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• christian leiva

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ESARROLLO Libro Diario mes de septiembre de 2018 N°

FECHA

1

01-09-2018

CUENTA

DEBE

Caja

HABER

$80.000.000 Capital

$80.000.000

Glosa: Aporte de socios "Y" y "Z" en dinero efectivo.

2

02-09-2018

Banco

$80.000.000 Caja

$80.000.000

Glosa: Aporte de socios depositados en Cta. Corriente empresa.

3

03-09-2018

Mercadería

$3.400.000

IVA Crédito fiscal

$646.000 Proveedores

$4.046.000

Glosa: Compra de mercadería proveedor empresa F1, Factura N°952.

4

06-09-2018

Mercadería

$3.750.000

IVA Crédito fiscal

$712.500 Proveedores

$4.462.500

Glosa: Compra de Mercadería proveedor empresa F2, Factura N°58.

5

08-09-2018

Proveedores

$4.046.000 Banco

$4.046.000

Glosa: Pago de factura N°952 de empresa F1.

6

10-09-2018

Clientes

$2.559.690 Ingreso por Venta

$2.151.000

IVA Débito fiscal

$408.690

Glosa: Se emite factura de venta N°1, empresa Frutasek S.A.

7

11-09-2018

Equipos

$4.000.000

IVA Crédito fiscal

$760.000 Proveedores

Glosa: Adquisición de 5 computadores e impresoras.

$4.760.000

8

16-09-2018

Clientes

$476.000 Ingreso por Venta

$400.000

IVA Débito fiscal

$76.000

Glosa: Se emite factura de venta N°2, empresa Weritos S.A.

9

20-09-2018

Anticipo de Sueldo

$230.000 Banco

$230.000

Glosa: Anticipo de sueldo don Bernardino Lira.

10

21-09-2018

Aseo

$460.000

IVA Crédito fiscal

$87.400 Proveedores

$547.400

Glosa: Se recibe factura N°8965, empresa de aseo.

11

23-09-2018

Clientes

$1.785.000 Ingreso por Venta

$1.500.000

IVA Débito fiscal

$285.000

Glosa: Se emite factura N°3, empresa Nety S.A.

12

25-09-2018

Proveedores

$547.400 Banco

$547.400

Glosa: Pago proveedores factura N°8965.

13

26-09-2018

Artículos de escritorio

$130.252

IVA Crédito fiscal

$24.748 Proveedores

$155.000

Glosa: Se recibe factura N°254, por útiles de escritorio.

Totales:

$183.614.990

$183.614.990

BIBLIOGRAFÍA IACC (2019). Registro de transacciones económicas de una organización, Análisis contable, semana 2.