• Author / Uploaded
• David Arcos Garcia

• Categories
• Mercado (economía)
• Tecnología
• Business
• Economias
• Tecnología (general)

Citation preview

INFORME GERENCIAL Toda empresa, es creada con el propósito de satisfacer una necesidad, sin dejar a un lado la obtención de beneficios, lo cual está enmarcado por una serie de actividades relacionadas con recursos necesarios para el cumplimiento de las mismas. Antes de realizar cualquier tipo de selección, se debe realizar un estudio que garantice que la decisión tomada sea la correcta. En estos casos el Ingeniero o el Gerente de Proyectos, juega un papel muy importante, ya que debe llevar a cabo una serie de análisis, tanto económicos como técnicos, partiendo que en el futuro, decisión tomada agregara valor. PROBLEMÁTICA PLANTEADA. Dentro del Sector de la Construcción y Reparación de Obras Civiles y Mecánicas, existe un gran número de empresas, las cuales tienen la necesidad de adquirir nuevas tecnologías que garanticen su disponibilidad operacional y las mantengan activas dentro del mercado competitivo. Específicamente nos encontramos con la Gerencia de Proyecto, de una empresa que presta servicios en el área antes mencionada. La empresa en cuestión, necesita para la continuidad de sus labores una maquinaria, la cual no se posee, por ser de difícil acceso en su obtención, lo cual retrasaría el trabajo. Ante tal situación la empresa se dedica a alquilar la maquinaria para poder seguir operando y mantenerse dentro del mercado competitivo, solo que en varias oportunidades, la empresa que presta servicio de alquiler, presenta retraso en la disponibilidad de la maquinaria y un alto costo de alquiler diario. Por lo antes planteado la empresa está estudiando la factibilidad de comprar la máquina y dejar de alquilar ALTERNATIVA A Comprar La maquinaria requerida (Grúa sobre camión con capacidad de 30 Toneladas) la cual tiene un costo actual de Bs. 2, 114, 874,011.77 y una vida útil

de 15 años, vida en la cual el activo tiene un valor de salvamento de B.s211487401.2. (10% del costo inicial del activo) Además del costo inicial, se tiene que contratar a un operario, el cual sería un costo anual de Bs. 32, 631,987.06 calculado, en base al costo x hora actual. Según recomendación del Fabricante de la maquinaria, se recomienda realizar un Mantenimiento Preventivo, cada 5 años, con un costo estipulado de Bs. 25000000,00. sin dejar a un lado el costo de mantenimiento rutinario (aceite, correas, etc), el cual es estimado en Bs. 96000000,00 anuales. Al dejar de alquilar la grúa, se ahorraría todo el egreso en el que se estaría incurriendo por pago de alquiler (Bs. 288.000.000,00 anuales) y se tiene pensado que una de las maneras para recuperar la inversión, es alquilar la maquinaria cuando no se esté utilizando, por un costo superior al que antes se pagaba, debido a él buen estado por ser una maquina nueva, incluyendo operario, material de mantenimiento rutinario como aceite, correas, etc. y traslado hacia en sitio (Bs. 1500000,00 diarios). Se tiene estipulado, alquilar la grúa a otras empresas mínimo por 10 días al mes. Lo que sería 120 días al año. Para realizar el cálculo se utilizara una Tasa Mínima Atractiva de Retorno 18%. ALTERNATIVA B Si el equipo es alquilado el costo es Bs. 1.200.000,00 diarios, lo que incluye el pago del Operador y los Gastos consumibles del equipo.

Costo del equipo alquilado: -1.200.000,00 bs. Diario -6.000.000,00 bs. Semanal (laborando cinco días a la semana) -24.000.000,00 bs. Mensual Proyección del costo del alquiler a cinco años: - 1.440.000.000,00 Bs.

Análisis económico para la alternativa A COSTO INICIAL: Bs. 2, 114, 874,011.77 INVERSION CADA 5 AÑOS: Bs. 25000000,00 Mantenimiento EGRESOS:

Bs. 32, 631,987.06 anuales

(pago al operador) más Bs.

96000000,00 anuales (mantenimiento rutinario) INGRESOS: Bs. 288.000.000,00 anuales (ingresos por dejar de alquilar) mas Bs. 180000000,00 anuales (ingreso por alquilar la maquinaria propia cuando no se utiliza) VALOR DE SALVAMENTO: B.s211487401. TMAR ANUAL

18.0%

MESES

Inversión

0

2,114,874,011.77

Ingresos

Egresos

Flujo de Caja -2,114,874,011.77

1

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

2

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

3

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

4

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

468,000,000.00

42,231,987.06

400,768,012.94

6

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

7

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

8

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

9

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

468,000,000.00

42,231,987.06

400,768,012.94

11

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

12

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

13

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

14

468,000,000.00

42,231,987.06

425,768,012.94

468,000,000.00

42,231,987.06

637,255,414.12

5

-25000000

10

15

-25000000

211487401.2

VPN TIR

Bs. 54,915,096.30 19%

Crystal Ball Report Simulation started on 31/8/07 at 20:03:22 Simulation stopped on 31/8/07 at 20:03:32 Forecast: VPN

