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Estado de Situación Financiera (En soles) 12/31/2015 Activo corriente Activo no corriente

Total activo

520,000 1,080,000

33% 68%

1,600,000

100%

Dado que el Capital de Trabajo es negativo, el Directorio ha tomado las siguientes decisiones que deberán modifi estructura del estado financiero: 1-Se ha negociado con ciertos proveedores la capitalización de sus cuentas por pagar en S/. 90,000. 2-Aumentar el capital emitido, mediante el aporte de activo fijo por S/. 400,000. 3-Adquirir bonos por S/. 190,000 con valor nominal de S/. 180,000. Los Bonos rinden un interés del 12% anual y cada trimestre calendario. Los Bonos se han adquiridos con fines especulativos y serán liquidados en el primer t 2016. Se solicita: Determine el nuevo índice de Liquidez General y el nuevo Capital de Trabajo al 31.12.15, luego de aplicar las dec Directorio, considera Usted que fue beneficioso para la Compañía.

Estado de Situación Financiera (En soles) 1/31/2016 Activo corriente Activo no corriente

Total activo

520,000 1,480,000

26% 74%

2,000,000

100%

LIQUIDEZ GENERAL

2015

Activo corriente Pasivo corriente

0.93

Capital de trabajo neto Activo corriente-Pasivo corriente

-

40,000

ANALISIS 2015 LIQUIDEZ GENERAL

Indica que el pasivo corriente es 0.93 veces mas grande que el activo corrien

Capital de trabajo neto

Indica que la empresa la falta 40000 UM para cubrir sus pasivos a corto plazo

ANALISIS 2016 LIQUIDEZ GENERAL

Indica que el activo corriente es 1.11 veces mas grande que el pasivo corrient

Capital de trabajo neto

Indica que la empresa cancelando tosos sus pasivos corrientes (360), le sobre

ación Financiera soles) 1/2015 Pasivo corriente Pasivo no corriente Patrimonio

Total pasivo y pat.

560,000 575,000 465,000

1,600,000

35% 36% 29% 100%

mado las siguientes decisiones que deberán modificar la

sus cuentas por pagar en S/. 90,000. o por S/. 400,000. 000. Los Bonos rinden un interés del 12% anual y son pagaderos es especulativos y serán liquidados en el primer trimestre del

tal de Trabajo al 31.12.15, luego de aplicar las decisiones del ñía.

ación Financiera soles) 1/2016 Pasivo corriente Pasivo no corriente Patrimonio

Total pasivo y pat.

470,000 575,000 955,000

2,000,000

2016 Activo corriente Pasivo corriente

Activo corriente-Pasivo corriente

24% 29% 48% 100%

adqu bonos 190000

1.11

50,000

primer mes segundo mes tercer mes primer trimestre

1708.02 1708.02 1708.02 5124.06

e es 0.93 veces mas grande que el activo corrientes, o por cada UM de deuda, la empresa no dispone con UM 0.93 para pagar sus deudas

a 40000 UM para cubrir sus pasivos a corto plazo(360).Teniendo una mala liquidez.

e es 1.11 veces mas grande que el pasivo corrientes, o por cada UM de deuda, la empresa cuenta con UM 1.11 para pagarla. Cuando mayo

elando tosos sus pasivos corrientes (360), le sobre 50000 UM para cubrir sus pasivos no corrientes o poder invertir en activos.

adqu valo nominal 180000

tasa anual tasa mensual 0.95% 12%

0.93 para pagar sus deudas .

ara pagarla. Cuando mayor sea el valor de esta razon, mayor sera la capacidad de la empresa de pagar sus deudas.

tir en activos.