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• Artemio Rogel Choque Suca

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ACTA DE PAGO DE UTILIDADES Acta de Junta General de Accionistas En la ciudad de Lima, a horas 10:00 a.m. del día .......de ..................de 20...., se llevó a cabo la sesión de junta general de accionistas de la sociedad AAA, S.A., en su sede social ubicada en la Av.............N° ..........., .............., ..............., con la participación de los siguientes accionistas: a) Don, BBB, con D.N.I. N°................y domicilio en Av....................N°.............., distrito de ......................, provincia de ........................., departamento de....................., titular de 60 acciones del capital social, las mismas que se encuentran totalmente suscritas y pagadas. b) Don, CCC, con D.N.I. N°................y domicilio en Av....................N°.............., distrito de ......................, provincia de ........................., departamento de....................., titular de 20 acciones del capital social, las mismas que se encuentran totalmente suscritas y pagadas. c) Don, BBB, con D.N.I. N°................y domicilio en Av....................N°.............., distrito de ......................, provincia de ........................., departamento de....................., titular de 20 acciones del capital social, las mismas que se encuentran totalmente suscritas y pagadas. PRESIDENCIA Y SECRETARIA: Acto seguido se nombró como presidente de la junta a don BBB y como secretario de la misma a don DDD. QUÓRUM: Se comprobó el quórum de Ley, contándose con la presencia de los titulares de la totalidad de las acciones, las mismas que representan el 100% del capital social pagado, por lo que en aplicación del artículo 120 de la Ley General de Sociedades (Ley 26887), se declara convocada y válidamente constituida la presente junta, dejándose constancia de la aceptación expresa y unánime de los socios de celebrar dicha junta y de los asuntos que en esta se tratarán, así como de la validez de los acuerdos que en ella se adopten. AGENDA: Inmediatamente después se propusieron y aceptaron como temas de la agenda los siguientes asuntos: 1. Pago de utilidades a los socios

INFORMES: Acto seguido, el presidente de la sesión, don BBB, abordó el tema de la agenda refiriéndose al acuerdo N° 4 de la sesión de junta general de accionistas de fecha...............de...................del año en curso, según el cual la junta acordó distribuir utilidades entre los socios hasta por la suma de S/. ................(.............. mil y 00/100 nuevos soles), las mismas que corresponden al ejercicio 20......y que se repartirán en forma proporcional a la participación de los socios en el capital social. Al respecto, el presidente manifestó que era necesario que a junta decidida la forma de pago de las referidas utilidades, lo cual generó un amplio intercambio de ideas y opiniones sobre el particular, así como la formulación de diversos planteamientos de parte de todos los socios presentes en la sesión, luego de lo cual la junta trasladó el tema a Orden del Día. ORDEN DEL DÍA: Visto y oído el informe precedente, y después de una breve deliberación, la junta adoptó los siguientes acuerdos. ACUERDO N° 1.- Disponer el pago de las utilidades correspondientes al ejercicio 20... ----cuya distribución entre los socios fue decidida por acuerdo N° 4 de la junta general de fecha ......de..................de 20................ -----mediante la emisión, aceptación y entrega de letras de cambio hasta el monto distribuible ascendente a la suma de S/. ......................(.................... mil y 00/100 nuevos soles); títulos valores que se girarán por los montos que correspondan proporcionalmente a la participación de cada socio en el capital social. En aplicación de lo previsto por el artículo 1233 del Código Civil, la junta general de accionistas de la sociedad y cada uno de los socios presentes en esta sesión declaran su voluntad de otorgar efecto cancelatoio a las letras de cambio que se emitan, acepten y entreguen como medio de pago de las utilidades a que se contrae el párrafo anterior, quedando en consecuencia totalmente extinguida la referida obligación, y comprometiéndose la sociedad a que las letras de cambio que presentan las nuevas obligaciones sean en las fechas de sus respectivos vencimientos. ACUERDO N° 2.- Como consecuencia del acuerdo anterior, en este acto se proceda a lo siguientes: a) Emitir, aceptar y entregar a favor del socio BBB, la letra de cambio N°.............. por la suma de S/. .................(........................nuevos soles), monto equivalente a las utilidades que le corresponde percibir en función de su participación en el capital social. En este estado interviene el socio BBB

para dejar constancia de que recibe conforme la mencionada letra de cambio y para declarar, en armonía con el acuerdo anterior, que con la emisión, aceptación y entrega de dicho título valor da por íntegramente cancelada la obligación de pago de utilidades del ejercicio 20...por parte de la sociedad. b) Emitir, aceptar y entregar a favor del socio CCC, la letra de cambio N° .......... por la suma de S/. ...................(....................... nuevos soles), monto equivalente a las utilidades que le corresponde percibir en función de su participación en el capital social. En este estado interviene el socio CCC para dejar constancia de que recibe conforme la mencionada letra de cambio y para declarar, en armonía con el acuerdo anterior, que con la emisión, aceptación y entrega de dicho título valor da por íntegramente cancelada la obligación de pago de utilidades del ejercicio 20.....por parte de la sociedad.

c) Emitir, aceptar y entregar a favor del socio CCC, la letra de cambio N° .......... por la suma de S/. ...................(....................... nuevos soles), monto equivalente a las utilidades que le corresponde percibir en función de su participación en el capital social. En este estado interviene el socio CCC para dejar constancia de que recibe conforme la mencionada letra de cambio y para declarar, en armonía con el acuerdo anterior, que con la emisión, aceptación y entrega de dicho título valor da por íntegramente cancelada la obligación de pago de utilidades del ejercicio 20.....por parte de la sociedad. En este estado y no habiendo más asuntos que tratar, se dio por terminada la presente sesión de junta general de accionistas, a horas 12:15 p.m. del día.....de ..................de 20............., previa elaboración, lectura, aprobación y firma de esta acta por los presentes, de lo que dio fe el secretario.

COMENTARIO Utilidad: Los socios deben acordar el destino que tendrán las utilidades obtenidas en un ejercicio, lo que se expresará en actas. La distribución de utilidades solo puede hacerse en mérito de los estados financieros preparados al cierre de un período determinado o la fecha de cote en circunstancias especiales que acuerde

el directorio. Las sumas que se repartan no pueden exceder del monto de las utilidades que se obtengan.