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• Mary Romero Navarro

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Ejercicio 3: Formularios Indicaciones: Estimado Alumn@ Desarrolla el ejercicio de acuerdo a las siguientes indicaciones:

1. Con los datos de compras y ventas que se encuentran en la hoja "RESUMEN" pr elaborar los formularios 104 y 103 en los respectivos formatos

2. Considere como fecha de los documentos de compras y ventas el mes inmediato elaborar los formularios.

3. La declaración se presenta de forma tardía, por lo que debes calcular la multa e i respectivos

4. Una vez llenos los formularios, envía a tu Instructor o al correo electrónico asign

mularios

n en la hoja "RESUMEN" procede a rmatos

s y ventas el mes inmediato anterior para debes calcular la multa e intereses

al correo electrónico asignado

2017 Mensua COMP. DE RETENCIÓN RECIBIDOS

VENTAS # Fecha 1 2 3 4 5 6 7 8

CLIENTE

BASE 0%

BASE 12%

C.E. 5789.00 PNCC 12000.00 C.E. 8900.00 SOCIEDAD 4689.00 PNCC (Mercadería) 45789.00 SOCIEDAD (Activo Fijo) 5000.00 PNCC (Activo Fijo) 2400.00 EXPOTADOR (Materia Prima) 7200.00

TOTAL VENTAS

57989.00 33778.00

C.E. = Contribuyente Especial PNCC = Persona Natural Con Contabilidad

IVA 12%

TOTAL

Renta

6483.68 13440.00 9968.00 5251.68 45789.00 5000.00 2688.00 7200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

208.40

4053.36 95820.36

956.00

694.68 1440.00 1068.00 562.68 0.00 0.00 288.00 0.00 0.00 0.00 0.00

747.60

Iva 57.89 120.00 178.00 93.78 457.89 50.00 24.00

981.56

COMPRAS Tipo # Documento 1 Factura 2 Factura 3 Factura 4 Factura 5 Factura 6 Factura 7 Factura 8 Liq. Compra 9 Factura 10 Nota Venta 11 Factura

Fecha

No. Documento

PROVEEDOR

BASE 0%

BASE 12%

TOTAL BASE

PNSC 12000.00 12000.00 SOCIEDAD 18650.00 18650.00 C.E. (Mercadería) 16000.00 16000.00 SOCIEDAD (Activo Fijo) 6000.00 6000.00 PNSC (Activo Fijo) 3000.00 3000.00 PNSC (Arriendo) 700.00 700.00 PNSC (Sin derecho a Crédito T) 500.00 500.00 CEDULA 600.00 600.00 1000.00 1000.00 001-001-9000 PNSC 30.00 30.00 001-001-10000 RISE 220.00 220.00 001-001-11000 Condominio (Alícuota) 0.00 001-001-1000 001-001-2000 001-001-3000 001-001-4000 001-001-5000 001-001-6000 001-001-7000 001-001-8000

22250.00 36450.00 58700.00

DATOS DECLARACION ANTERIOR CAMPO 615 728.00 CAMPO 617 238.00 ROLES

4,100.00 RETENCION

100

Comprobantes de Retención Entregados

IVA

TOTAL FACTURA

1% 120.00 186.50 160.00 60.00 30.00

0.00

13440.00 20888.00 16000.00 6000.00 3360.00 784.00 560.00 672.00 1120.00 30.00 220.00 0.00

4374.00

63074.00

###

1440.00 2238.00 0.00 0.00 360.00 84.00 60.00 72.00 120.00 0.00 0.00

2%

8%

10%

30%

70% 100% COD

432.00

108.00 56.00

84.00

5.00 12.00

72.00 100.00

###

###

### 540.00

84.00

###

312 312 312 312 312 320 312 311 303 332 332

###

Mensual Semestral

Enero Febrero Abril

FORMULARIO 104 DECLARACIÓN RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC17-00000324

