIAS DE PRODUCTOS CON MENOR UTILIDAD Categoría Material de oficina Mobiliario Tecnología Total general

Total 10% -3% 7% 6%

Tabla 3. Utilidad por categoría

El mobiliario es una de las categorías con menor utilidad esto debido a los descuentos excesivos en sus productos.

5. PAISES CON MEJORES VENTAS

VENTAS POR PAIS 0% 0% 1%

6% 2%

3% 0% 1%

0%1%

17%

7%

2% 4%

7%

29%

1%

8%

0% 6% 0% 0%

4%

1%

Argentina Barbados Bolivia Brasil Chile Colombia Cuba Ecuador El Salvador Guadalupe Guatemala Haití Honduras Jamaica Martinica México Nicaragua Panamá Paraguay Perú República Dominicana Trinidad y Tobago Uruguay Venezuela

Gráfico 1. Ventas por País

Los países con mayores ventas fueron México y Brasil con un 29% y un 17% respectivamente sobre las ventas totales, como encargados de esta zona están Ricardo Bustamante y Jorge Jaimes los cuales registraron 489 ventas, este fenómeno puede ser debido a que como la categoría de mayor venta es el mobiliario con un 38% del total de las categorías, en México y Brasil se concentra el 18% y 27 % del total de ventas de mobiliario esto es una cifra representativa. 5.1 Categoría con mayor en venta en los países estrella. A continuación se refleja las mayores ventas en los mejores países, los cuales son Brasil y México.

CATEGORIA DE MAYOR VENTA EN MEXICO Y BRASIL Suma de Total ($ COP) País Categoría Total Material de Brasil oficina $14.124.523 Mobiliario Tecnología Total Brasil Material de oficina Mobiliario Tecnología

México

Total México Total general

total ventas $25.391.430 mobiliario $21.829.864 $138.004.715,48 $61.345.817 18% $27.318.507 $36.673.464 $41.848.434 $105.840.405 $167.186.222

$138.004.715,48 27%

Tabla 4. Categoría De Mayor Venta

6. FAMILIA DE PRODUCTOS CON MAYOR NÚMERO DE DEVOLUCIONES La familia de productos con mayor número de devoluciones es el material de oficina se debe entrar a analizar pues dentro de la región con mayor número de devoluciones es la región norte como se ve (en la tabla 6.) a cargo de Jorge Jaimes, estas inconsistencias pueden ser debido a los tiempos de entrega, la calidad en los productos y tipo de entrega. Categorías y devoluciones Cuenta de pedido devuelto Categoría Material de oficina Total Material de oficina Mobiliario Total Mobiliario Tecnología Total Tecnología Total general

pedido devuelto Total SI 479 479 SI 182 182 SI 159 159 820

Tabla 5. Familia de productos con mayor número de devoluciones

Categorías y devoluciones Cuenta de pedido devuelto Categoría Material de oficina

Total Material de oficina Total general

pedido devuelto Región Total SI Caribe 39 Centro 78 Norte 268 Sur 94 Total SI 479 479 479

Tabla 6. Material oficina y región de mayor devolución

7. PAIS CON RENTABILIDAD Y MARGEN DE GANANCIA CRÍTICO Como se observa en la tabla 7 el país con menor rentabilidad y menor margen de utilidad es Haití pues no está generando ingresos, pero tampoco perdida se debe evalúa el alcance de los descuentos otorgados, además del número de ventas por año para analizar la posibilidad de inhibir este cliente que no está siendo de valor para el crecimiento de la empresa.

País Argentina Barbados Bolivia Brasil Chile Colombia Cuba Ecuador El Salvador Guadalupe Guatemala Haití Honduras Jamaica Martinica México Nicaragua

País con menor rentabilidad y ganancias Datos Suma de Total ($ Suma de Ganancia ($ Promedio de COP) COP) MARGEN $9.777.003 -$3.177.945 $1.219.627 $373.965 $1.970.125 $378.990 $61.345.817 $5.146.993 $6.026.002 $1.316.536 $13.855.430 $3.195.668 $27.005.339 $6.611.167 $2.268.307 $433.177 $30.184.334 $7.143.951 $248.479 $80.954 $22.372.419 $4.750.597 $1.876.516 -$711.843 $15.321.360 -$5.012.003 $1.149.504 $236.678 $1.014.586 $189.416 $105.840.405 $17.479.077 $25.446.801 $5.678.246

-39% 29% 24% -2% 24% 25% 25% 23% 26% 32% 24% -47% -29% 24% 21% 18% 25%

Panamá Paraguay Perú República Dominicana Trinidad y Tobago Uruguay Venezuela Total general

$8.761.788 $440.362 $3.031.641

-$3.012.987 $70.589 -$936.339

$21.443.899 -$1.294.295 $1.169.798 $391.082 $1.651.132 $287.188 $4.519.931 -$1.907.861 $367.940.604 $37.711.001 Tabla 7. Países según rentabilidad y ganancias

-27% 24% -27% -3% 8% 19% -29% 6%