Cell: E25

Certainty Level is 85.72% Certainty Range is from $0.00 to +Infinity BS Display Range is from -$80,527,991.30 to $188,702,568.73 BS Entire Range is from -$158,657,245.15 to $259,933,843.60 BS After 10,000 Trials, the Std. Error of the Mean is $518,421.92 Value 10000 $55,375,608.83 $54,977,378.02 --$51,842,191.85 2.69E+15 0.00 3.06 0.94 -$158,657,245.15 $259,933,843.60 $418,591,088.75 $518,421.92

Median Standard Deviation Variance Skewness Kurtosis Coeff. of Variability Range Minimum Range Maximum Range W idth Mean Std. Error

Forecast: V PN 10,000 T ri als

Frequency Chart

9,896 Di splayed

. 016

159

. 012

119. 2

. 008

79.5

. 004

39.75

. 000

0

-$80,527,991.30

-$13,220,351.29

$54, 087, 288. 72

$121, 394,928.72

$188, 702,568.73

Cert ainty is 85.72% f rom $0.00 t o + I nf init y BS

Forecast: VPN (cont'd)

Cell: E25

Percentiles: Percentile 0% 10% 20% 30% 40%

BS -$158,657,245.15 -$10,588,472.60 $12,515,961.23 $27,614,176.33 $41,720,126.40

Crystal Ball Report Simulation started on 31/8/07 at 20:32:58 Simulation stopped on 31/8/07 at 20:33:08 Forecast: TIR

Cell: E27

Summary: Certainty Level is 16.31% Certainty Range is from 19% to +Infinity % Display Range is from 18% to 20% % Entire Range is from 17% to 20% % After 10,000 Trials, the Std. Error of the Mean is 0% Statistics: Trials Mean Median Mode Standard Deviation Variance Skewness Kurtosis Coeff. of Variability Range Minimum Range Maximum Range W idth Mean Std. Error

Value 10000 19% 19% --0% 0% 0.11 3.06 0.02 17% 20% 3% 0.00%

Fore cast: TIR 1 0,0 0 0 T ria l s

Freq u en cy Cha rt

9,8 83 Disp l aye d

.023

229

.017

171.7

.011

114.5

.006

57.25

.000

0 18%

18%

19%

19%

20%

Certainty is 16.31% from 19% to +Infinity %

Forecast: TIR (cont'd)

Cell: E27

Percentiles: Percentile 0% 10% 20% 30% 40%

% 17% 18% 18% 18% 18%

TMAR ANUAL

18.0%

MESES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Inversion 2,114,874,011.77

-25000000

-25000000

211487401.2

Ingresos

Egresos

378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00

42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06 42,231,987.06

VPN

-Bs 403,326,884.01

TIR

14%

Flujo de Caja -2,114,874,011.77 335,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 310,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 310,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 335,768,012.94 547,255,414.12

Crystal Ball Report Simulation started on 31/8/07 at 20:49:34 Simulation stopped on 31/8/07 at 20:49:43 Forecast: VPN

Cell: E25

Summary: Certainty Level is 0.33% Certainty Range is from -$320,382,448.90 to +Infinity BS Display Range is from -$482,077,032.13 to -$320,382,448.90 BS Entire Range is from -$514,755,882.58 to -$273,350,748.84 BS After 10,000 Trials, the Std. Error of the Mean is $317,185.31 Statistics: Trials Mean Median Mode Standard Deviation Variance Skewness Kurtosis Coeff. of Variability Range Minimum Range Maximum Range W idth Mean Std. Error

Value 10000 -$403,188,905.33 -$403,560,574.59 --$31,718,531.27 1.01E+15 -0.02 2.97 -0.08 -$514,755,882.58 -$273,350,748.84 $241,405,133.74 $317,185.31

Fore cast: VP N 1 0,0 0 0 T ria l s

Freq u en cy Cha rt

9,8 86 Disp l aye d

.022

217

.016

162.7

.011

108.5

.005

54.25

.000

0

-$482,077,032.13

-$441,653,386.32

-$401,229,740.51

-$360,806,094.70

-$320,382,448.90

Certainty is 0.33% from -$320,382,448.90 to +Infinity BS

Forecast: VPN (cont'd)

Cell: E25

Percentiles: Percentile 0% 10% 20% 30% 40%

BS -$514,755,882.58 -$443,771,629.08 -$429,661,284.43 -$419,779,686.82 -$411,409,885.35

Crystal Ball Report Simulation started on 31/8/07 at 20:57:58 Simulation stopped on 31/8/07 at 20:58:06 Forecast: TIR

Cell: E27

Summary: Certainty Level is 10.37% Certainty Range is from 14% to +Infinity % Display Range is from 13% to 14% % Entire Range is from 13% to 15% % After 10,000 Trials, the Std. Error of the Mean is 0% Statistics: Trials Mean Median Mode Standard Deviation Variance Skewness Kurtosis Coeff. of Variability Range Minimum Range Maximum Range W idth Mean Std. Error

Value 10000 14% 14% --0% 0% 0.05 3.02 0.02 13% 15% 2% 0.00%

Fore cast: TIR 1 0,0 0 0 T ria l s

Freq u en cy Cha rt

9,9 09 Disp l aye d

.023

226

.017

169.5

.011

113

.006

56.5

.000

0 13%

13%

14%

14%

14%

Certainty is 10.37% from 14% to +Infinity %

Forecast: TIR (cont'd)

Cell: E27

Percentiles: Percentile 0% 10% 20% 30% 40%

% 13% 13% 13% 13% 14%