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN 101

MES

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

0

0

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO 201

RUC

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE VENTAS Y NOTAS DE CREDITO CON DISTINTA TARIFA (AJUSTE A PAGAR) IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE VENTAS Y NOTAS DE CREDITO CON DISTINTA TARIFA (AJUSTE A FAVOR)

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO EXPORTACIONES DE BIENES EXPORTACIONES DE SERVICIOS Y/O DERECHOS TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES NOTAS DE CRÉDITO TARIFA DIFERENTE DE CERO POR COMPENSAR PRÓXIMO MES INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO/VALORES FACTURADOS POR OPERADORAS DE TRANSPORTE (INFORMATIVO)

LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES

TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO A CONTADO ESTE MES

TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO A CRÉDITO ESTE MES

480

481

-

-

TOTAL IMPUESTO GENERADO Trasládese campo 429

482

-

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO (CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO) ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO(CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO) OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO (SIN DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO) IMPORTACIONES DE SERVICIOS Y/O DERECHOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO IMPORTACIONES DE BIENES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO IMPORTACIONES DE SERVICIOS Y/O DERECHOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE ADQUISICIONES Y NOTAS DE CRÉDITO CON DISTINTA TARIFA (AJUSTE EN POSITIVO AL CRÉDITO TRIBUTARIO) IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE ADQUISICIONES Y NOTAS DE CRÉDITO CON DISTINTA TARIFA (AJUSTE EN NEGATIVO AL CRÉDITO TRIBUTARIO)

IMPORTACIONES DE BIENES (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES NOTAS DE CRÉDITO TARIFA DIFERENTE DE CERO POR COMPENSAR PRÓXIMO MES PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO / VALORES FACTURADOS POR SOCIOS A OPERADORAS DE TRANSPORTE (INFORMATIVO)

FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRÉDITO TRIBUTARIO

CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad o a su Contabilidad)

(520+521

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-564 es mayor que cero) CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (Si diferencia campo 499-564 es menor que cero) (-) COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO (-) COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS LEY DE SOLIDARIDAD POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaración del período anterior)

(-) SALDO CRÉDITO TRIBUTARIO DEL MES ANTERIOR

POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la

POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO (Traslada el camp

POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS LEY DE SOLIDARIDAD (- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERÍODO (+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO O DESCONTADO POR ADQUISICIONES EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO O DESCONTADO EN ADQUISICIONES EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS - LEY DE SOLIDARIDA (+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de devoluciones

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de retenciones en

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PÚBLICO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL M POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES SALDO CRÉDITO TRIBUTARIO PARA EL PRÓXIMO MES

POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO

POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS LEY DE SOLIDARIDAD SUBTOTAL A PAGAR IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECÁNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2013) TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENCIÓN DEL 10% RETENCIÓN DEL 20% RETENCIÓN DEL 30% RETENCIÓN DEL 50% RETENCIÓN DEL 70% RETENCIÓN DEL 100% TOTAL IMPUESTO RETENIDO DEVOLUCIÓN PROVISIONAL DE IVA MEDIANTE COMPENSACIÓN CON RETENCIONES EFECTUADAS TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

PAGO PREVIO

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Pa INTERÉS

897

USD

IMPUESTO

PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizada

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERÉS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE COMPENSACIONES MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES

DETALLE DE NOTAS D DESMATERIALIZ

908

N/C No

910

N/C No

912

N/C No

909

USD

911

USD

913

USD

915

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, PO

FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE : 198

Cédula de Identidad o No. de Pasaporte

DECLARACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

No.

Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 12

102

202

AÑO

104

RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

1

VALOR BRUTO

IMPUESTO GENERAD

VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)

401

+

411

+

421

+

402

+

412

+

422

+

AR)

423

+

R)

424

-

429

=

DITO TRIBUTARIO

O TRIBUTARIO

RTE (INFORMATIVO)

403

+

413

+

404

+

414

+

405

+

415

+

406

+

416

+

407

+

417

+

408

+

418

+

409

=

419

=

431

+

0.00

0.00

441 442

434

+

443

453

444

454

IMPUESTO A LIQUIDAR DEL MES ANTERIOR (Trasládese el campo 485 de la declaración del período anterior)

MPUESTO GENERADO sládese campo 429

-

N DERECHO A CRÉDITO

483

-

VALOR BRUTO

IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES

484

IMPUESTO A LIQUIDAR EN EL PRÓXIMO MES (482 - 484)

-

485

-

IMPUESTO GENERAD

VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)

500

+

510

+

520

+

501

+

511

+

521

+

502

+

512

+

522

+

503

+

513

+

523

+

504

+

514

+

524

+

505

+

515

+

525

+

E EN POSITIVO AL CRÉDITO

526

+

E EN NEGATIVO AL CRÉDITO

527

-

529

=

CHO A CRÉDITO

TO TRIBUTARIO)

OPERADORAS DE

506

+

516

+

507

+

517

+

508

+

518

+

509

=

519

=

531

+

541

532

+

542

0.00

0.00

543

535

+

544

554

545

555

(411+412+415+416+417+418) / 419 563

#DIV/0!

(520+521+523+524+525+526-527) x 563

Aplique la fórmula

564

=

601

=

602

=

603

(-)

604

(-)

ración del período anterior)

605

(-)

S (Traslada el campo 617 de la declaración del período anterior)

606

(-)

ECTRÓNICO (Traslada el campo 618 de la declaración del período anterior)

607

(-)

CTADAS LEY DE SOLIDARIDAD (Traslada el campo 619 de la declaración del período anterior)

608

(-)

609

(-)

LECTRÓNICO

610

+

CTADAS - LEY DE SOLIDARIDAD

611

+

(Por concepto de devoluciones de IVA)

612

+

(Por concepto de retenciones en la fuente de IVA)

613

+

614

+

615

=

617

=

ECTRÓNICO

618

=

CTADAS LEY DE SOLIDARIDAD

619

=

Si 601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614 > 0 620

=

621

+

699

=

Contabilidad)

CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES

S

a Ejercicios Anteriores al 2013) (620 + 621)

721

+

723

+

725

+

727

+

729

+

731

+

(721+723+725+727+729+731) 799

=

800

(-)

801

=

(699+ 801) 859

=

890

DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) IMPUESTO

898

USD

MULTA

as del Sector Público Autorizadas)

899 USD

880 USD

859-898 902

+

903

+

904

+

999

=

905 USD 906 USD 907 USD 925 USD DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO DESMATERIALIZADAS

DETALLE DE COMPENSACIONES

TÍTULOS DEL BANCO CEN

USD

916

Resol No.

918

Resol No.

917

USD

919

USD

920 USD

EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

EPRESENTANTE LEGAL

FIRMA CONTADOR NOMBRE : 199

RUC No.

No.

RIO QUE SUSTITUYE

IMPUESTO GENERADO 0.00 0.00

0.00

TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES SUMAR 483 + 484

499

-

IMPUESTO GENERADO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

#DIV/0!

-

-

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL

de la L.R.T.I.)

0 0

1

FORMULARIO 103

DECLARACIÓN DE RETENCIONES EN LA FUENT

RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-00000125

IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PA

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN

101

MES

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

102

AÑO

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN) RUC

202

RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y N

201 0

0

1

DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUEST

POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMI

EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA HONORARIOS PROFESIONALES PREDOMINA EL INTELECTO PREDOMINA MANO DE OBRA SERVICIOS UTILIZACIÓN O APROVECHAMIENTO DE LA IMAGEN O RENOMBRE PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD) TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES MERCANTIL ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) RENDIMIENTOS FINANCIEROS

RENDIMIENTOS FINANCIEROS ENTRE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y ENTIDADES ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDA ANTICIPO DIVIDENDOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE CORRESPONDAN AL IMPTO. A LA RENTA ÚNICO ESTABLECIDO EN EL ART. 27 DE LA LRTI DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES RESIDENTES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES RESIDENTES DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS RESIDENTES DIVIDENDOS GRAVADOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES SIN DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR) DIVIDENDOS EXENTOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES CON DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR) PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS NO COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES VENTA DE COMBUSTIBLES

A COMERCIALIZADORAS A DISTRIBUIDORES

COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR

No. Cajas facturadas

LIQUIDACIÓN IMPUESTO ÚNICO A LA VENTA LOCAL DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA

No. Cajas facturadas

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 1

No. Cajas facturadas

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 2

No. Cajas facturadas

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO PRODUCIDO POR TERCEROS

No. Cajas facturadas

APLICABLES EL 1% APLICABLES EL 2% OTRAS RETENCIONES APLICABLES EL 8% APLICABLES A OTROS PORCENTAJES SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS POR PAGOS A NO RESIDENTES INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES INTERESES DE CRÉDITOS ANTICIPO DE DIVIDENDOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES CON CONVENIO DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS TRIBUTACIÓN ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES INTERESES DE CRÉDITOS ANTICIPO DE DIVIDENDOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES SIN CONVENIO DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS TRIBUTACIÓN ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN INTERESES ANTICIPO DE DIVIDENDOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES EN PARAÍSOS FISCALES O REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR

TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA

PAGO PREVIO ( Informativo)

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaracio INTERÉS

897 USD

IMPUESTO

898 USD

PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizada

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERÉS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES 908 N/C No

910 N/C No

912 N/C No

909 USD

911 USD

913 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE AS

FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE : 198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte

IONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA

No.

SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO 104

Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

N SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA

SIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES BASE IMPONIBLE

NOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

ART. 27 DE LA LRTI

VALOR RETENIDO

302

+

352

+

303

+

353

+

304

+

354

+

307

+

357

+

308

+

358

+

309

+

359

+

310

+

360

+

311

+

361

+

312

+

362

+

314

+

364

+

319

+

369

+

320

+

370

+

322

+

372

+

323

+

373

+

324

+

374

+

325

+

375

+

326

+

376

+

327

+

377

+

328

+

378

+

329

+

379

+

A REDUCCIÓN TARIFA IR)

330

+

380

+

REDUCCIÓN TARIFA IR)

331

+

332

+

BOLSA ECUATORIANA

333

+

383

+

EN BOLSA ECUATORIANA

334

+

384

+

335

+

385

+

336

+

386

+

337

+

387

+

510

338

+

388

+

520

339

+

389

+

530

340

+

390

+

540

341

+

391

+

550

342

+

392

+

343

+

393

+

344

+

394

+

345

+

395

+

346

+

396

+

349

=

399

=

402

+

452

+

403

+

453

+

404

+

454

+

405

+

406

+

456

+

407

+

457

+

408

+

458

+

409

+

459

+

410

+

460

+

411

+

461

+

0.00

AGOS A NO RESIDENTES

0.00

412

+

413

+

463

+

414

+

464

+

415

+

465

+

416

+

417

+

467

+

418

+

468

+

419

+

469

+

420

+

470

+

421

+

471

+

422

+

472

+

423

+

424

+

474

+

425

+

475

+

426

+

476

+

427

+

477

+

428

+

478

+

429

+

479

+

430

+

480

+

431

+

481

+

432

+

482

+

433

+

497

=

498

=

0.00

CAMPOS 399+498 499

=

0.00

0.00

890

N AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

del Sector Público Autorizadas)

MULTA

899 USD

880 USD

499-898 902

+

903

+

904

+

999

=

0.00

0.00

905 USD 907 USD 925 USD DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO DESMATERIALIZADAS

915

USD

TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL

920

USD

DADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA CONTADOR NOMBRE : 199

RUC No.

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